【GL 总账_12_利润中心独立核算业务】高级版标准实施方案 目录变更记录.................................................................................................................................................................... .31.1利润中心独立核算业务......................................................................................................................41.1.1 业务描述.............................................................................................................................................41.1.2 业务流程.............................................................................................................................................41.1.3 应用解决方案.....................................................................................................................................4用友网络科技股份有限公司1 导读此标准实施方案手册面向实施顾问以及企业关键用户，旨在为实施规划、解决方案制定和落实提供指导。手册围绕应用能够解决的主要业务场景展开，并以此为依托展现应用的关键应用功能，提供业务需求与应用点相匹配的思路。本手册包括三大部分：第一部分是对应用功能的业务描述；第二部分是应用功能的业务流程；第三部分是应用功能的对应解决方案描述；。© 用友集团版权所有未经用友集团的书面许可，本标准实施方案手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本应用方案手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本应用方案手册的内容并不代表用友所做的承诺。用友网络科技股份有限公司2 变更记录编写人版本修订人审核人起止时间修订/审核章节修订/审核内容用友网络科技股份有限公司3 1.1 利润中心独立核算业务1.1.1 业务描述利润中心独立核算业务不仅核算收入成本和利润，还需要核算资产负债所有者权益，需要根据总账数据出具三大报表的细化核算维度，均可以通过建立利润中心独立核算实现。总账按利润中心进行独立核算，可以实时了解利润中心的经营状况，及时做出应对措施。1.1.2 业务流程利润中心核算业务流程基础设置财务基础设置财务日常核算利润中心会计建立利润中心总账账簿启用利润中心核算业务利润中心平衡科目设置期初余额凭证维护凭证记账账簿查询责任凭证现金流量分析凭证折算会计平台凭证单图 4.12-01 利润中心业务独立核算流程1.1.3 应用解决方案建立利润中心用友网络科技股份有限公司4 图 4.12-02 建立利润中心设置总账的组织级参数图 4.12-03 利润中心组织级参数如果需要总账启用利润中心独立核算业务，需要将参数 GL123 设置参数值为“是”。这个参数与 GL120 参数互斥，只能二选一。GL124 参数可以在凭证保存时是否按利润中心校验平衡进行控制。当启用 GL124 参数后，如果需要自动补平数据，那么需要在【利润中心科目设置】中设置自动补平的科目。图 4.12-04 利润中心平衡科目设置这个是集团级应用，每个账簿只能设置一个补差的平衡科目。不能设置带辅助核算必填的科目，否则自动补平科目也无法保存凭证。启用利润中心后，可以在期初余额中按利润中心分别录入数据。用友网络科技股份有限公司5 图 4.12-05 总账期初余额启用了利润中心的账簿，期初必须按利润中心分别录入期初余额。当利润中心为空时，查看的是整个账簿的期初余额总数，且只能查看，不能录入。如果是年中启用了利润中心，那么历史的期初数据还是记录在账簿上的，只能按账簿查看，不能按利润中心查看。可以修改期初数据到各个利润中心中，那么需要使用 Ctrl+Alt+A 先清除原账簿期初数据，再按利润中心录入期初。凭证维护在凭证制单时，可按利润中心录入凭证。图 4.12-06 按利润中心录入凭证当凭证录入完毕，按利润中心并未借贷相等，启用参数 GL124 参数后，如果需要自动补平数据，那么凭证在保存时，会按【利润中心科目设置】中设置的自动补平科...
