金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第1页共25页凭证管理—凭证模板设置（二）本文档适用于13.0wise版本的供应链—存货核算---凭证管理模块。本文档针对供应链常见单据凭证模板进行分析，通过本文档的学习可以了解到做什么单据该生成什么样的凭证。2013年10月31日V1.0编写人：颜丽2013年10月31日V2.0修改人：莫丽娟本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考，且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系人和合作伙伴进行咨询。著作权声明著作权所有2013金蝶软件（中国）有限公司。所有权利均予保留。本期概述版本信息版权信息金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第2页共25页目录1.业务背景.................................................................32.凭证模板设置.............................................................32.1.其他出入库单的模板.............................................................................................................32.1.1其他出库单的模板..............................................................................................................32.1.2其他入库单的凭证模板设置..............................................................................................82.2.销售出库单的模板.................................................................................................................92.2.1.现销......................................................................................................................................92.2.2.赊销....................................................................................................................................102.2.3.分期收款............................................................................................................................112.2.4委托代销............................................................................................................................122.2.5受托代销............................................................................................................................132.3销售收入的凭证模板设置..................................................................................................142.3.1现销...................................................................................................................................142.3.2赊销...................................................................................................................................142.3.2.1在应收没有启用对账与调汇的前提下......................................................................142.3.2.2在应收启用对账与调汇的前提下.................................................................................152.4.3分期收款发出...................................................................................................................162.4.3.1在应收没有启用对账与调汇的前提下：..................................................................162.4.3.2在应收有启用对账与调汇的前提下..........................................................................162.4.4委托代销............................................................................................................................172.4.5直运.................................................................................................................................182.4.6受托代销............................................................................................................................192.5生产领料的凭证模板设置..................................................................................................202.6产品入库凭证模板设置......................................................................................................202.7盘盈单和盘亏单的凭证模板设置.......................................................................................212.7.1盘盈单................................................................................................................................212.7.2盘亏单................................................................................................................................222.8销售费用发票（应收）的凭证模板设置.........................................................................232.9销售费用发票（应付）的凭证模板设置...........................................................................233.调拨单生成凭证..........................................................24金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第3页共25页1.业务背景凭证管理模块可将各种业务单据按凭证模板生成凭证，实现了单据和凭证之间的联查，可以说在供应链中所做的单据最终的目的也是为了生成凭证，传递到总账，实现物流与财务的结合，本文将给大家讲解下各类单据的凭证模板该怎么样设置。2.凭证模板设置其他出库单在K3里面是一张出库类型的单据，它和销售出库单有点不一样，销售出库单是需要开发票的，但是其他出库单它是一张不需要开发票的出库单，他只影响到库存，可以想象，如果是正常的销售流程做的出库，怎么可能不开发票，所以其他出库单他是一张非正常出库的单据，但是必需有的流程。例如产品报废出售。样品赠送，调账等可用到其它出库。2.1.其他出入库单的模板2.1.1其他出库单的模板案例A公司销售给东方机电100kg的服务协议，由于东方机电信用好，A公司赠了10kg给东方机电，于是Ａ公司K/3里面做了一张其他出单如图-1，那这张出库单该怎么生成凭证呢？图-1金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第4页共25页如上所示，其他出库单的凭证模板该怎么设置呢？借：？贷：原材料一般会计上面这种处理，可以设置成借：其他业务支出。凭证模板如图-2所示。图-2其他出库单模板注释：科目来源：系统提供了很多的来源方式，意思就是这个科目该怎么去取。选择凭证模板，那么了科目就不会自动取到得自己去选择，在科目按Ｆ７可以选择科目，如图-3所示。金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第5页共25页图-3金额来源：就是这个科目该怎么取金额，系统提供的都是从单据上面取金额，在其他出库单上面金额来源只能选择到其他出库单的实际成本，如图-4所示。图-4金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第6页共25页摘要：凭证模板上面是的摘要是必录项（严格要求第一条分录），如果没有录摘要，会有如图-5报错。图-5设置摘要的公式就自己自定义，可以直接手工录进去，如图-6图-6核算项目：如果这个科目挂了核算项目，点开核算项目可以从单据上面去取对应的核算项目，如图-7、-8示。金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第7页共25页图-7图-8模板设置好后，非常重要的一步，把自己设置的模板设为默认模板；如图-9图-9生成凭证：如图-9金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第8页共25页图-92.1.2其他入库单的凭证模板设置其他入库单和其他出库单有相同点，它是一样不需要开发票的入库单，所以说它也是一张非正常的入库单，但是必需有的流程，比如：接受别人的赠送，等。模板设置如图-10所示。图-10生成凭证，如图-11所示。金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第9页共25页图-112.2.销售出库单的模板2.2.1.现销一般现销，就是指那种一手交钱一手交货的业务流程，当场就钱货两清了，销售出库生成凭证，一般是确认成本，凭证模板如图-12、图-13所示借：主营业务成本贷：存货商品金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第10页共25页图-12图-13生成凭证如图-14所示。图-142.2.2.赊销赊销业务就是货已经出给客户了，发票也已经开了的，但是没有收到货款，也就是客户赊的。但是在销售出库这块的的和赊销的凭证模板是一样的设置，这里不做详细讲解。金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第11页共25页2.2.3.分期收款分期收款的业务是本期已经出库了，但是本期没有开发票，那这种业务在会计上怎么生成凭证，凭证模板该怎么设置，如图-15所示图-15如上图可以看出来：借方不是主营业务成本，而是分期收款商品发出，为什么这样呢？原因是这样的：因为本期没有开发票，正常情况下，出库单是结转成本的，发票是确认收入的，但是如果本期没有发票，不确认收入，只结转成本，那是不是对本年利润这个科目在本期的余额会虚少，所以为了避免这种情况产生，本期暂时不结转成本，也就是借方不是主营业务成本，设置一个过滤科目---分期收款商品发出，这样来过渡下。分期收款商品发出也是一个资产类的科目，就暂时把库存商品放在这个科目里面，实现资产的一增一减。生成凭证如下图-16图-16金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第12页共25页2.2.4委托代销委托代销从字面上面说就是说委托别人帮忙卖东西，委托代销的商品，应在商品发交受托单位后，按实际成本，借记“发出商品”科目，贷记“库存商品”科目。如图-17所示，图-17生成凭证如图-18金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第13页共25页图-182.2.5受托代销受托代销的销售出库的凭证模板：如图-19所示。图-19如果是第一种非买断式的受托代销的话，是不需要做销售出库的，接受商品是做虚仓入库，卖出去做虚仓出库，收取代销费做销售发票确认收入。如果是第二种买断式的受托代销的话，就做一张受托代销的销售出库，因为多有权归自己所有，所以这个跟正常销售流程一样。凭证模板和赊销的一样。如下图-20图-20金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第14页共25页2.3销售收入的凭证模板设置2.3.1现销现销的销售发票凭证模板如图-21图-21当然借方科目不一定是库存商品，是银行存款，这个可以自己按照实际情况自行设置。2.3.2赊销2.3.2.1在应收没有启用对账与调汇的前提下如图-22示。金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第15页共25页图-222.3.2.2在应收启用对账与调汇的前提下如图-23示。图-23为什么启用对账与调汇凭证模板的借方的科目来源会不一样？原因是启用了了对账与调汇严格要求发票上面的往来科目必须要录入，并且凭证模板要取单据上面的往来科目、金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第16页共25页2.4.3分期收款发出2.4.3.1在应收没有启用对账与调汇的前提下：之前有提到过分期收款这种业务背景，当开了发票的时候是一起结转成本确认收入，也就是结转成本和确认收入是在同一张凭证上面的。如图-24所示。图-242.4.3.2在应收有启用对账与调汇的前提下如图-25所示金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第17页共25页图-252.4.4委托代销收到代销单位报来的代销清单时，按应收金额，借记“应收账款”科目，按应确认的收入，贷记“主营业务收入”科目，按应交的增值税额，贷记“应交税费——应交增值税(销项税额)”科目，同时按代销商品的实际成本，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”科目，贷记“发出商品”科目。如图-26所示。金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第18页共25页图-26上图是没有启用对账与调汇的前提下的模板，启用了了话，就把借方的应收账款的科目来源改成单据上的往来科目。2.4.5直运直运商品销售是指企业将商品直接由供货单位调运给购货单位，不经过企业仓库的销售。采用直运商品销售方式，可以减少商品出入库手续，有利于加速商品流转，节约商品流通费用。模板如图-26金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第19页共25页图-262.4.6受托代销之前有谈到过受托代销的，模板如图-27：图-27金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第20页共25页2.5生产领料的凭证模板设置生产领用，一般是车间部门领去生产了，那原材料减少，生产成本增加。模板如图-28：图-282.6产品入库凭证模板设置产品入库单就是生产车间把东西加工好了，入库，如图-29：金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第21页共25页图-292.7盘盈单和盘亏单的凭证模板设置2.7.1盘盈单盘点的时候发现实存大于帐存，如图-30所示：金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第22页共25页图-302.7.2盘亏单盘点的时候发现实存小于帐存，如图-31所示：金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第23页共25页图-312.8销售费用发票（应收）的凭证模板设置费用如果是应收类型的，如图-32费用如果是自己要承担的，如下图-32：图-322.9销售费用发票（应付）的凭证模板设置费用如果是自己要承担的，如下图-33：金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第24页共25页图-333.调拨单生成凭证调拨单是记录商品在同一公司不同仓库之间移动的凭据，将减少调出仓库的库存，增加调入仓库的库存，在调拨的过程中，有两种类型的调拨类型：成本调拨和异价调拨。成本调拨就是说调出仓库调到调入仓库里面去成本是没有发生变化的，但是异价调拨就反之，改变了成本。那调拨单需不需要生成凭证？成本调拨单可以不生成凭证，因为存货的一出一进，其实从某种的意义上抵了，生成凭证没有多大的意义。异价调拨是需要生成凭证的，但是为什么生成凭证这个界面里面看不到调拨单呢？原因就是在系统设置-系统设置-仓存管理-系统设置-核算系统选项-调拨单生成凭证没有打勾，勾上就可以了。图-34金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第25页共25页图-34调拨单的模板下图-35图-35
