用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司产品手册-V6.33资产使用管理目录版权名词解释.5第一章概述.81.1产品概述..81.2产品价值..10第二章应用场景.112.1资产安装调试.112.1.1业务描述..112.1.2业务流程..122.1.3功能清单..122.1.4产品解决方案..132.2资产借用.162.2.1业务描述..162.2.2业务流程..172.2.3功能清单..172.2.4产品解决方案..182.3资产领用.202.3.1业务描述..202.3.2业务流程..212.3.3功能清单..212.3.4产品解决方案..222.4资产盘点.242.4.1业务描述..242.4.2业务流程..252.4.3功能清单..262.4.4产品解决方案..262.5资产调拨.302.5.1所有权调拨..302.5.2使用权调拨..352.6资产变动.392.6.1资产封存/启封.402.6.2固定资产联动调整..432.6.3其他变动..492.7资产处理.552.7.1资产闲置..552.7.2资产报废..572.7.3资产处置..602.7.4资产捐赠..632.7.5资产抵押..652.8资产保险.692.8.1业务描述..69用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司32.8.2业务流程..692.8.3功能清单..692.8.4产品解决方案..70第三章初始准备.733.1管控模式.733.2企业建模平台.743.2.1多组织建模..743.2.2基础数据维护..763.2.3流程平台搭建..813.2.4系统平台设置..833.3资产管理.843.3.1基础设置..84第四章操作指南.87附录附录1：单据流转..88附录2：控制点..91附录3：查询报表..92附录4：本文参见其他手册清单..93用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司4导读此手册面向实施顾问以及企业关键用户，旨在为实施规划、解决方案制定和落实提供指导。手册围绕产品能够解决的主要业务场景展开，并以此为依托展现产品的关键应用功能，提供业务需求与产品功能相匹配的思路。本手册包括四大部分，第一部分是对产品及其价值的概要介绍；第二部分是对有关本模块的主要业务场景、流程、以及对应的业务功能的介绍；第三部分是初始准备设置；第四部分是关于本模块功能点的重要操作，此部分未就详细条目展开，详情可查阅产品相关模块的在线帮助说明。此外，为了便于用户对整体内容加深理解，手册中对一些关键的名词进行了解释，并在附录中对一些可能需要对照查询的关键点进行了补充说明，以便用户查找对照。为突出重点，本手册定位于方案性说明，仅对产品操作中的重要控制点有所描述。若读者希望深入了解特定板块的产品应用，可结合本手册，查阅如下资料：1.《NCV6.33产品手册-组织管理》-----深入阐述了产品关键概念（如集团、组织、业务委托关系等）以及建模思路，是实施规划、蓝图设计的重要参考资料。2.产品帮助----针对具体功能点的关键字段、按钮操作进行详细解释，并提供关键应用示例。3.《NCV6.33产品手册-流程管理》-----提供关于交易类型、流程设计工具的应用指导。4.《NCV6.33产品手册-基础数据》-----可对手册第三部分（即初始准备设置）中的有关基础数据的理解和应用进行更详细深入地了解。用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司5名词解释资产组织是指业务单据发生的核心组织，是业务数据隔离的范围，资产组织是资产组织业务单元，其可以是公司，也可以是部门。货主用来定义资产的所属，确定资产的主人，资产的货主可以从系统中定义的业务单元中进行选择。货主管理组织是代理资产货主管理资产的组织机构，负责建立所管辖资产实物卡片、处理资产实物的其他业务操作的资产组织业务单元。资产使用权相对于资产所有权而言，是指对资产的使用的权利，使用权可以通过借用、领用、租赁等业务从资产拥有者或者管理者处继承。使用管理组织是代理使用权单位管理资产的组织机构，负责建立所管辖资产实物卡片、处理资产实物的其他业务操作的资产组织业务单元。资产使用权业务委托关系集团将自己拥有的资产的使用权，委托给集团的内部组织或者外部组织进行管理。那么企业与受委托组织之间则建立的资产使用权业务委托关系。委托方必须是拥有资产的所有权资产组织，受委托方如果是集团内部组织则必须是资产组织。资产索赔当投保的资产发生毁损、破坏时，资产投保方可以提请保险公司进行定损赔偿，此行为即为资产索赔。资产处置资产处置一般是指资产经营企业将报废的或者长期闲置不用的资产，通过出售、拆解等途径处理掉，以达到回收资金，减少经营风险的目的。用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司6资产捐赠资产捐赠，是指自然人、法人或者其他组织自愿无偿向依法成立的公益性社会团体和公益性非营利的事业单位或个人捐赠资产，用于公益事业。接受捐赠的对象叫做受赠人。资产投保对于重要、高价值的资产或者设备，企业为了保证其保值，降低损毁风险，通常会选择向保险公司购买保险的方式，规避、分担风险，此行为即为资产投保。资产货主业务委托关系集团将自己拥有的资产的管理权，委托给集团内部组织或者外部组织进行管理。那么企业与受委托组织之间则建立的资产货主业务委托关系。委托方必须是拥有资产的所有权资产组织，受委托方如果是集团内部组织则必须是资产组织。资产抵押资产抵押是指企业为筹集资金而贷款或者为保证债务的正常偿还等目的，以其所有的资产作为担保，按照法律规定的程序向债权人保证债权的顺利实施。资产所有权资产所有权是所有人依法对自己资产所享有的占有、使用、收益和处分的权利。所有权是物权中最重要也最完全的一种权利，具有绝对性、排他性、永续性三个特征，具体内容包括占有、使用、收益、处置等四项权利。资产报废一些设备或资产已经没有使用价值，或者长期产生大量废品，同时也不能作为旧设备变卖，产生现金流入，企业将其永久封存。通常情况下这些设备都会从生产场所，搬移到某个仓库集中管理：废品库。上述过程即为资产报废。抵押抵押,指债务人或者第三人不转移对抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。在抵押担保中，债务人或第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押物；抵押率用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司7抵押率,又称“垫头”，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。合理确定抵押率，是抵押贷款管理中的一项重要内容；抵押率,又称“垫头”，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。合理确定抵押率，是抵押贷款管理中的一项重要内容；用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司8第一章概述1.1产品概述资产使用管理是对设备资产从其安装调试、使用、报废至最终对资产残体处置的整个资产使用全过程的管理。资产使用管理记录了资产设备使用过程中的业务历史痕迹，它的主组织为资产组织。如果资产设备关联了固定资产，则在企业资产运营过程中，当资产发生了资产设备属性变化，系统也将自动触发相对应的固定资产变动。资产领用管理领用申请资产领用领用归还资产调拨管理资产调出资产调入资产变动资产封存管理部门变动使用部门变动….资产借用管理借用申请资产借用借用归还资产盘点资产盘点资产盘盈资产盘亏资产处理资产处置资产报废资产抵押基础设置变动原因减少原因增减方式封存原因资产信息管理帐表与查询设备卡片保险管理借用及归还台账领用及归还单台账安装调试台账所有权调拨台账使用权调拨台账….会计平台供应链采购管理库存管理差异调整资产捐赠资产投保保险索赔安装调试调入申请资产闲置图1.1-01模块功能结构图资产使用管理是NC资产管理解决方案的核心模块之一，与资产信息管理、资产租赁管理、运行管理、用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司9易耗品管理、资产维修管理、资产维护管理、周转材料租入管理、周转材料租出管理模块紧密衔接，并与供应链的库存管理和财务会计等模块（固定资产、应收、应付和总账等），实现业务数据互通、资源共享，为企业提供全面的资产管理。资产使用管理帐表与查询资产盘点资产保险资产变动基础设置申请管理资产领用资产借用资产处理资产调拨会计平台、总账、应收应付供应链采购管理库存管理固定资产管理基础设置资产新增资产维护月末结账模拟折旧资产盘点折旧与摊销资产调拨帐表与查询周转材租出管理租出合同租出及归还停租赔偿维修应收租金租金结算业务查询周转材租入管理维修应付租金租金结算业务查询租入合同进、退场停租赔偿易耗品管理易耗品领用易耗品借用易耗品报废易耗品维修维修管理基础设置维修计划维修合同工作申请工单业务查询业务报表运行管理基础设置设备完好率上报业务查询业务报表运行记录故障记录测量记录资产租赁管理期初数据租出管理租入管理业务查询资产信息管理资产卡片保修管理特种设备管理初始工具设备树资产生成设置测量设置帐表与查询资产基础设置设备信息设置使用信息设置规则设置故障设置维修设置周转材设置维护管理基础设置点检管理预防性维护业务查询价值全生命周期实物全生命周期图1.1-02资产领域功能结构图用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司101.2产品价值1.支持资产申请管理支持资产领用申请、资产借用申请和资产调入申请，并提供申请审批流程。2.支持资产借用管理支持资产借用，用于记录资产借用的信息，单据审批通过后完成借用；还可协同生成设备出库单和，并可协同生成固定资产资产的变动单。支持借用归还，用于记录设备资产借用后归还的信息，还可协同生成设备入库单，并可协同生成固定资产资产的变动单。3.支持资产领用管理支持资产领用，用于记录资产领用的信息，单据审批通过后完成领用；还可协同生成设备出库单和，并可协同生成固定资产资产的变动单。支持领用归还，用于记录设备资产领用后归还的信息，领用及归还可以协同生成设备入库单，并可协同生成固定资产资产的变动单。4.支持资产安装调试支持资产安装调试，用于记录设备使用过程中的拆解、安装以及调试的过程。支持安装调试费用记录，并可生成会计凭证。5.支持资产变动支持管理部门、使用部门、责任人、位置、状态的变动管理，并可通过交易类型+单据模板配置其他卡片项的变动。支持设备资产封存、启封管理。6.支持资产调拨支持所有权调拨和使用权调拨；支持参照调入申请做调拨业务支持资产调出单提供资产调拨过程中调出公司的管理过程，可协同生成资产调入单，并支持工作流管理，可以在调拨过程中录入调拨的相关信息，并完成调出审批和调入审批。调出单审批通过后，自动协同生成资产调入单；7.支持资产处理支持资产闲置：实现设备资产闲置的管理，闲置设备可进行销售、报废、处置、调拨。支持资产处置：实现设备资产处置的管理，可记录处置收入和处置支出并生成会计凭证。支持资产报废：实现设备资产报废的管理，在审批流中可以选择报废的设备和不报废的设备，并可生成固定资产减少单。支持资产抵押：实现设备资产的抵押管理。支持资产捐赠：实现设备资产的捐赠管理。用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司11支持资产保险：实现设备资产的保险管理，不但可以记录设备资产的投保情况，还可以记录设备资产的索赔情况。8.支持资产盘点支持资产盘点：实现设备资产的盘点管理，确定设备资产的盘点范围，并提供盘点前后数据自动核对功能。支持资产盘盈：实现设备资产的盘盈管理，并可生成新的设备卡片。支持资产盘亏：实现设备资产的盘亏管理，并可生成固定资产减少单。支持差异调整：实现设备资产盘点过程中的差异管理。9.支持资产使用管理台账支持提供领用及归还台账、借用及归还台账、报废台账、调拨台账、处置台账、安装调试台账、保险台账、抵押台账、捐赠台账、盘亏台账以及盘盈台账这些业务台账，可以对资产使用管理业务进行多角度的汇总分析。第二章应用场景2.1资产安装调试2.1.1业务描述安装调试一般用于解决企业在设备使用前对设备进行安装、调试的业务，在安装调试过程中可完整记录下安装调试的经过和结果。并支持审核，提供日后查询功能。系统支持设备在转固定资产时将安装调试费用传递给固定资产，或可将设备安装费用，直接传送给会计平台，生成会计凭证。原则上如果安装调试费计入固定资产入账价值，则应该不再生成会计凭证。例如：炼钢厂在大型风机设备启用前对其进行调试检测，以检查其是否满足要求。在安装调试过程中，由炼钢厂的设备管理员对安装调试的全部过程以及安装过程产生的费用进行记录，并对调试的结果提交审核。在实际业务操作中按安装调试与设备台账的执行先后步骤，又可细分为如下两种业务场景：解决方案1：先建立设备台账，再进行安装调试针对某个设备卡片进行安装调试。解决方案2：安装调试验收后，再建立设备台账安装调试业务可针对采购到货单、采购入库单、调拨入库单、盘盈单、外部租入单表体行中的某个设用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司12备进行安装调试，当调试成功后，再建立设备卡片。2.1.2业务流程<资产安装调试流程>设备卡片安装调试生成应付单<财务会计><设备管理员><库房管理员><项目管理员><采购管理员>到货单维护采购入库设备卡片设备卡片参照源调拨入库产出物交付安装调试应付单管理材料出库灰色代表本模块内功能或处理白色代表其他模块功能或处理资产盘点流程外部租入流程解决方案2解决方案1图2.1-01安装调试流程2.1.3功能清单领域产品模块功能节点供应链采购管理到货单维护库存管理采购入库材料出库调拨入库项目管理项目过程管理产出物交付单用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司13资产管理资产使用管理安装调试资产盘盈资产信息管理设备卡片资产租赁管理外部租入财务会计应付管理应付单管理2.1.4产品解决方案关于此场景涉及的资产采购过程和设备建卡相关功能节点的细节，请参见供应链采购管理产品手册和资产信息管理手册。以下将主要介绍安装调试解决方案的主要功能点：1.设备卡片如果采用解决方案1，则必须先创建设备卡片，然后再进行设备安装调试，设备管理员可以在【资产管理】→【资产信息管理】→【设备卡片】节点功能下，通过点击〖新建〗功能按钮，采用参照设备卡片参照源或者〖自制〗的方式进行设备建卡，在设备卡片填写完成后，点击〖保存〗完成设备卡片的生成。2.安装调试首先设备管理人员汇总设备的安装调试申请，在【资产管理】→【资产使用管理】→【安装调试】功能节点，通过点击〖新增〗功能按钮，进行安装调试单的填写。如下图所示：图2.1-02安装调试新增『安装调试单』在做设备参照时，不但可以选择设备，还可以选择待生成设备的数据。设备来源和设备编码字段是互斥的，但必填其一。如下图所示：用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司14图2.1-03安装调试编辑当填写设备编码字段时设备来源字段为空，设备编码可查询参照，表头“资产组织”下的设备卡片。如下图所示：图2.1-04设备来源参照当录入设备来源时设备编码字段为空，则设备来源字段添加可参照『采购到货单』、『采购入库单』、『调拨入库单』、『盘盈单』和『外部租入单』。『安装调试单』表头增加了调试费用字段，支持手工录入。同时也提供分摊功能，通过触发〖分摊〗按钮，系统会自动将“调试费用总额”的数值，按照在【企业建模平台】→【基础数据】→【参数设置】中的“安装调试费用分摊的价格依据”的参数设置，按表体行物料的“无税价格”或者“含税价格”的采购价格（本币），分摊到每个表体行的“调试费用”字段中，保证表体行安装调试费之和等于表头的安装调试费总额，如下图所示：用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司15图2.1-05调试费用分摊填写的“开始调试日期”字段必须必须大于等于该主组织资产信息管理模块的启用日期。当点击〖保存〗单据后，即可对『安装调试单』进行审批，如系统定义了审批流，单据会自动进入审批流等待审批人的审核。当审批人登录系统时，将会在“待办事务”栏目中显示需要审核的单据，打开单据后点击审核按钮，选择审批意见，并输入批示内容即完成审批过程。当按照定义好的审批流审批结束后，单据变更为“审核通过”状态，相对业务来讲，意味着安装调试通过了验收。如果采用解决方案2，则可以直接到此步骤进行安装调试，等安装调试验收后，再建立设备台账。3.生成应付单如果『安装调试单』与应付系统做了流程配置，可生成『应付单』，如下图所示：图2.1-06业务流程配置用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司16图2.1-07查看流程单据2.2资产借用2.2.1业务描述资产借用业务多适用于工具类资产（如：打印机、笔记本等办公用品）的借用过程跟踪，它包含了资产借用及归还的业务，此类资产借用后大多数需要按时归还，除非遗失或者损坏。例如：机电科设备管理员向行政部申请借用电脑，经公司领导批准后，行政部办公室设备管理员更新设备卡片信息，通知所属物资仓库借出电脑，然后再通知财务部会计对固定资产台账进行更新。注意：安装调试单审批后，单据中的费用会传会计凭证到会计平台，如果想『弃审安装调试单』，必须删除凭证。如果单据通过业务流程配置了推式或拉式生成应付单，则若想弃审安装调试单据，必须删除应付单。安装调试发生的费用，在设备生成固定资产的时候，可以作为本币原值的来源之一，详见【财务会计】→【固定资产】→【基础设置】→【账簿信息】节点相关设置。用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司172.2.2业务流程借用申请资产借用设备出库借用归还设备入库设备联动调整<资产借用及归还流程>借用申请资产借用借用归还<设备管理员><库房管理员><固定资产会计><设备使用人员>灰色代表本模块内功能或处理白色代表其他模块功能或处理图2.2-01资产借用流程2.2.3功能清单领域产品模块功能节点资产管理资产使用管理借用申请资产借用借用归还用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司18财务会计固定资产设备联动调整供应链库存管理设备出库设备入库2.2.4产品解决方案关于此场景涉及的资产库存管理和固定资产相关过程功能节点的细节，请参见供应链采购管理产品手册和固定资产管理手册。以下将主要介绍资产借用环节的解决方案功能点：1.借用申请当设备使用人员需要借用设备时，需在【资产管理】→【资产使用管理】→【借用申请】节点下创建一张『资产借用申请单』，在申请单中填写需要借用的资产设备以及所需数量，如下图所示：图2.2-02借用申请2.资产借用申请人保存『资产借用申请单』后，在审核批准后，设备管理人员可以在【资产管理】→【资产使用管理】→【资产借用】功能节点下，通过点击〖新增-借用申请〗功能按钮，参照『资产借用申请单』进行设备借用，也可直接点击〖新增-自制〗按钮新建『资产借用单』，如下图所示：图2.2-03资产借用新增方式『资产借用单』保存后，经领导审批核准后，如果需要管理设备库存数量，则可以通过【企业建模平台】→【流程平台】→【流程设计】→【业务流定义】节点，配置业务流程，实现推式生成『设备出库单』。可以通过〖联查-设备卡片〗功能，查看设备卡片信息，如下图所示：用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司19图2.2-04资产借用编辑界面联查功能不仅支持设备卡片联查，还同时支持联查业务流程、审批流和设备台账的功能。3.借用归还当借用设备进行归还时，设备管理人员在【资产管理】→【资产使用管理】→【借用归还】功能节点下，通过点击〖新增-资产借用〗功能按钮，参照『资产借用单』生成『借用归还单』，或可直接点击〖新增-自制〗按钮新建『借用归还单』，但只有处于借出状态的设备，才能在表体行中被参照添加。如下图所示：图2.2-05借用归还『借用归还单』保存后，经审批核准后，如果借用的设备为存货类设备，可以通过【企业建模平台】→【流程平台】→【流程设计】→【业务流定义】节点，配置业务流程，实现推式生成『设备入库单』。〖联查-业务流程〗功能按钮，提供企业用户查看借用归还的流程，如下图所示：用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司20图2.2-06查看借用流程单据2.3资产领用2.3.1业务描述资产领用业务是指资产运营中发生的资产领用以及归还业务，资产领用与资产借用在业务上有很多相似之处，它们的最大不同在于资产领用一般周期较长，使用后很少需要归还，适用于工具类、独占型资产（如，办公用笔记本电脑）。例如：企业员工填制领用申请单，经领导审批通过后，设备管理员按照该申请单内容发放领用设备的业务。资产领用申请、资产领用、资产领用归还均可进行流程配置。注意：资产的借用业务受“资产使用权业务委托关系”控制和影响，只有与单据主组织“资产组织”，存在使用权委托关系的组织，才能在“使用权”字段被参照。详见【企业组织建模平台】→【组织管理】→【业务委托关系】→【资产使用权业务委托关系】节点相关设置和帮助说明。支持资产借用和预警平台的接口，如果资产借用有计划归还日期，那么提前指定天数进行预警提示。用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司212.3.2业务流程领用申请资产领用设备出库领用归还设备入库设备联动调整<资产领用及归还流程>领用申请资产领用领用归还<设备管理员><库房管理员><固定资产会计><设备使用人员>灰色代表本模块内功能或处理白色代表其他模块功能或处理图2.3-01资产领用业务流程2.3.3功能清单领域产品模块功能节点资产管理资产使用管理领用申请资产领用领用归还用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司22财务会计固定资产设备联动调整供应链库存管理设备出库设备入库2.3.4产品解决方案1.领用申请当设备使用人员需要领用设备时，需在【资产管理】→【资产使用管理】→【领用申请】节点下新建『领用申请单』，在『领用申请单』中填写需要借用的资产设备编码以及所需数量，如下图所示：图2.3-02领用申请在保存单据前，什么状态下的设备可进行资产领用业务，是根据用户在【交易规则设置】节点下的设置来决定的。2.资产领用保存后经审批在审批通过后，设备管理人员可在【资产管理】→【资产使用管理】→【资产领用】功能节点下，通过点击〖新增-领用申请〗功能按钮，参照『领用申请单』进行设备领用，也可直接点击〖新增-自制〗按钮新建『资产领用单』，如下图所示：图2.3-03资产领用的新增方式用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司23『资产领用单』保存后，经审批核准后，如果需要管理设备库存数量，可以通过【企业建模平台】→【流程平台】→【流程设计】→【业务流定义】节点，配置业务流程，实现推式生成『设备出库单』。3.领用归还当发生了资产领用的设备，需进行领用归还时，设备管理人员在【资产管理】→【资产使用管理】→【领用归还】功能节点下，通过点击〖新增-资产领用〗功能按钮，参照『资产领用单』生成『领用归还单』，或可直接点击〖新增-自制〗按钮新建『领用归还单』，如下图所示：图2.3-04领用归还『领用归还单』保存后，经审批核准后，如果设备需要管理库存数量，可以通过【企业建模平台】→【流程平台】→【流程设计】→【业务流定义】节点，配置业务流程，实现推式生成『设备入库单』。『领用归还单』的来源业务，可通过〖联查-业务流程〗功能按钮进行查看，如下图所示：图2.3-05查看领用流程单据用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司242.4资产盘点2.4.1业务描述资产盘点是保证实物数据与账务数据一致的重要业务，也是减少资产流失的重要手段。通常情况下，资产盘点过程会持续一段时间，特别是资产密集型企业。资产盘点不仅仅关注实物数量、价值信息，.
