金蝶K/3WISE日成本管理系統用戶手冊-1-版權聲明本書著作權屬于金蝶軟體（中國）有限公司所有，在未經本公司許可的情況下，任何單位或個人不得以任何方式對本書的部分或全部內容擅自進行增刪，改編，節錄，翻譯，翻印，改寫。金蝶軟體（中國）有限公司-2-前言本手冊包含的內容可以幫助您進行有效的日成本管理，主要包括以下內容： 系統總述 操作建議 詳細的操作流程 系統的功能和特點 系統設置在手冊的前言部分還向您提供了獲得其他幫助資訊的途徑及編寫約定。讀者對象本手冊假設您在本手冊涉及的業務領域具有較好的工作經驗和知識，並假設您對金蝶K/3產品基礎知識有整體的瞭解。如果您沒有使用過本系統，我們建議您接受一次或者更多的本子系統的培訓課程（請同金蝶本地分支機搆聯繫，獲得更多培訓資訊）。如果您希望瞭解更加深入的系統知識，如系統介面等，請先瞭解金蝶K/3系統架構、MSSQLSERVER知識和閱讀金蝶K/3系統技術文檔。相關資訊來源您還可以經由以下途徑瞭解我們的系統，並獲取您需要的服務和幫助。1.線上資訊如果您需要適時瞭解金蝶K/3產品動態，交流產品應用解決方案，可以登錄金蝶網站（http：//www.kingdee.com/）。2.售前諮詢服務根據企業的發展和管理需要，提供管理諮詢及解決方案，幫助企業作出快速、準確的決策。3.產品培訓金蝶公司秉承技術創新、管理創新的宗旨，不斷提供給客戶完整的行業解決方案。在提供優秀產品的同時，不斷推出配套的培訓服務，幫助用戶在應用軟體時達到事半功倍的效果。4.實施諮詢服務-3-金蝶公司吸收十多萬客戶的經驗，結合國內外先進的管理理念和管理軟體的實施方法，推出符合中國國情的標準軟體實施方法--金手指實施方法。我們願意運用我們在企業管理及IT技術方面的知識，幫助顧客獲得更大的成功！5.現場支援服務我們的資深專業人員面對面地和您溝通，在運行現場對問題進行研究分析，使問題迅速得到解決。6.CRM服務借助客戶關係管理系統（金蝶EAS-CRM）我們建立了客戶綜合資訊管理庫，能夠快速地解決客戶的問題並保留歷史記錄，以便提供長期、持續、高效的服務。7.CSP服務支援金蝶公司融合多年客戶服務經驗與國外先進的管理思想，提煉出客戶常用的和最需要的服務為一體的CSP服務。它是以金蝶公司先進的科技手段和專業化的服務隊伍為依託，在業界領先推出的項目完整、功能全面的系統性服務產品。8.呼叫中心經由客戶呼叫中心服務（CallCenter），提供全面、周到的服務，快速解答客戶應用問題。9.個性化服務針對企業個性化的需求，我們提供-量身定制-服務，使用一切資源，包括和合作夥伴一道為您提供全面的應用解決方案。10.便利服務金蝶不僅是解決方案的提供者，也是相關附屬產品的提供者。我們提供的便利服務不僅省去您選擇的苦惱，還有利於保證相關產品和系統的相容性和一致性。11.合作聯盟服務我們和其他IT領域先導型的企業進行戰略合作，為您提供企業管理諮詢、系統集成、相關知識培訓等全方位的服務。在此，您不僅能得到金蝶的服務資源，也能以優惠的條件享受金蝶合作夥伴的資源。12.版本升級服務版本升級服務將使您隨時代的進步而保持投資的增值，以優惠的價格實現軟體“以舊換新＂。金蝶K/3產品設計思想金蝶K/3以企業基礎管理為核心設計思想，對覆蓋產品（服務）價值鏈的業務的流程進行全面的計劃、組織、協調，及對業務的有效處理和有效控制的管理。針對戰略企業管理的特點，強調對企業基礎資料、基本業務流程、內部控制、知識管理、員工行為規範等管理，經由豐富的工具與方法有機整合並提供貫穿戰略企業管理全過程所需的決策資訊，即時監控戰略執行過程中的問題，幫助企業創造持續增長的核心競爭力。基礎管理是企業持續的管理經驗的基石。基礎管理的好壞決定了企業的戰略目標能否實現，也決定了企業持續發展是否有堅實的基礎。強調過程管理是基礎管理的特性，是因為它是能真實反映業務處理過程的第一手的、最詳盡的資料，使企業的業務決策和戰略決策建立在“理性＂的基礎上。關於金蝶金蝶國際軟體集團有限公司是亞太地區領先的企業管理軟體及電子商務應用解決方案供應商，是全球軟體市場中成長最快的獨立軟體廠商之一，是中國軟體產業的領導廠商。金蝶開發和銷售的軟體產品包括針對快速成長的新興市場中企業管理需求的企業管理軟體、經由互聯網提供服務的電子商務應用軟體和為企業構築電子商務平臺的中間件軟體。同時，金蝶向全球範圍內的顧客提供與軟體產品相關的管理諮詢、實施與技術服務。金蝶獨特的“快速配置，快速實施，快速應用，快速見效＂的全球化產品與服務定位，能夠幫助顧客從容面對不確定商業環境帶來的挑戰，實現業務流程與IT技術的完-4--5-美結合，有效管理變革，確保組織快速、持續和健康成長。金蝶國際軟體集團有限公司是中國第一個WINDOWS版財務軟體；第一個純JAVA中間件軟體；第一個基於互聯網平臺的三層結構的ERP系統—金蝶K/3的締造者，同時金蝶K/3還是中國中小型企業ERP市場中佔有率最高的企業管理軟體。2004年10月，金蝶正式對外發佈了新一代產品—金蝶EAS4.0(KINGDEEENTERPRISEAPPLICATIONSUITE)。金蝶EAS構建于金蝶自主研發的商業作業系統—金蝶BOS之上，面向中大型企業，採用最新的ERPⅡ管理思想和一體化設計，有超過50個應用模塊高度集成，涵蓋企業內部資源管理、供應鏈管理、客戶關係管理、知識管理、商業智能等，並能實現企業間的商務協作和電子商務的應用集成。編寫約定 通用格式約定格式意義宋體正文。下劃線輸入資訊。斜體提示資訊。 圖形介面格式約定格式意義“＂窗口名稱。〖〗普通功能表項或樹狀結構功能表項。【】視窗中的按鈕。<>表單中的選項。→連續選擇功能表及其子功能表或樹狀結構。 鍵盤操作約定格式意義[鍵1]鍵盤上的鍵名。[鍵1+鍵2]在鍵盤上同時按下兩個鍵。 滑鼠操作約定格式意義單擊按下滑鼠左鍵點擊某一對象。雙擊連續兩次滑鼠左鍵打開某一對象。右擊選中某一物件按下滑鼠右鍵。拖放按住滑鼠左鍵不放移動滑鼠到指定位置，放開滑鼠鍵。 特別標誌格式意義溫馨提醒：提醒某些操作可能會導致一些嚴重的後果，請用戶謹慎使用。注意：提供一些應用關鍵的描述。舉例：列舉實例以便用戶加深理解。操作前提：進行某一操作之前,必須先完成的操作。定義：定義內容中出現的財務或電腦術語。流程圖圖例說明本手冊中的主要業務流程均採用EPC（Event-driven-ProcessChain）圖進行描述。EPC全稱Event-driven-ProcessChain，即事件驅動的流程鏈方法，經由連接事件和任務，用戶可以明確地建立複雜的業務流程的模型，並開展分析。EPC方法不僅使用易於理解的符號和語言幫助用戶、諮詢顧問描述業務資訊系統，而且還集成了組織結構、功能、資料和資訊流等重要特性。EPC模型可以顯示出任務鏈和責任鏈發生中斷，將如何影響到公司優化其流程的能力。經由將組織與各個任務進行匹配，用戶可以非常方便地看到一個流程中涉及到哪些部門或崗位。EPC圖中涉及到的元素說明如下表：名稱圖示定義示例事件事件描述了狀態的發生，它反過來又充當了一個觸發器。收到原始憑證功能功能描述了初始狀態向最終狀態的轉換。錄入憑證組織單元組織單元描述了企業的大體結構。財務部會計資訊、物料、資源物件資訊、物料或者資源物件描述了現實世界中的物件（比如業務物件、實體）。科目流程路徑流程路徑顯示了流程之間的前後連接關係（可以輔助導航）。憑證處理流程-6-邏輯操作符邏輯操作符描述了事件和功能或流程之間的邏輯關係。“XOR＂：表示從多個流程中，必須並且只能選擇其一；“V＂：表示“或＂的關係；“Λ＂：表示“且＂的關係。控制流控制流描述了事件和功能或流程之間的先後和邏輯依賴關係。信息流、物流資訊流/物流定義了某個功能是否被讀取、變更或者寫入。資源、組織單元分配資源/組織單元分配描述了哪個單元（員工）或資源來處理某個功能或者流程。意見反饋感謝您使用我們的產品及用戶手冊。在本手冊的最後附有意見反饋表，您可以在上面說明您對我們的產品或用戶手冊的意見和建議，並經由金蝶分支機搆或直接傳真至(0755)26615016K/3產品事業部反饋給我們,我們將期待您給予我們好的建議和意見。-7--1-目錄第1章系統概述.11.1關於本系統..11.2本系統在K/3ERP中的位置.41.3與其他系統的介面..4第2章成本資料設置.72.1成本計算週期設置..72.2分配標準定義..82.3成本類型定義..8第3章分配標準設置.9第4章分配標準資料錄入.11第5章產量歸集.135.1投入產量錄入..135.2完工產量錄入..145.3廢品產量錄入..145.4在產品日盤點產量錄入..155.5產品投入產出表..15第6章費用歸集.176.1費用錄入..176.2費用相關報表..18第7章費用分配.197.1費用分配按成本計算週期進行..197.2分配標準值按成本計算週期統計..20第8章費用分配報表.228.1材料費用分配匯總表..228.2材料費用分配明細表..238.3其他費用分配匯總表..238.4其他費用分配明細表..238.5製造費用分配表..24第9章日成本計算.259.1日成本計算合法性檢查..259.2產品日成本計算..26第10章日成本計算報表.3310.1日成本計算單..3310.2日材料成本計算單..3410.3產品完工成本匯總表..3510.4分類法產品成本計算單..3510.5批次成本匯總表..3510.6廢品損失報表..35附錄A術語表.37附錄B意見反饋表.39金蝶K/3日成本管理系统用户手册錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。-1-第1章系統概述1.1關於本系統本章是對日成本管理系統內容的總述。本系統具有以下特點： 本系統以實際成本系統為基礎； 在成本資料設置中提供成本計算期間自定義功能，可按用戶指定的任意期間進行成本核算； 在公共基礎資料中提供成本物件、成本專案、要素費用等重要資料的定義； 在成本資料設置中提供分配標準的自定義功能； 業務資料錄入分費用錄入和產量錄入，資料源與K/3其他系統集成共用，並按自定義成本計算週期歸集； 以要素費用為主線、按自定義成本計算週期進行費用分配； 提供部門間費用按自定義成本計算週期分配流程； 成本計算按自定義成本計算週期進行； 提供廢品損失按自定義成本計算週期統計的整套業務流程。以實際成本系統為基礎本系統以實際成本系統為基礎，要在實際成本系統初始化後方可啟用，並作為實際成本系統的完善和補充，實現以任意日期段為成本核算的週期。本系統中，初始化設置、基本資料、業務資料與實際成本系統共用，有關說明本手冊不再詳細闡述，使用本手冊前請先閱讀《實際成本系統用戶手冊》。在成本資料設置中定義成本計算週期 日成本管理系統成本資料設置中提供成本計算週期自定義功能； 週期可以按以下期間設置：日、周、旬、期、自定義天數。基礎資料中有關成本物件、成本專案、要素費用等的處理基礎資料的設置與實際成本系統共用，請參看《實際成本系統用戶手冊》的相關詳細說明。基礎資料包括以下幾方面內容：錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。金蝶K/3日成本管理系统用户手册-2- 在定義物料時可定義其默認轉入的成本項目，做為該物料耗用分配至成本物件的默認成本專案，在定義部門資訊時需定義部門的“成本核算類型＂，即基本生產部門、輔助生產部門、期間費用部門； 成本物件、成本物件組、勞務、成本項目、要素費用等成本核算資料； 成本物件可體現成本計算的方法。在成本資料設置中提供分配標準的自定義功能 可經由四則運算定義複合分配標準； 提供四類預設分配標準。業務資料按自定義成本計算週期歸集，並與K/3其他系統集成共用 材料費用可直接調用倉存管理系統的生產領料單數據； 可修復廢品耗料費用可直接調用倉存管理系統的返工類型的領料單數據； 折舊費用、人工費用及其他自定義的要素費用可引入總賬的費用憑證資料； 投入產量可直接引入車間管理各系統的生產任務單； 廢品產品錄入可直接引入車間管理各系統的返工生產任務單； 完工產量錄入直接引入倉存系統的產品入庫單。以要素費用為主線、按自定義成本計算週期進行費用分配 材料費用在部門內已投產的成本物件或成本物件組之間進行數量、金額分配； 人工、折舊及其它要素費用在部門已投產的成本物件或成本物件組之間進行金額分配； 對各要素費用轉入的製造費用專門處理。提供部門間費用按自定義成本計算週期分配流程 可錄入部門間共耗費用單據，並可在單據上指定要素費用、成本專案、以及部門間費用分配時採用的分配標準； 系統提供多種部門間費用分配標準，用戶也可以自定義部門間費用分配標準； 部門間共耗費用費用提供手工分配、自動分配以及嚮導分配等多種分配方式； 部門間費用單據與分配後各明細單據實現無縫連接。成本計算按自定義成本計算週期進行 由系統根據出入庫情況自動判斷成本物件成本計算步驟；金蝶K/3日成本管理系统用户手册錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。-3- 對成本物件彙集的投入總成本在完工產品與期末在產品間分配； 計算產品所耗用的明細材料的成本； 對分類法成本對象按產量係數分配到明細產品；提供廢品損失按自定義成本計算週期統計的整套業務流程 提供廢品管理業務，可設置廢品耗用費用分配標準及錄入相關資料； 對正常生產耗用和修復廢品耗用的費用以“用途＂欄位加以區分； 對修復廢品耗用的材料、人工、折舊及其它要素費用在部門內可修復廢品產量的成本對象間進行分配； 對各要素費用轉入的修復廢品耗用的製造費用在廢品處理――製造費用分配中進行分配處理； 在成本計算過程中系統自動核算可修復廢品和不可修復廢品損失，並進行相應的廢品相關資料合法性檢查； 廢品損失資料可以從“廢品業務報表＂中查看。錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。金蝶K/3日成本管理系统用户手册1.2本系統在K/3ERP中的位置詳細內容見圖1-1：圖1-11.3與其他系統的介面詳細內容見圖1-2：-4-金蝶K/3日成本管理系统用户手册錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。圖1-2與實際成本系統的介面日成本管理系統依託於實際成本系統，系統參數設置、成本物件、成本專案、分配標準等資訊與實際成本系統共用。實際成本系統參數設置中，其中一個參數與本系統密切相關：日成本管理系統月初在產品成本更新。該參數的含意是：在本系統中，由於產量、費用等成本資料的不均衡發生，可能導致日成本系統成本計算結果與實際成本系統不相同，因此系統提供由實際成本計算資料更新日成本管理系統月初在製品成本功能。即如果設置了此參數，則實際成本系統期末結賬時，以期末在產品成本更新日成本管理系統下月的月初在產品成本。須注意的是：如果日成本管理系統中已經進行了前幾個週期的成本計算，這幾期的日成本還需從月初重新計算一次，以使各日成本計算週期成本資料按更新後的月初在製品成本正確結轉。與生產資料管理系統的介面生產資料管理系統提供與BOM相關資料和資訊。與倉存管理系統的介面倉存管理系統的生產領料單提供日成本管理系統的材料費用資料來源，倉存管理系統的產品入庫單提供日成本管理系統的完工產量資料來源。與生產任務管理系統的介面提供投入產量、廢品產量資訊。與車間作業管理系統的介面提供工時耗用和計時計件工資資訊。與存貨核算系統的介面-5-錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。金蝶K/3日成本管理系统用户手册-6-在日成本管理系統中可直接調用存貨核算的材料出庫核算、產品出庫核算，日成本管理系統為存貨核算系統提供產品入庫成本資料。與總賬系統的介面總賬系統的折舊費用、人工費用、其他費用憑證提供日成本管理系統的折舊費用、人工費用、其他費用的資料來源。金蝶K/3日成本管理系统用户手册錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。第2章成本資料設置在本系統成本資料設置中，提供成本計算週期自定義功能，並可經由公用公式自定義分配標準。2.1成本計算週期設置在金蝶K/3系統主控台中，選擇〖日成本管理〗 〖成本資料設置〗 〖成本計算週期設置〗，進入成本計算週期設置介面，如圖2-1：圖2-1該介面中，左邊部份“會計期間＂按年-期顯示實際成本系統的會計期間；上邊部分“週期設置＂用來設置本系統成本計算週期，週期設置有5種類型；下邊列表列示的是所選會計期間成本計算週期設置情況，由三個欄位說明，成本計算週期、開始日期、結束日期，分別展示自定義成本計算週期的序列號及對應起止日期。週期設置的五種類型，說明如下表2-1：-7-錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。金蝶K/3日成本管理系统用户手册-8-資料項目說明日“日＂為週期，以會計期間第一天為第一個週期，最後一天為最後一個週期。周“周＂為週期，以會計期間第一天所在周為第一個週期，最後天所在周為最後一個週期。旬“旬＂為週期，以會計期間前二十天劃分為第一、第二個週期，本會計期間剩餘天數為第三個週期。期以會計期間為計算週期。自定義以自定義天數為週期。須在“週期天數＂欄位錄入天數，錄入的天數不得大於15天，以會計期間的第一天為第一個計算週期的第一天，以錄入的天數為週期天數，並以此確定本會計期間的其他週期，最後剩餘天數不足一個週期時，以剩餘天數為最後一個週期。表2-1選擇好週期類型後，點擊【設置】完成成本計算週期的設置。2.2分配標準定義在金蝶K/3系統主控台中，選擇〖日成本管理〗 〖成本資料設置〗 〖成本資料設置〗，進入“成本資料設置＂介面。成本資料設置是與實際成本系統共用的功能，詳細描述請參看《實際成本系統用戶手冊》相關內容。成本資料設置包括以下幾個功能點： 定義部門間費用分配標準； 定義費用分配標準； 定義在產品成本分配標準； 定義分類法成本分配標準；用戶在分配標準定義介面可以查看各類系統預設的分配標準，也可以根據需要自定義分配標準，自定義分配標準分兩類：非複合標準和複合標準。非複合標準需要用戶在〖日成本管理〗 〖分配標準資料錄入〗中維護標準值，複合標準則可根據公式中引用的標準單元或非複合標準計算出標準值。自定義的分配標準，可以修改、刪除。2.3成本類型定義在金蝶K/3系統主控台中，選擇〖日成本管理〗 〖成本資料設置〗 〖成本資料設置〗，進入“成本資料設置＂介面，然後單擊左邊的<成本類型>選項。成本類型是進行成本分析和成本分析的基礎，類似於預算管理中的成本類型，主要滿足用戶進行成本分析和控制的需要，可在成本資料的成本類型中設置計劃成本、預算成本等成本類型，在此系統提供了六種預設成本類型，詳細說明請參看《實際成本系統用戶有手冊》。金蝶K/3日成本管理系统用户手册錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。-9-第3章分配標準設置分配標準定義、分配標準的設置以及分配標準資料錄入提供了費用物件化的依據和標準。日成本管理系統中分配標準設置調用實際成本系統相應功能，詳細說明請參看《實際成本系統用戶手冊》。在金蝶K/3系統主控台中，在〖日成本管理〗 〖分配標準設置〗下，有各類分配標準設置功能的功能表，雙擊各個功能表可以調用相應分配標準的設置功能。分配標準設置主要包括以下功能點： 一般共耗費用分配標準設置 部門間費用分配標準設置 在產品成本分配標準的設置 分類法成本分配標準設置 廢品共耗費用分配標準設置金蝶K/3日成本管理系统用户手册錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。-11-第4章分配標準資料錄入分配標準資料錄入模塊提供所有的系統預設分配標準和所有用戶自定義非複合類分配標準的資料錄入功能，本模塊與分配標準定義和分配標準設置功能相互對應並相輔相成，是費用分配和成本分攤是否準確的關鍵所在。本系統分配標準資料錄入調成用實際成本系統相應功能，詳細說明請參看《實際成本系統用戶手冊》。本系統中，分配標準資料錄入主要包括以下功能點： 系統預設分配標準資料錄入 實際工時錄入 用戶自定義分配標準資料錄入 副產品標準成本錄入 材料定額（標準用量）查詢其中，可錄入標準資料的系統預設分配標準有：固定金額、固定比例、約當係數（綜合）、約當係數（分成本專案）、分類法成本分配權重。用戶自定義的非複合分配標準可能需要錄入標準資料，有四類：自定義部門間費用分配標準、自定義費用分配標準、自定義在產品分配標準、自定義分類法成本標準。分類法相關標準資料錄入適用於分類法成本物件，同時，對於分類法成本物件，還需要錄入副產品標準成本。各個標準值資料都可引入，資料源可以是外部檔案，也可能是K/3其他系統。在分配中，可以以BOM為分配標準，本模塊提供各成本物件BOM查詢功能。金蝶K/3日成本管理系统用户手册錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。-13-第5章產量歸集產量歸集從投入產出的角度錄入各環節的產量資訊,包括投入產量錄入、完工產量錄入、廢品產量、在產品盤點產量錄入。日成本管理系統與實際成本系統共用產量資料，不同的是，本系統中，成本計算時產量資訊按日成本計算週期統計，引入產量資訊時以日成本計算週期為索引。本手冊重點說明不同點，詳細說明請參看《實際成本系統用戶手冊》產量歸集主要包括以下功能點： 投入產量錄入 完工產量錄入 廢品產量錄入 在產品日盤點產量錄入 產品投入產出表5.1投入產量錄入在金蝶K/3系統主控台中，選擇〖日成本管理〗 〖產量歸集〗 〖投入產量錄入〗。投入產量錄入功能與實際成本系統共用。經由過慮介面設置查詢條件後進入投入產量序時簿介面。投入產量可以手工新增，也可從部資料源或K/3生產管理系統引入。詳細說明請參看《實際成本系統用戶手冊》，此處需要說明的是，引入產量資料時，投入產量按日成本計算週期引入。點擊【引入】，進入投入產量引入嚮導介面，如圖5-1。錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。金蝶K/3日成本管理系统用户手册圖5-1成本計算週期欄位必須指定某具體的日成本計算週期，週期值可手工錄入也可選擇（下同），週期值的範圍為〖成本資料設置〗 〖成本計算週期設置〗中設置的成本計算週期，且必須屬於當前或以後會計期間。則僅引入所選成本計算週期內的投入產量資料。5.2完工產量錄入在金蝶K/3系統主控台中，選擇〖日成本管理〗 〖產量歸集〗 〖完工產量錄入〗。完工產量錄入是以產品入庫單的形式錄入本期完工入庫的產量資訊，在日成本管理系統、實際成本系統或倉存錄入的產品入庫資訊將保持同步一致。詳細說明參見《實際成本系統用戶手冊》及《倉存管理系統用戶手冊》產品入庫單操作。5.3廢品產量錄入在金蝶K/3系統主控台中，選擇〖日成本管理〗 〖產量歸集〗 〖廢品產量錄入〗。廢品產量錄入是反映企業本期生產過程中產生的不可修復廢品和可修復廢品的成本物件的產量，用來計算廢品損失和廢品成本。廢品產量錄入功能與實際成本系統共用。詳細說明請參看《實際成本系統用戶手冊》，此處需要說明的是引入產量資料時，廢品產量按日成本計算週期引入。即廢品產量引入時按所指定的成本計算週期引入資料，操作說明同上投入產量的引入。-14-金蝶K/3日成本管理系统用户手册錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。5.4在產品日盤點產量錄入在金蝶K/3系統主控台中，選擇〖日成本管理〗 〖產量歸集〗 〖在產品日盤點產量錄入〗。〖在產品日盤點產量錄入〗以投入產出表的形式由系統自動計算出在產品的期末賬存產量，需手工錄入盤點產量，系統自動計算出盤盈（虧）數量。本系統中在產品產量盤點操作與實際成本系統相同，請參看《實際成本系統用戶手冊》相應說明。不同之處在於，本系統中在產品產量按日成本計算週期統計。選擇〖在產品日盤點產量錄入〗，進入如圖5-2過濾介面，指定具體的成本計算週期後，進入在產品產量盤點表。表中各欄位元產量資訊均是指所選成本計算週期的產量資料。對於以前會計期間的成本計算週期，盤點產量不能修改。圖5-25.5產品投入產出表在金蝶K/3系統主控台中，選擇〖日成本管理〗 〖產量歸集〗 〖產品投入產出表〗，，在彈出的“過濾＂介面中，須指定成本計算週期，單擊【確定】後進入“報表查詢＂介面。報表各欄位元顯示的是所選成本計算週期的產量資料。產品投入產出表的過濾條件：相關內容見表5-1：資料項目說明成本計算週期只能取一期，範圍為用戶定義的成本計算週期。部門代碼範圍段：指基本生產部門。成本對象範圍段。表5-1操作與實際成本系統相同，請參看《實際成本系統用戶手冊》相應內容。-15-金蝶K/3日成本管理系统用户手册錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。-17-第6章費用歸集費用歸集是歸集所有要素費用的發生額。這些費用包括材料費用、人工費用、折舊費用、其他自定義費用、廢品索賠等。相應地，在金蝶K/3系統主控台中，〖日成本管理〗 〖費用歸集〗下提供以下明細功能： 部門間共耗費用錄入 材料費用錄入 人工費用錄入 折舊費用錄入 其他費用錄入 廢品索賠錄入同時，在金蝶K/3系統主控台中，〖日成本管理〗 〖費用歸集報表〗下提供費用歸集相關報表的查詢功能，包括：材料費用匯總\明細表、其他費用匯總\明細表、部門費用匯總表、製造費用匯總\明細表。6.1費用錄入在金蝶K/3系統主控台中，〖日成本管理〗 〖費用歸集〗下，提供各種要素費用錄入功能。費用歸集的各功能與實際成本系統共用，詳細說明請參看《實際成本系統用戶手冊》相關內容。不同的是，材料費用之外的其他各要素費用引入時，須按日成本計算週期引入。即在費用單據列表介面，點擊【引入】，進入的嚮導介面如圖6-1。在該介面中須指定具體的成本計算週期，則僅引入所指定成本計算週期費用資料。所指定的成本計算週期須屬於當前或以後會計期間。錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。金蝶K/3日成本管理系统用户手册圖6-16.2費用相關報表在金蝶K/3系統主控台中，〖日成本管理〗 〖費用歸集報表〗功能表下提供了各要素費用報表查詢功能，這些功能與實際成本系統共用，詳細說明請參看《實際成本系統用戶手冊》相關內容。〖費用歸集報表〗包括以下明細功能點： 材料費用匯總表 材料費用明細表 其他費用匯總表 其他費用明細表 部門費用匯總表 製造費用匯總表 製造費用明細表-18-金蝶K/3日成本管理系统用户手册錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。-19-第7章費用分配費用分配模塊主要功能：提供生產過程中所有費用的分配功能，其中“材料費用分配＂用於分配正常生產耗用的所有生產領料單，“製造費用分配＂用於分配所有轉入製造費用的費用單據，其他費用分配用於分配人工、折舊以及其他非系統預設的要素費用單據。在金蝶K/3系統主控台中，〖日成本管理〗 〖費用分配〗下，提供以下費用分配明細功能： 部門間共耗費用分配 材料費用分配 其他費用分配 製造費用分配 廢品共處理－材料費用分配 廢品共處理－其他費用分配 廢品共處理－製造費用分配這些功能與實際成本系統對應功能的操作相同，詳細說明請參看《實際成本系統用戶手冊》費用分配相關內容。本手冊僅說明與實際成本系統的不同之處： 費用分配按成本計算週期進行； 分配標準值按成本計算週期統計。7.1費用分配按成本計算週期進行本系統中，費用分配按成本計算週期進行。調用各費用分配明細功能時，均需在過慮介面上指定成本計算週期，過慮出的供分配的費用單據為所指定成本計算週期的單據。指定的成本計算週期須屬於當前或以後會計期間。材料費用分配的過慮介面如圖7-1：錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。金蝶K/3日成本管理系统用户手册圖7-1其他費用分配的過慮介面如圖7-2：圖7-27.2分配標準值按成本計算週期統計本系統中，費用分配時費用單據按成本計算週期提取，相應地，分配標準單元按成本計算週期取值。按成本計算週期取值的分配標準單元有：期初在產品產量、本期投入產量、本期實際完工產量、期末在產品產量、實際總工時、可修復廢品產量、不可修復廢品產量、一-20-金蝶K/3日成本管理系统用户手册錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。-21-般耗用工時、修復廢品耗用工時、機台工時、人工工時、返工數量等。錯誤!尚未定義樣式。錯誤!尚未定義樣式。金蝶K/3日成本管理系统用户手册-22-第8章費用分配報表費用分配報表是反映費用按日成本計算週期分配的結果報表，費用分配報表按費用分配的流程分為五種報表： 材料費用分配匯總表 材料費用分配明細表 其他費用分配匯總表 其他費用分配明細表 製造費用分配表8.1材料費用分配匯總表在金蝶K/3系統主控台中，選擇〖日成本管理〗 〖費用分配報表〗 〖材料費用分配匯總表〗，雙擊要選擇的報表，在彈出的“過濾＂介面中設置完過濾條件後，單擊【確定】後進入“報表查詢＂介面。1、材料費用分配匯總表是對材料費用.
