应用篇：税务云 - 研发费用管理YonBIP V3.0 （ (R5_2312 ）产品应用培训主讲人：孟佑梅课程分级：Ⅲ 面向对象：实施交付目录总体概述11 、业务痛点； 2 、应用架构； 3 、业务模型； 4 、业务场景、 5 、关键特性1 、初始准备； 2 、场景 / 流程； 标准应用2专题应用31 、专题应用； 2 、 A 类 /B 类工具；创新应用41 、数据化； 2 、智能化； 3 、移动化； 4 、全球化； 新增特性52023 年全年总体概述PART1 、业务痛点； 2 、应用架构； 3 、业务模型； 4 、业务场景、 5 、关键特性1 、业务痛点涉及多个部门，协作难度大1 、嵌入研发项目加计扣除管理过程，更规范遵循文件要求2 、利用系统工作流加强财税部门与研发部门之间的协作备案过程管理繁琐，容易产生涉税风险1 、申报报表、备查档案自动归集2 、明细账可追溯3 、实时监控备案过程4 、为后续核查提供资料难以筛选研发项目，数据归集、计算复杂1 、直接费用凭证导入后，自动归集2 、人工、折旧及摊销支持明细归集分摊3 、准确计算项目成本2 、应用架构数字化建模企业、组织、基础数据、权限、流程、报表、系统管理…财务系统余额表凭证资产负债表利润表研发费用管理税务公共财务数据采集纳税申报报表公式定义纳税申报表电子申报税务基础档案现金流表待摊费用明细研发费用归集研发项目费用明细研发加计报表研发支出辅助账研发支出辅助账汇总研发费用统计表高新研发支出辅助账高新技术报表企业研究开发费用结构明细表费用分摊规则研发费用基础配置文档归集规则基础设置研发项目信息研发项目预算项目人员工时基础信息管理研发文档归集研发文档归集合同信息3 、业务模型（或业务流程）总账系统财务数据采集单据转换规则待摊费用明细费用分摊规则税务基础档案研发费用基础配置系统配置系统配置研发项目信息员工信息研发项目费用明细研发项目预算项目人员工时研发费用辅助账研发费用辅助账汇总研发费用统计表研发费用加计扣除优惠明细表参照流程说明1 、财务数据采集从总账系统获取会计口径研发费用凭证数据。2 、根据映射规则把凭证数据映射到研发项目费用明细或待摊费用明细中形成研发加计或高新技术口径研发费用数据。凭证可以直接归集到项目和费用明细项的为直接费用，进研发项目费用明细。凭证不能按项目归集的为间接费用，进待摊费用明细。3 、待摊费用明细根据分摊规则（分摊方法：预算占比法，人员工时占比法、自定义分摊）进行分摊，分摊后数据进入研发项目费用明细。4 、研发项目费用明细按项目、税号、期间等维度进行汇总，形成研发加计辅助账和辅助账汇总表或高新技术报表等。5 、项目预算和实际研发加计扣除明细等数据形成研发费用统计表。6 、绘制研发加计扣除优惠明细表和高新技术企业优惠情况及明细表，并设置报表取数公式。申报准备时，从研发费用扣除明细取数并根据研发加计口径和高新技术口径要求自动完成填报。报表项公式定义12234456高新技术企业优惠情况及明细表6企业研究开发费用结构明细表44 、业务场景领域云产品服务业务场景分类业务场景业务描述（明细场景）税务云研发费用管理费用配置费用明细配置费用大类中的“其他费用”由企业自定义，同一集团内企业的费用类型差别不大研发费用基础配置按纳税主体配置研发加计和高新技术两种口径的费用研发项目创建研发项目创建创建企业的研发项目，研发项目立项是研发费用管理起始，也是核心应用研发项目预算管理研发项目预算维护维护研发项目的预算数据，为后续费用分摊提供依据项目人员工时管理项目人员工时维护维护研发项目的预算数据，为后续费用分摊提供依据费用分摊规则管理费用分摊规则维护同一费用明细的分摊规则在同一个月份是相同，不同费用明细或者不同月份的会有差异文档归集规则维护文档归集规则维护维护文档规则规则映射规则使用财务数据采集及映射通过单据转换规则，将企业的财务数据映射成研发费用数据待摊费用明细管理待摊费用明细归集及分摊按项目归集企业的待摊费用明细，为后续分摊提供数据源研发项目费用明细管理研发项目费用明细归集按项目归集企业的研发项目费用明...
