陈立茜2022年6月NCCloud资产拆分与合并业务详解及常见问题分享多个资产录入成一个卡片后，需要报废部分，怎么处理？一批资产需要合并集中管理，怎么处理？资产拆分或合并什么情况下需要生成凭证？如何查询资产拆分与合并的记录？做资产拆分与合并时出现报错，怎么处理？您可能会有如下疑问？目录资产拆分与合并业务介绍1资产拆分与合并对折旧的影响2资产拆分与合并常见问题分享3PART1资产拆分与合并业务介绍什么情况下要做资产拆分与合并？资产拆分场景业务场景：比如某企业为了方便管理，将某个办公室的所有个人电脑集中创建一个固定资产卡片管理，由于企业组织结构变化，该办公室拆分为两个部门，因此办公个人电脑也分布到两个部门，为了分别管理两个不同部门的个人电脑，资产会计将原来的固定资产卡片进行拆分，按照最新的部门设置拆分为多个资产卡片。电脑1财务部电脑电脑2电脑3被拆分卡片资产减少资产拆分固定资产卡片拆分生成资产拆分基本流程资产拆分时，如果原卡片数量为1，表体可拆为合计值不限的多个数量，如果原卡片数量为2及以上，表体只能拆为总数量等于原卡片数量的卡片，填入原币原值后，系统会自动分配本币原值、累计折旧等数据，也可以手工调整数据，单据提交后自动生成资产编码和卡片编号。拆分流程：在【财务会计】→【固定资产】→【固定资产资产维护】→【资产拆分】功能节点，完成资产拆分业务处理。资产拆分单审批后，被拆分的资产系统默认为资产减少，拆分出的新资产默认为资产增加。资产合并场景电脑1财务部电脑电脑2电脑3业务场景：例如为了便于核算管理，有些企业选择将某个部门相同配置、型号的个人笔记本电脑，合并作为一张多数量的固定资产卡片进行管理。被合并卡片减少资产合并固定资产卡片合并生成资产合并基本流程资产合并时，只需要填写表体的减少方式，而表头合并生成的卡片信息可以在单据上直接修改，但是原币原值、累计折旧等价值信息不可修改。如果需要变更，可以在资产合并之后做对应变动单，单据提交后，自动生成卡片编号和资产编码。拆分流程：在【财务会计】→【固定资产】→【固定资产维护】→【资产合并】功能节点，完成资产合并业务处理。资产合并单审批后，被合并的资产系统默认资产减少，合并后的卡片默认为资产增加。PART2资产拆分与合并业务对折旧的影响资产拆分对折旧的影响由于系统默认资产拆分为被拆分卡片资产减少，拆分出的卡片为新增资产，则拆分当月折旧会根据固定资产【账簿信息】中的折旧属性进行归属计算。比如电子设备的折旧属性为入账当期不提，减少当期提，那么在电子设备卡片做完拆分后，当月参与折旧的卡片为被拆分的卡片。如果修改参数为入账当期提，减少当期不提，那么在做完拆分单当月，参与折旧的卡片为拆分出来的新卡片。资产合并对折旧的影响由于系统默认资产合并为被合并卡片为资产减少，合并生成的卡片为新增资产，则拆分当月折旧会根据固定资产【账簿信息】中的折旧属性进行归属计算。比如话机类别的折旧属性为入账当期不提，减少当期提，那么话机卡片做完合并后，当月参与折旧的卡片为被合并的卡片。如果修改参数为入账当期提，减少当期不提，那么在做完合并当月，参与折旧的卡片为合并出来的新卡片。PART3资产拆分与合并常见问题分享拆分或合并后查询卡片台账时本月折旧额不对在做完拆分或合并后，整理卡片台账时发现本月折旧额合计值和实际不符。此时，需要在查询卡片时，注意筛选条件是否勾选了拆分减少或合并减少选项。拆分或合并单据提交报错资产编码重复在做完拆分或合并时，提示卡片编号重复—检查编码规则定义。拆分与合并是否需要生成凭证如果一个资产拆分成多个类别，或者固定资产下有二级科目，那么就需要生成凭证。比如资产拆分，拆分后生成卡片增加和减少的凭证，合并生成时，可以看到借贷相抵，这种情况下，资产拆分或者合并时可以选择不生成凭证，此时我们可以在【凭证及单据生成】节点删除凭证即可。根据定义的分类定义没有找到有效的目标值单据审批时报错转换过程出错，没有找到有效目标值，请检查分类定义----检查【分类定义】是否设置对应入账科目。资产拆分和资产合并时生成凭证都是使用的相同的转换模板（卡片增加和资产减少），因此在做业务单据时遇到会计平台问题，需要检查的地方大致相同。找不到目标组织单据审批找不到目的组织----检查【入账规则】设置是否正确。传入的凭证数据没有凭证类别信息单据审批报错传入的凭证数据没有凭证类别信息----检查【转换模板】是否设置了总账凭证类别。引用的分类定义错误单据审批时报错转换过程出错，引用的分类定义有误，请检查分类定义----检查对应【转换模板】分录科目是否设置正确。视频课件请关注微信公众号【用友数智运营服务】：NCCloud微课堂第6讲-NCCloud固定资产拆分与合并业务详解
