应用方案手册【资产租入管理】YonBIPV3.0(R5_2312_1)高级版用友网络科技股份有限公司2手册用友商业创新平台版权©用友集团版权所有未经用友集团的书面许可，本应用方案手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本应用方案手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本应用方案手册的内容并不代表用友所做的承诺。用友网络科技股份有限公司3手册用友商业创新平台目录版权..............................................................................................................................................................................2目录..............................................................................................................................................................................3导读..............................................................................................................................................................................5变更记录......................................................................................................................................................................6名词解释......................................................................................................................................................................7第一章概述................................................................................................................................................................91.1总体概述.......................................................................................................................................................91.2应用概述.....................................................................................................................................................101.3应用价值.....................................................................................................................................................11第二章应用角色......................................................................................................................................................132.1资产管理员.................................................................................................................................................142.1.1工作桌面..........................................................................................................................................142.2资产主管.....................................................................................................................................................152.2.1工作桌面..........................................................................................................................................15第三章应用地图......................................................................................................................................................16第四章应用场景......................................................................................................................................................184.1外部租赁.....................................................................................................................................................184.1.1业务描述..........................................................................................................................................184.1.2业务流程..........................................................................................................................................194.1.3应用点清单......................................................................................................................................234.1.4应用解决方案（场景一）..............................................................................................................244.1.5应用解决方案（场景二）..............................................................................................................414.1.6应用解决方案（场景三）..............................................................................................................574.1.7应用解决方案（场景四）..............................................................................................................744.1.8应用解决方案（场景五）..............................................................................................................854.2内部租赁.....................................................................................................................................................914.2.1业务描述..........................................................................................................................................914.2.2业务流程..........................................................................................................................................914.2.3应用点清单......................................................................................................................................924.2.4应用解决方案..................................................................................................................................934.3临时租入.....................................................................................................................................................934.3.1业务描述..........................................................................................................................................934.3.2业务流程..........................................................................................................................................944.3.3应用点清单......................................................................................................................................944.3.4应用解决方案..................................................................................................................................94第五章初始准备......................................................................................................................................................975.1管控模式.....................................................................................................................................................985.2动态建模平台.............................................................................................................................................985.2.1多组织建模......................................................................................................................................985.2.2组织管理-组织结构定义.................................................................................................................98用友网络科技股份有限公司4手册用友商业创新平台5.2.3基础数据维护..................................................................................................................................995.2.4流程平台搭建................................................................................................................................1035.2.5系统平台设置................................................................................................................................1045.3资产租入管理...........................................................................................................................................1065.3.1基础设置........................................................................................................................................106附录..........................................................................................................................................................................112附录1：单据流转...........................................................................................................................................112附录2：控制点...............................................................................................................................................115附录3：查询报表...........................................................................................................................................115附录4：小部件...............................................................................................................................................116附录5：本文参见其他手册清单...................................................................................................................117用友网络科技股份有限公司5手册用友商业创新平台导读此手册面向实施顾问以及企业关键用户，旨在为实施规划、解决方案制定和落实提供指导。手册围绕应用能够解决的主要业务场景展开，并以此为依托展现应用的关键应用功能，提供业务需求与应用点相匹配的思路。本手册包括五大部分；第一部分是对应用整体方案及其价值的概要介绍；第二部分是对应用角色使用情况说明；第三部分是对应用在本版新增情况的说明；第四部分是对有关本模块的主要业务场景、流程以及对应的应用解决方案的说明；第五部分是初始准备设置；此外，为了便于用户对整体内容加深理解，手册中对一些关键的名词进行了解释，并在附录中对一些可能需要对照查询的关键点进行了补充说明，以便用户查找对照。为突出重点，本手册定位于方案性说明，仅对产品操作中的重要控制点有所描述。若读者希望深入了解特定板块的产品应用，可结合本手册，查阅如下资料：1.《YonBIPV3.0(R5_2312_1)高级版应用方案手册-组织管理》-----深入阐述了产品关键概念（如集团、组织、业务委托关系等）以及建模思路，是实施规划、蓝图设计的重要参考资料。2.《YonBIPV3.0(R5_2312_1)高级版应用方案手册-流程管理》-----提供关于交易类型、流程设计工具的应用指导。3.《YonBIPV3.0(R5_2312_1)高级版应用方案手册-基础数据》-----可对手册第五部分（即初始准备设置）中的有关基础数据的理解和应用进行更详细深入地了解。用友网络科技股份有限公司6手册用友商业创新平台变更记录编写人版本修订人审核人起止时间修订/审核章节修订/审核内容用友网络科技股份有限公司7手册用友商业创新平台名词解释资产组织是指业务单据发生的核心组织，是业务数据隔离的范围，资产组织是资产组织业务单元，其可以是公司，也可以是部门。货主用来定义资产的所属，确定资产的主人，资产的货主可以从系统中定义的业务单元中进行选择。货主管理组织是代理资产货主管理资产的组织机构，负责建立所管辖资产实物卡片、处理资产实物的其他业务操作的资产组织业务单元。资产使用权相对于资产所有权而言，是指对资产的使用的权利，使用权可以通过借用、领用、租赁等业务从资产拥有者或者管理者处继承。使用管理组织是代理使用权单位管理资产的组织机构，负责建立所管辖资产实物卡片、处理资产实物的其他业务操作的资产组织业务单元。资产使用权业务委托关系集团将自己拥有的资产的使用权，委托给集团的内部组织或者外部组织进行管理。那么企业与受委托组织之间则建立的资产使用权业务委托关系。委托方必须是拥有资产的所有权资产组织，受委托方如果是集团内部组织则必须是资产组织。资产索赔当投保的资产发生毁损、破坏时，资产投保方可以提请保险公司进行定损赔偿，此行为即为资产索赔。资产处置资产处置一般是指资产经营企业将报废的或者长期闲置不用的资产，通过出售、拆解等途径处理掉，以达到回收资金，减少经营风险的目的。资产投保对于重要、高价值的资产，企业为了保证其保值，降低损毁风险，通常会选择向保险公司购买保险的方式，规避、分担风险，此行为即为资产投保。资产货主业务委托关系用友网络科技股份有限公司8手册用友商业创新平台集团将自己拥有的资产的管理权，委托给集团内部组织或者外部组织进行管理。那么企业与受委托组织之间则建立的资产货主业务委托关系。委托方必须是拥有资产的所有权资产组织，受委托方如果是集团内部组织则必须是资产组织。资产抵押资产抵押是指企业为筹集资金而贷款或者为保证债务的正常偿还等目的，以其所有的资产作为担保，按照法律规定的程序向债权人保证债权的顺利实施。资产所有权资产所有权是所有人依法对自己资产所享有的占有、使用、收益和处分的权利。所有权是物权中最重要也最完全的一种权利，具有绝对性、排他性、永续性三个特征，具体内容包括占有、使用、收益、处置等四项权利。资产报废一些资产已经没有使用价值，或者长期产生大量废品，同时也不能作为旧资产变卖，产生现金流入，企业将其永久封存。通常情况下这些资产都会从生产场所，搬移到某个仓库集中管理：废品库。上述过程即为资产报废。抵押抵押,指债务人或者第三人不转移对抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。在抵押担保中，债务人或第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押物；抵押率抵押率,又称“垫头”，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。合理确定抵押率，是抵押贷款管理中的一项重要内容；抵押率,又称“垫头”，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。合理确定抵押率，是抵押贷款管理中的一项重要内容；用友网络科技股份有限公司9手册用友商业创新平台第一章概述1.1总体概述资产管理，是用友网络面向大型企业提供的资产全面多维度管理的领域产品。资产管理能够帮助企业对资产整个生命周期进行跟踪、实现资产从新增、使用、变动、租赁、维修维护、直至其报废处置全生命过程的管理。从而帮助企业实现资产保值同时，实现资产的增值以及效益的最大化。资产管理可分为两个应用层面，即以实物资产管理为核心的资产管理和以固定资产为核心资产核算管理，从而实现了资产的实物管理与价值管理的融合与统一，实现了业务、财务的一体化管理与数据的高度融合。资产管理主要由以下主要应用模块组成：固定资产管理、资产信息管理、资产使用管理、闲置资产管理、设备租出管理、资产租入管理、经营性资产租出、运行管理、润滑管理、维护管理、维修管理、特种设备及计量、两票管理、易耗品管理、周转材料租入管理、周转材料租出管理、数智资产管理、资产绩效管理。同时配合资产移动应用、及线性资产特性以及其他领域模块的功能，为客户提供了全面的资产管理功能，产品构成见下图所示：图1.1-01资产管理产品应用架构图通过这些业务模块的组合，重点为客户主要提供如下的领域细分解决方案：用友网络科技股份有限公司10手册用友商业创新平台固定资产核算：为企业提供固定资产价值与核算解决方案全面支持固定资产的新增、减值、减少、拆分、合并、评估、报废、折旧与摊销等日常业务，实现固定资产管理的数字化。满足跨地域、多会计政策、多币种的固定资产管理管理需求。提供多维度固定资产管理报表，满足企业内部管控的需求。集团资产管控：为企业提供全生命周期的实物管理解决方案。全面支持各类资产领用、借用、调拨、租赁、报废、捐赠等日常业务，实现资产实物管理数字化。准确、及时、全面跟踪资产在使用过程中的状态变化。实现盘清家底，账实数据统一。帮助企业统一集团资产管理档案、流程、规范和制度。帮助企业集团整合资源、合理配置。资产维修维护管理：为企业提供全生命周期的设备资产的运行、维护、维修管理的解决方案。通过对资产运行过程跟踪的数字化，详细、动态跟踪设备资产运行状态，为企业维修维护计划的制定提供详实数据。通过对维修维护过程的数字化管理，提高资产可靠性，提升企业的故障预警、预防能力，降低故障率。帮助企业建立数字化维修体系和标准库，提高对故障的判断、修复能力，提高故障排除效率。通过对资产运行数据的分析与深度学习，为企业开展预测性维护奠定坚实基础。1.2应用概述资产租入管理模块实现了对实物资产经营租赁业务的全面管理，从租赁合同的签订，实物的转移，租金的计算到租赁完成后实物的归还。支持三种租赁方式：外部租赁、内部租赁-单方、内部租赁-协同。支持租赁业务与供应链的库存管理以及会计平台、收付管理的业务联系。提供了多种租赁账表便于全面详尽地掌握租赁业务的现状。用友网络科技股份有限公司11手册用友商业创新平台资产租入管理期初使用权资产处理租赁合同租入合同变更租入明细变更合同租入单停租单维护费用单维护工作量记录维护归还单维护使用权资产评估固定资产应付管理会计平台使用权资产确认租赁资产豁免管理项目管理基础设置基础档案设置交易类型设置租金结算租金计算合同应付处理租入合同查询租入及归还查询租入结算查询租金支付计划查询采购管理库存管理图1.2-01模块功能结构图资产租入管理是资产实物管理解决方案的重要模块之一，帮助企业提高资产利用率，降低资产维护运营成本，并对资产投资、配置决策提供详尽的数据支持。1.3应用价值1.支持多种租赁业务；用友网络科技股份有限公司12手册用友商业创新平台2.支持对租金计算规则进行定义，提高租金计算的灵活性；3.支持自动计算各期租金；4.支持被租资产实物的出入库业务；5.支持财务业务一体化，租金及时上传财务继续后续业务处理；6.内部租赁协同处理，减少数据重复录入，保证集团租赁业务数据的一致性和完整性；7.记录资产租赁过程，清楚资产所在位置，保全资产完整，避免资产流失；8.提高租金计算的及时性和准确性，减轻工作人员负担；9.支持应对新租赁准则；用友网络科技股份有限公司13手册用友商业创新平台第二章应用角色系统预置各类角色：资产管理员：主要是做日常的资产管理业务，如：资产卡片的新增、领借用业务处理、资产的各种变动、报废处置业务处理等。资产主管：主要是对资产管理的监管，审批，及时了解资产的各种情况。以下预置的资产管理员工作桌面和资产主管工作桌面，根据用户日常工作通过桌面设置，在权限范围内选择小应用放置桌面分组调整上下排列顺序，制定完全“私有”工作桌面。图2.0-01资产管理角色工作桌面设置用友网络科技股份有限公司14手册用友商业创新平台2.1资产管理员2.1.1工作桌面图2.1-01资产管理员工作桌面用友网络科技股份有限公司15手册用友商业创新平台2.2资产主管2.2.1工作桌面图2.2-01资产主管工作桌面用友网络科技股份有限公司16手册用友商业创新平台第三章应用地图模块应用分组/一级功能点应用/二级功能点备注资产基础设置资产租赁档案资产协同设置资产费用项目租金计算系数-集团租金计算项目-集团租金计算方法-集团赔偿原因停租原因运营项目-集团运营项目-组织年折现率折现规则设置资产租入管理日常业务资产租入合同租入合同跟踪租入合同变更租入明细变更合同租入单维护快捷租入单维护停租单维护费用单维护工作量记录维护归还单维护使用权资产使用权资产确认使用权资产评估租赁资产豁免管理期初使用权资产管理租金结算租金计算租金计算单维护租金结算结算单维护合同应付处理租赁付款申请临时租赁临时租入单维护临时租入结算单业务查询租入合同查询租入及归还查询租入结算查询临时结算查询租金支付计划查询用友网络科技股份有限公司17手册用友商业创新平台用友网络科技股份有限公司18手册用友商业创新平台第四章应用场景4.1外部租赁4.1.1业务描述发生资产租赁的企业从外部租入资产，出租方为集团外的单位，租赁双方签订租赁合同或协议，约定租入设备、租赁的时间、租金计算方式和方法，依据合同或是协议的约定记录资产租入的开始日期，结束日期，租赁过程中发生的的费用，以及由于某些特殊原因，经过租赁双方协商同意后的停租，记录停租的开始日期、结束日期，已经停租期间的租金单价，最后定期或是不定期结算租金。从场景上有分为以下五种情况：1、固定租金租赁：合同明确租赁对象、租赁周期及租金支付规则并进行租金支付。在这种情况下，录入合同后，通过【租赁资产豁免管理】自动过滤被豁免的租入资产，对于符合条件的资产进行使用权资产确认，生成使用权固定资产卡片和资产卡片，合同的变更、使用权资产评估、归还单均联动固定资产的调整，租金和费用单通过应付进行财务的付款操作，对应的是产品的解决方案（一）；2、结算型租赁：合同明确租赁对象、租赁周期及租金支付规则，租金同费用结算后一起进行支付。在这种情况下，录入合同后，通过【租赁资产豁免管理】自动过滤被豁免的租入资产，对于符合条件的资产进行使用权资产确认，生成使用权固定资产卡片和资产卡片，合同的变更、使用权资产评估、归还单均联动固定资产的调整，租金和费用单通过【租金结算】推结算单进行财务的付款操作，对应的是产品的解决方案（二）；3、价格协议型租赁：合同为价格协议型合同，具体租赁对象、租赁周期由租入单确定；同费用结算后一起进行支付。在这种情况下，录入合同后，通过【租入单维护】明确租赁对象、租赁周期，【租赁资产豁免管理】自动过滤被豁免的租入资产，对于符合条件的资产进行使用权资产确认，生成使用权固定资产卡片和资产卡片，合同的变更、使用权资产评估、归还单均联动固定资产的调整，租金和费用单通过【租金结算】推结算单进行财务的付款操作，对应的是产品的解决方案（三）；4、合同租赁（非固定支付周期租赁）：租赁双方需签订租赁合同，在合同上确定租赁资产的特性用友网络科技股份有限公司19手册用友商业创新平台和租金计算规则。合同生效以后，根据承租方的需求，在确定租入的具体资产、具体时间，以具体资产的租入时间和归还时间计算租金。例如：建筑行业的施工机械的租赁，对应的是产品的解决方案（四）；5、快捷租赁：企业将资产从外部单位直接租入，在签订合同时就已经明确租入的资产、计租的开始日期。例如：房租租赁或是简单的资产租赁，对应的是产品的解决方案（五）。4.1.2业务流程固定租金租赁的具体业务流程如下：图4.1.2-01固定租金租赁流程结算型租赁的具体业务流程如下：租入合同费用单使用权确认合同变更租赁资产豁免资产卡片固定资产卡片固定资产调整固定资产减少固定资产资产管理凭证应付财务付款单归还确认单接口自动关联使用权确认时，自动过滤掉被豁免的租入资产使用权资产评估用友网络科技股份有限公司20手册用友商业创新平台图4.1.2-02结算型租赁流程框架协议型型租赁的具体业务流程如下：图4.1.2-03价格协议型租赁流程租入合同费用单使用权确认合同变更工作量记录单租赁资产豁免资产卡片固定资产卡片固定资产调整固定资产减少固定资产资产管理凭证应付财务付款单归还确认单租赁结算接口自动关联使用权确认时，自动过滤掉被豁免的租入资产使用权资产评估用友网络科技股份有限公司21手册用友商业创新平台合同租赁流程合同管理员领导租赁业务员库管人员租赁结算员财务人员应付单设备出库租金计算设备入库合同租入单租赁合同归还单费用单工作量记录单停租单结算单付款单灰色代表本模块内功能或处理白色代表其他模块功能或处理生效合同变更单会计平台图4.1.2-04合同租赁流程用友网络科技股份有限公司22手册用友商业创新平台快捷租出业务流程财务会计库管员资产管理人员结算单归还单设备入库单设备出库单快捷租ru单会计平台付款单租金计算应付单灰色代表本模块内功能或处理白色代表其他模块功能或处理图4.1.2-05快捷租赁流程用友网络科技股份有限公司23手册用友商业创新平台4.1.3应用点清单领域产品模块功能节点资产管理资产租入管理租入合同维护租入合同跟踪租入合同变更合同租入单维护快捷租入单维护归还单维护停租单维护费用单维护工作量计算维护使用权资产确认使用权资产评估租赁资产豁免管理期初使用权资产处理租金计算租金计算单维护租金结算结算单维护合同应付处理租赁付款申请供应链库存管理资产出库资产入库财务会计应收管理应付单付款单固定资产固定资产卡片维护原始卡片录入用友网络科技股份有限公司24手册用友商业创新平台4.1.4应用解决方案（场景一）关于此场景（场景一：固定租金租赁）涉及的对外租入过程相关功能节点的细节，请参见相关应用方案手册。以下将主要介绍资产对外租入过程涉及到的主要功能点：1.租赁合同期初设置：在【动态建模平台】-【流程管理】-【流程定义】-【交易类型管理】功能节点，增加交易类型，按照场景勾选交易类型参数“固定租金合同租赁”，保存后选择当前新增的交易类型并发布新节点，点击【发布小应用】按钮，并重新分配权限，即可在资产租入管理模块下成功新建该节点。在资产管理的【资产管理】→【资产租入管理】→【租入合同维护（场景一合同）】功能节点，记录租赁双方签订的合同内容，确定租赁的资产名称或是资产类别，以及计租方式、租金计算方式和方法，记录约定的订金、押金、保证金。其中计租方式支持阶梯租金，并直接由阶梯租金生成租金付款计划。待生成固定资产卡片固定资产变动资产减少计提折旧计提利息租赁负债台账变动单台账用友网络科技股份有限公司25手册用友商业创新平台图4.1.4-01租入合同图4.1.4-02租入合同-租金标准用友网络科技股份有限公司26手册用友商业创新平台图4.1.4-03租入合同-续租选择权/购买选择权图4.1.4-04租入合同-付款计划2.租入合同跟踪在资产管理的【资产管理】→【资产租入管理】→【租入合同跟踪】功能节点，对签订的审批通过的租入合同执行生效、冻结、终止、关闭等业务处理。用友网络科技股份有限公司27手册用友商业创新平台图4.1.4-05租入合同跟踪3.期初数据导入支持期初租赁合同导入。在资产管理的【资产管理】→【资产基础设置】→【期初数据导入】→【资产租入合同导入】功能节点，固定租金租赁合同导入合同基本后，自动生成租入明细页签、租金付款计划页签，合同导入后即为生效状态；当“包含使用权”为是导入时，支持对固定资产涉及的财务组织、固定资产编码、固定资产名称、固定资产类别的维护，导入后会根据付款计划回写固定资产卡片的租金付款计划及计提利息明细等页签数据。用友网络科技股份有限公司28手册用友商业创新平台图4.1.4-06期初合同导入明确资产的期初租赁合同导入时确认“包含使用权”、“使用权租金占比”、“年折现率编码”、“年折现率”、“计息方式”、“执行续租选择权”、“执行购买选择权”，并自动生成期初使用权资产确认单。4.使用权资产确认在资产管理的【资产管理】→【资产租入管理】→【使用权资产确认】功能节点，对租赁资产进行使用权资产确认处理业务。使用权资产确认是解决企业在实际租赁过程中，在合同租赁开始日，企业应当评估合同中租入的资产是否为使用权资产或者包含使用权资产，并根据新租赁准则的规定，在资产负债表中单独列示使用权资产和租赁负债。图4.1.4-07使用权资产确认用友网络科技股份有限公司29手册用友商业创新平台图4.1.4-08使用权资产确认图4.1.4-09使用权资产确认单备注：期初导入的合同，使用权资产确认在【资产管理】→【资产租入管理】→【期初使用权资产处理】功能节点进行确认。期初使用权资产处理的衔接处理方法为简单追溯时，支持租金拆分。5.固定资产—资产租入在资产管理的【资产管理】→【资产租入管理】→【使用权资产确定】功能节点，对租赁资产进行使用权资产确认后，在【固定资产】→【固定资产信息】→【待生成固定资产卡片】功能节点，点击【资产租入】，选择需要生成固定资产卡片的租赁合同，点击〖生成固定资产卡片〗，如下图所示：用友网络科技股份有限公司30手册用友商业创新平台图4.1.4-10待生成使用权资产卡片图4.1.4-11使用权资产卡片（1）用友网络科技股份有限公司31手册用友商业创新平台图4.1.4-12使用权资产卡片（2）如需要对实物资产进行管理，可通过资产管理的【资产信息管理】→【信息管理】→【待生成资产卡片】功能节点，完成租入的资产建卡的处理。6.租入合同变更在合同执行过程中，由于某种因素对合同的某些内容进行变更，在资产管理的【资产管理】→【资产租入管理】→【租入合同变更】功能节点，完成合同变更业务的处理。支持对合同基本页签（即约定的资产）进行变更。参照当前单据主组织的租入合同的合同基本页签进行变更，支持对合同的单价（租金标准、日租金等）、计租方式（如每12月的第3天改成每24月的第3天）、租金计算方式、税码税率及税额可抵扣规则的变更，并指定变更生效的日期。租入合同变更支持针对合同基本页签中租金计算规则的变更即合同基本变更。点击〖合同基本〗功能按钮，参照当前单据主组织的租入合同的合同基本页签进行变更，可以对资产的计租方式、租金算法、租金标准进行变更，并确定变更的生效日期。用友网络科技股份有限公司32手册用友商业创新平台图4.1.4-13租入合同变更租入合同变更后，会根据变更后的内容，更新“租金付款计划”页签，更新租赁负债，生成使用权资产卡片的变动单，并回写使用权资产-固定资产卡片详情界面的变动记录页签，如下图所示：用友网络科技股份有限公司33手册用友商业创新平台图4.1.4-14固定资产变动记录其中，租赁缩短的场景，租赁变更后，会生成租赁缩减单，在【财务会计】-【固定资产】-【固定资产维护】-【租赁缩减】节点进行操作，需要按比例确认缩减值，确认资产处置损益。7.使用权资产评估使用权资产评估是解决企业在实际租赁过程中，在进行使用权确认后，资产使用过程中，因发生承租人可控范围内的重大事件或变化，且影响承租人是否合理确定将行使相应的选择权的，承租人应当对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权进行重新评估。在资产管理的【资产管理】→【资产租入管理】→【使用权资产评估】功能节点，对租赁资产进行使用权资产评估业务。记录是否行使续租权选择权、是否行使购买选择权等信息。用友网络科技股份有限公司34手册用友商业创新平台图4.1.4-15使用权资产评估图4.1.4-16使用权资产评估使用权资产评估，确定行使续租选择权，联动固定资产卡片。其中，续租选择权取消执行导致的租赁缩短的场景，租赁变更后，会生成租赁缩减单，在【财务会计】-【固定资产】-【固定资产维护】-【租赁缩减】节点进行操作，需要按比例确认缩减值，确认资产处置损益。8.计提利息使用权资产会按期计提利息，并生成总账凭证。用友网络科技股份有限公司35手册用友商业创新平台在财务管理的【固定资产】→【期末处理】→【计提利息】功能节点，对已生成固定资产卡片的使用权资产进行计提利息的操作，并生成总账凭证。如下图所示：图4.1.4-17使用权资产卡片—计提利息明细9.折旧与摊销同固定资产类似，使用权资产会按折旧计提方法按期计提折旧，并生成总账凭证。在财务管理的【固定资产】→【期末处理】→【折旧与摊销】功能节点，对已生成固定资产卡片的使用权资产按照选定的折旧方法对使用权资产进行计提折旧的操作，如下图所示：用友网络科技股份有限公司36手册用友商业创新平台图4.1.4-18使用权资产卡片—折旧与摊销图4.1.4-19使用权资产卡片—折旧与摊销10.费用单维护在资产管理的【资产管理】→【资产租入管理】→【费用单维护】功能节点，记录的是在租赁过程中发生的费用，例如装卸费、运输费等，同时需要明确费用的出资方和承担方，在租金计算的时候，只有出资方和承担方不一致的情况下，才会参与租金计算，即一方帮另外一方代垫了费用。图4.1.4-20费用单维护用友网络科技股份有限公司37手册用友商业创新平台合同期间产生的费用将和租金一起纳入合同应付处理，生成应付单，并进行结算付款。11.合同应付处理在资产管理的【资产管理】→【资产租入管理】→【合同应付处理...
