应用方案手册-2021.11发债管理用友网络科技股份有限公司1用友集团未经用友集团的书面许可，本应用方案手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本应用方案手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本应用方案手册的内容并不代表用友软件所做的承诺。用友网络科技股份有限公司2目录变更记录..4名词解释..5第一章概述..71.1总体概述..71.2应用概述..71.3产品价值..81.4应用角色及地图..8第二章应用场景..92.1业务应用场景..92.1.1支持多融资品种管理..92.1.2支持融资筹划生成发债申请.92.1.3支持债券契约关联多担保.102.1.4支持统借统贷业务.102.2算法应用场景..112.2.1多种情况下利率生效规则.112.2.2不规则还款算法逻辑说明.122.2.3实际利率的算法.132.2.4还款方式档案说明.132.3流程操作说明.152.3.1发债管理.152.3.2计息处理.23第三章初始准备..253.1管控模式..253.2单位建模平台..263.2.1多组织建模.263.2.2基础数据维护.273.2.3流程平台搭建.273.3财资管理..273.3.1资金基础设置.27附录30附录1：本文参见其他应用方案手册清单.30用友网络科技股份有限公司3导读此应用方案手册面向实施顾问以及单位关键用户，主要目的是为实施规划、解决方案制定和落实提供指导。应用方案手册主要围绕产品能够解决的主要业务场景展开，并以此为依托展现产品的关键应用功能，帮助用户建立业务需求与产品解决方案的匹配思路。本应用方案手册主要包括三大部分，第一部分是对产品及其价值的概要介绍；第二部分是对有关发债管理的主要业务场景、流程、以及对应的产品功能的介绍；第三部分是关于产品实现的初始准备设置；此外，为了便于用户对整体内容理解，应用方案手册中对一些关键的名词进行了解释，并在附录中列示了单据流转、控制点、与查询报表，以便用户查找对照。最后，结合本应用方案手册，用户可通过以下资料，针对性地深入了解特定板块的产品应用：1.《NCCloud组织建模应用方案手册》。深入阐述了产品关键概念（如集团、组织、业务委托关系等）以及相关应用场景的解决方案，是实施规划、蓝图设计的重要参考资料。2.《NCCloud流程平台应用方案手册》。提供关于流程设计工具的应用指导。3.《NCCloud基础数据应用方案手册》。可对应用方案手册第三部分（即初始准备设置）中的有关基础数据的理解和应用进行更详细深入地了解。用友网络科技股份有限公司4变更记录编写人高能能版本修订人审核人起止时间修订/审核章节修订/审核内容用友网络科技股份有限公司5名词解释发债债券是一种金融契约，是政府、金融机构、工商企业等直接向社会借债筹措资金时，向投资者发行，同时承诺按一定利率支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证。债券的本质是债的证明书，具有法律效力。债券购买者或投资者与发行者之间是一种债权债务关系，债券发行单位即债务人，投资者（债券购买者）即债权人。债券的几个含义：1、债券的发行方（政府、金融机构、企业等机构）是资金的借入者；2、购买债券的投资者是资金的借出者；3、发行方（借入者）需要在一定时期还本付息；4、债券是债的证明书，具有法律效力。债券购买者与发行者之间是一种债权债务关系，债券发行单位即债务人，投资者（或债券持有人）即债权人。债券发行单位债券发行单位是指在市场上向个人和机构投资者以债券形式募集资金的实体，包括政府、金融机构、工商企业等。债券发行市场：债券发行市场，又称一级市场，是发行单位初次出售新债券的市场。债券发行市场的作用是将政府、金融机构以及公司企业等为筹集资金向社会发行的债券，分散发行到投资者手中。债券发行方式：定向发行,又被称为“私募发行”、“私下发行”,即面向特定投资者发行。一般由债券发行单位与某些机构投资者,如人寿保险公司、养老基金、退休基金等直接洽谈发行条件和其他具体事务,属直接发行。承购包销指发行方与由商业银行、证券公司等金融机构组成的承销团通过协商条件签订承购包销债券发行,由承销团分销拟发行债券的发行方式。招标发行,指通过招标方式确定债券承销商和发行条件的发行方式。按照国际惯例,根据标的物不同,招标发行可分为价格招标、收益率招标;根据中标规则不同,可分为荷兰式招标(单一价格中标)和美式招标(多种价格中标)。债券承销方债券承销是指投资银行接受客户的委托，按照客户的要求将债券销售到机构投资者和社会公众投资者手中，实现客户筹措资金的目的的行为或过程。债券的承销方式：代销代销是指发行方委托承销商向社会销售债券，承销商按照规定的发行条件在约定的期限内尽力推销，用友网络科技股份有限公司6到了销售截止日期，债券如果没有按照原定发行数额全部销售出去，则其未销售部分退还给发行方，承销商从发行方那里收取委托手续费，但不承担任何发行风险。采用代销方式，发行者仍有发行失败的风险;而中介机构虽然承担的风险小，但其收入也相对较小。因此，这种方式在各国都较少采用。余额包销余额包销也称为助销，是指由发行方委托承销商按照已定的发行额和发行条件，在约定期限内向社会推销债券，到了销售截止日期，未售出的余额由承销商认购。其特点是既保证债券发行金额的完成，又能减轻发行者的费用和中介机构的风险压力，因此十分流行。全额包销全额包销也叫承购包销。它是指承销商先将债券全部或部分认购下来，并立即向债券发行单位支付全部债券价款，然后再按照市场条件转售给投资者，转售剩余部分由中介机构拥有。中介机构赚取的不是发行者支付的手续费，而是转卖债券的价差。采取全额包销方式，承销商要承担全部的发行风险，同时又要保证发行方及时得到所需的全部资金，因此发行者必须付出较高的发行费用。全额包销的方式按照承销商的不同又可分为协议包销、俱乐部包销和银团包销。债券信用评级债券信用评级是以企业或经济主体发行的有价债券为对象进行的信用评级。债券信用评级大多是企业债券信用评级，是对具有独立法人资格企业所发行某一特定债券，按期还本付息的可靠程度进行评估，并标示其信用程度的等级。这种信用评级，是为投资者购买债券和证券市场债券的流通转让活动提供信息服务。国家财政发行的国库券和国家银行发行的金融债券，由于有政府的保证，因此不参加债券信用评级。地方政府或非国家银行金融机构发行的某些有价证券，则有必要进行评级。用友网络科技股份有限公司7第一章概述1.1总体概述财资管理包含的模块有“资金基础设置、账户管理、现金管理、资金结算、资金调度、银企直联、付款排程、银行存款、内部存款（活期存款、定期存款、通知存款）、授信管理、担保管理、保函管理、信用证管理、商业汇票、银行票据池、票据集中管理、内部贷款、贷款管理、发债管理、资金计划、融资筹划、金融投资、财资费用、投融资报表、资金分析、资金预测”。财资管理吸纳融合多家企业集团的先进管理经验，增加并完善了多个产品模块。产品在功能上、灵活性、易用性、集成性、安全性、国际化方面有所提升。主要内容：以角色化、自动化、智能化为核心。NCCloud财资管理产品全景图：图1.1-01NCCloud财资管理产品全景图1.2应用概述发债管理模块是NCCloud财资管理的重要组成部分，管理企业发债的全生命周期管理，包括发债申请-债券契约-债券发行-债券计息-债券利息调整（如需要）-债券还本-债券付息。本版支持企业债、公司债、超短期融资券、中期票据等发债品种，满足不同企业的发债需求。用友网络科技股份有限公司81.3产品价值1、发债申请可由融资方案比选自动生成，通过融资事前管理到发债业务的内部申请批审，到债券契约处理；产品实现了事前、事中、事后的全流程管理。2、满足不规则还款的算法场景。3、支持提前还本重算与不重算还款计划，满足各金融机构算法要求。4、集团将从金融机构融资的款项调拨给下属单位使用，满足集团与成员单位之间合理调配资金，有效避免存贷双高，节约财务费用，管控风险，从各方面能为整个集团性企业创造价值，系统支持借转贷业务场景，债券发行审批通过后，内部贷款参照债券发行，完成内贷放款。5、满足还本、付息、结息完全分离，支持还本、付息、结息各自有各自区间，满足不同算法场景的需求。6、满足发行、还本、付息与资金计划接口。7、满足债券契约、发行、还本、付息到期预警提示。8、溢价或折价发行时，系统可以摊余成本计算债券的实际利率。1.4应用角色及地图序号模块应用分组小应用1发债管理发债管理发债申请2债券契约3债券发行4本金兑付5付息兑付6计息处理债券计息7债券利息调整8债券利息清单用友网络科技股份有限公司9第二章应用场景2.1业务应用场景2.1.1支持多融资品种管理1.系统内置诸如企业债、公司债、超短融，也可支持用户手工新增融资品种，满足客户不同融资品种需求，发债可以参照所设置融资品种进行全生命周期管理模式。图2.1-01融资品种设置图2.1-02发债申请引用融资品种2.1.2支持融资筹划生成发债申请1.企业在进行融资时，一般会有事前融资管理的需求，经调研，大多客户一般融资事前是在OA进行管理，为满足事前与事中、事后的无缝集成管理，NCCloud支持融资事前管理，从方案登记、方案比选到融资申请，满足客户对于融资事前管理的迫切需求。图2.1-03融资方案比选用友网络科技股份有限公司10图2.1-04融资方案比选推式生成发债申请2.1.3支持债券契约关联多担保1.客户在进行直接融资时，会存在债券契约注册额度大于担保额度不足的情况，此时可通过关联其他担保，满足企业发债需求。2.债券契约在保存时，会实占担保额度。3.债券还本，如果勾选还本释放担保，则在还本时，自动带出关联担保信息，审批通过后，释放担保额度。图2.1-05债券契约关联多担保2.1.4支持统借统贷业务1.集团将从金融机构融资的款项调拨给下属单位使用，满足集团与成员单位之间合理调配资金，节约财务费用，管控风险，从各方面能为整个集团性企业创造价值。系统支持借转贷业务场景，债券发行审批通过后，内部贷款放款单参照债券发行单，完成内贷放款。集团对审批通过的放款单进行额度分配，分配给有用款需求的成员单位，成员单位参照符合条件的外部放款单，完成内贷放款。用友网络科技股份有限公司11图2.1-06内贷放款单参照债券发行图2.1-07债券发行回写内贷借转贷信息2.2算法应用场景债券算法支持如下功能：1.利率变更时，还款计划会自动重算。2.还款、付息、结息分别有各自的区间。3.展期会对整个债券发行单进行展期。4.暂不支持逾期算法逻辑。5.可以根据摊余成本，计算债券的实际利率。在途的债券发行单，会存在各种情况变更问题，比如变更利率档案、变更结息日等情况。为满足此种场景，产品支持对放款单的变更操作，可以对利率、结息日信息进行变更，并重算还款计划。简单来说，利率变更，则还款计划利息信息会生效，计息也会生效，并且会分段算息。2.2.1多种情况下利率生效规则1.当票面利率发生变化，客户在票面利率设置处通过设置利率版本，系统会根据利率起效时间，进行利率调整，放款单还款计划则直接根据利率版本利率起效时间进行分段算息，同时在计息处根据利率生效时点，分段计息。数据推演：债券发行日期9月23日，利率版本1起效日期是2019-09-23。2019年10月23日创建利率版本，起效日期是10月26日，则债券发行下还款计划，会在10月26日分段算息，同时计息也会在10月26日分段计息。用友网络科技股份有限公司122.客户会直接变更利率档案，系统会根据变更后的利率档案利率起效时间，进行利率调整。数据推演：债券发行日期为2019年9月23日，结息日为每季20日（自然季，3/6/9/12）利率版本1起效日期是2019-09-23。2019年10月23日创建利率版本，起效日期是10月26日，则债券发行单下还款计划，会在2019年10月26日分段算息，同时计息也会在2019年10月26日分段计息。3.客户会直接变更结息日，则系统计息时会在下一结息日生效。说明：系统会根据还款方式档案中付息方式过滤结息日，比如付息方式为按季，则放款单结息日只能参照到月、季，原则是结息周期必须小于等于付息周期。数据推演：债券发行日期为2019年9月23日，结息日为每季20日（自然季，3/6/9/12），还款方式档案中付息方式为按年付息。2019年9月25日变更结息日，变为每半年20日，则当前结息日为2019年12月20日，下一结息日为2020年3月20日，则计息后当前结息日为2019年12月20日，下一结息日变为2020年6月20日。4.客户由于资金压力，到期时款项还不上，会向还款机构申请展期，则系统会在展期开始日期分段计息。数据推演：债券发行日期为2019年9月23日，到期日为2020年9月23日，展期利率为10%，则债券发行下还款计划和计息时都会在2020年9月23日分段算息。2.2.2不规则还款算法逻辑说明1.不规则还款此种还款方式可以满足债券宽限期情况，即前几年只付息、不还本，后几年还本、付息的场景，为满足此种场景，需要客户手工录入还款计划，系统会自动算出预计付利息。此还款方式，提前还款不会重算还款计划。放款单利率信息变更变更后，利息生效时点可查看2.2.1部分内容。计息计息时会根据利率生效时点，分段计息，可查看2.2.1部分内容。提前还本1.1不重算还款计划用友网络科技股份有限公司13不重算还款计划时，还本单保存，放款单下还款计划不会发生变化。1.2利随本清会将提前还款时，产生的利息，计算出来，具体计算规则是提前还款金额*（提前还款日期-结息日）*提前还款利率。展期展期时，发行方会与还款机构重新约定还款计划，对计划进行展期，计息时会在发行结束日期进行分段计息。说明：支持的三种还款方式，包含分期付息到期一次还本、到期一次本利付清、分期还本分期付息三种还款方式算法逻辑不做叙述。2.2.3实际利率的算法系统支持以摊余成本计算债券的实际利率，协助用户生成对应的会计凭证。折价或溢价发行债券时，发行金额不等于实际到账金额，勾选摊销，系统会根据实际到账金额与利息调整金额。根据实际到账金额写银行账。平价发行债券，发行金额等于实际到账金额，即使勾选摊销，也不会计算实际利率，因为实际利率等于票面利率。有实际利率的时候，计息的时候系统会根据票面利率和实际利率，分别计算应付利息和实付利息，进而来计算当期的利息调整额度，支持生成会计凭证。没有实际利率的时候，计息时只考虑票面利率。2.2.4还款方式档案说明由于企业存在还本周期与付息周期存在不在同一个周期的情况，比如还本周期是3、6、9、12、付息周期可能是2、5、8、11，为满足此种多种场景还本计息方式，发行单下还款计划支持按照还款方式/结息日按月、按季、按半年、按年维度--其中按半年支持自定义月份，比如2、8月，1、7月等，不单指6、12月；按年设置支持指定月份，不单指12月，生成还款计划，满足还款、结息、付息分离场景，即还本、付息、结息有各自的分期区间。还款方式设置还本日期、还本开始月、付息日、付息开始月后，发行单下还款计划中还款计划与付息计划与结息日无关，即还款计划生成会按照还款方式档案中还本开始月、还本开始日生成，付息计划会按照付息开始月，付息日生成付息计划，利息还是取计息利息。用友网络科技股份有限公司144种还款方式下，计划生成说明：分期还本、分期付息数据推演如下图所示，还款方式为分季还本、分季付息，还本开始月为2，还本日为25日，则还款周期会按照2/5/8/11规则生成还本计划，付息开始月为3，按季付息，付息开始日为25日，则付息周期会按照3/6/9/12规则生成还本计划，结息日为每季20日，付息计划（还款计划中有预计付利息、没有预计还本金）中产生利息即为21日计息的利息。图2.2-01还款计划--分期还本、分期付息不规则还款数据推演如下图所示，输入还款计划，保存后自动算出预计付利息。用友网络科技股份有限公司15图2.2-02还款计划—不规则还款说明：分期付息到期一次还本、到期还本付息不做说明，逻辑同上。2.3流程操作说明2.3.1发债管理I.业务描述发债管理指的是管理企业发债的全生命周期管理，从发债申请-债券契约-债券发行-债券利息调整-债券付息-债券还本的全流程管理；企业的信贷部的一般信贷人员负责发债申请的录入。并提交信贷主管进行审批；信贷主管审批后，进行发债的担保办理和审批后的发债进行契约登记工作；单位可以经过审批及相应的机构批准后，发行方与承销人签订发债契约；债券发行者发行债券筹集资金时的有关因素，具体包括发行额、面值、期限、偿还方式、票面利率、付息方式、发行价格、发行费用、有无担保等；信贷人员接收发行机构的扣款通知后，填写还本、付息单。II.功能清单领域产品模块功能节点财资管理发债管理发债申请债券契约债券发行债券计息债券计息调整债券利息清单付息兑付本金兑付III.产品解决方案2.3.1.1发债申请1.发债申请业务描述用友网络科技股份有限公司16企业信贷人员可以在此节点完成发债申请信息的录入。业务流程用友网络科技股份有限公司17图2.3-01有发债申请的债券发行流程3、操作说明发债申请定位为发行方在贷前的内部审批单据，信贷业务人员可以在【发债申请】节点录入相关发债申请内容。1）发债申请支持从融资筹划模块融资方案比选推式生成发债申请单据，提交审批，债券契约可参照发债申请生成债券契约信息。图2.3-02发债申请-融资方案比选2.3.1.2债券契约1、业务描述企业发债申请经过审批及相应的机构批准后，发行方与承销人签订发债契约。2、业务流程用友网络科技股份有限公司18图2.3-03直接发行债券流程3、操作说明债券契约定位为企业与银行间市场交易商协会或者证监会、发改委等金融机构约定契约注册额度、契约开始、结束日期、发行方式等信息，审批通过的发债申请（融资方案比选推式生成），在债券契约录入时，可参照债券申请单据，快速带入部分信息。1）债券契约到期时，每次进入债券契约页面，系统会根据设置预警任务，自动提示。图2.3-04债券契约—到期预警2）2021.11新增债券契约变更可修改自定义项。3）2021.11新增参照利率档案界面可新增利率档案，点击新增按钮跳转到利率档案新增界面。用友网络科技股份有限公司192.3.1.3债券发行业务描述债券发行者发行债券筹集资金时的有关因素，具体包括发行额、面值、期限、偿还方式、票面利率、付息方式、发行价格、发行费用、有无担保等.业务流程图2.3-05债券发行流程操作说明债券发行定位为企业的信贷管理员用来记录企业发行的完整信息。信贷业务人员可以在【债券发行】节点录入相关债券发行内容。债券发行可满足不规则还款算法场景，发行单保存后生成还款计划。用友网络科技股份有限公司20图2.3-06债券发行—不规则还本提前还本，不重算还款计划，变更发行单据时可修改预计还本金，修改保存后可重算还款计划。溢价或折价发行时，系统可以摊余成本计算债券的实际利率，根据实际到账金额生成银行账，并支持利息调整。还款方式档案新增还本开始月、还本日、付息开始月、付息日，放款单还款计划中还本与付息已完全分离，即还本与付息各自有各自的计划。计划中有的有预计还本金，没有预计付利息，有的有预计付利息，没有预计还本金。为满足集团统一调配资金给下属成员单位，支持借转贷业务场景。债券发行审批通过，内部贷款放款单可以引用债券发行单，完成内贷放款。借转贷规则说明：内贷放款勾选借转贷标识，引用债券发行单，保存时回写内贷可使用金额，债券还本审批通过会减少内贷可使用金额，内贷还本审批通过之后会增加内贷可使用金额，计算公式：内贷可使用金额=债券发行金额-（累计内贷放款金额-累计内贷还本金额）-债券还本金额。借转贷部分字段说明：字段名称取值说明统借统贷隐藏。当前债券发行单被内贷放款单引用时，自动打钩可用内贷金额隐藏，系统自动计算，计算公式外部放款单放款金额-所有关联内部放款单未还款金额可用内贷本币金额隐藏，系统自动计算。默认为可使用金额*/组织本币汇率，根据外币汇率方案计算可用内贷集团本币金额隐藏，系统自动计算。默认为可使用金额*/集团本币汇率，根据外币汇率方案计算可用内贷全局本币金额隐藏，系统自动计算。默认为可使用金额*/全局本币汇率，根据外币汇率方案计算累计内贷使用金额隐藏，系统自动计算，所有累计占用之和，即关联所有内贷放款单未还本金之和，内部贷款审批状态是审批通过。累计内贷使用组织隐藏，不可编辑，系统自动计算。默认为累计内贷使用金额*/组织本币汇率，用友网络科技股份有限公司21本币金额根据外币汇率方案计算累计内贷使用集团本币金额隐藏，不可编辑，系统自动计算。默认为累计内贷使用金额*/集团本币汇率，根据外币汇率方案计算累计内贷使用全局本币金额隐藏，不可编辑，系统自动计算。默认为累计内贷使用金额*/全局本币汇率，根据外币汇率方案计算借转贷（表体）借款单位通过内贷放款单引用后，自动赋值为内部贷款单位，不可编辑内贷合同编号是借转贷时，自动赋值内贷放款编号系统自动增加已经引用的内部贷款放款编号占用债券金额生成内部贷款放款单时，一次性占用的总金额，即该笔内贷放款单放款金额占用债券本币金额通过占用债券金额*本币汇率自动计算当前占用债券金额当前内部贷款放款金额-累计已还款之和，为当前占用当前占用债券本币金额通过当前占用贷款金额*本币汇率自动计算开始日期内贷放款开始日期结束日期内贷放款结束日期借转贷单据，债券发行变更时，债券发行利息信息会同步内贷放款单利息信息。备注：债券发行借转贷规则同贷款放款借转贷规则一致。债券发行关联资金计划，可以实占资金计划数，可通过联查计划预算，查看执行数。债券发行到期时，每次进入债券发行页面，系统会根据设置预警任务，自动提示。2021.11新增债券发行变更可修改自定义项。2.3.1.4本金兑付业务说明信贷人员接受发行机构的扣款通知后，填写还本单，提交主管审批。业务流程用友网络科技股份有限公司22图2.3-07债券还本、付息流程3、操作说明1)提前还本，必须勾选利随本清，会生成还本、计息、付息单（提前还本利息清单）。2021.11新增利随本清计算出的利息金额可修改，算出利息与实际利息不同时，可直接修改为实际利息。2)提前还本时，支持重算与不重算还款计划，不重算时，债券发行还款方式下除不规则还款，其余还款方式可修改预计还本金。3)债券还本关联资金计划，可以实占资金计划数，可通过联查计划预算，查看执行数。4)债券还本到期时，每次进入债券发行页面，系统会根据设置预警任务，自动提示。用友网络科技股份有限公司232.3.1.5付息兑付企业信贷业务人员会根据计息出来的应付利息，进行付息操作。1）2021.11新增分次付息：债券发行可分次付息，每次付息的金额不能超过应付利息金额。2）债券付息关联资金计划，可以实占资金计划数，可通过联查计划预算，查看执行数。3）债券还本到期时，每次进入债券发行页面，系统会根据设置预警任务，自动提示。2.3.2计息处理2.3.2.1债券计息业务人员可以根据转账结果进行计息业务，按照会计核算要求，进行预提业务。1）可以对债券发行单在一个结息周期进行利息预提。2）可以对债券发行单进行计息，债券计息支持冲补预提、红冲再预提两种方式，2021.11新增债券计息红冲预提，通过参数“BOND01是否生成红冲类型的冲补清单”进行配置。参数为否时，用本息计息的数据和本计息区间预提的数据比较，预提数大则红冲多余的预提数，预提数小则补提；参数为是时，债券计息时先红冲本次计息期间的预提，然后再计息。3）可通过当前结息日筛选数据，2021.11新增查询条件当前结息日。图2.3-08债券计息4）业务人员可以对多笔债券发行单进行批量预提、计息或者批量试算。预提可选择算头不算尾、算头又算尾两种方式，2021.11新增债券预提算头又算尾。选择多笔债券发行单，进行批量预提，批量预提也是预提的一个结息周期的利息，预提开始日期可以不输，只需要输入预提结束日期即可，批量预提点击确定后，会生成多条利息清单。用友网络科技股份有限公司24图2.3-09预提利息选择多笔债券发行单，进行批量试算，输入开始日期和结束日期，试算点击确定后显示发行明细和明细卡片数据。图2.3-10批量试算用友网络科技股份有限公司252.3.2.2债券计息调整业务人员可以根据转账结果进行计息业务，若计息结果与对账单不一致，则可以进行利息调整。1）可以对债券应付利息进行利息调整。图2.3-11债券计息调整2.3.2.3债券利息清单业务人员可对债券发行单计息、预提、冲补、利息调整产生的利息明细进行查询。1）预提、计提、冲补预提、计息调整支持在债券利息清单生成总账凭证，2021.11新增债券利息清单批量制证。2）利息清单支持列表打印。图2.3-12债券利息清单第三章初始准备当前财务组织基础数据维护，包含财务组织、银行账户、金融机构等。3.1管控模式用友网络科技股份有限公司263.2单位建模平台3.2.1多组织建模系统通过设置财务组织、资金组织等相关业务单元，支持企业集团的多组织架构，同时还可以通过交叉、多级、跨组织的业务委托关系，实现集团财资管理的应用。组织建立在系统中包括业务单元、财资管理体系、财资管理代理关系，具体操作应用请参见组织建模相关应用方案手册。3.2.1.1组织管理-组织结构定义1.业务单元对单位中的业务职能进行了划分，是单位中特定业务职能（业务及政策）的载体，是为了完成特定业务职能而划分的具有相应功能权限的单位。比如：财务业务单元完成财务核算的功能；销售业务单元完成销售业务的功能等。3.2.1.2功能节点与主组织对照表领域产品模块功能节点财资管理发债管理发债申请债券契约债券发行本金兑付付息兑付债券计息债券计息调整债券利息清单用友网络科技股份有限公司273.2.2基础数据维护银行账户、基准利率设置基础档案管理通过“管控模式”设置，支持集团统管、集团管控部分信息、下属组织自行管理部分信息等多种方式，实现统分结合、统而不僵、管放适当的集团管控目的。基础数据维护在系统中包括参数设置银行账户、基准利率设置等基本档案，具体操作应用请参见基础数据相关应用方案手册。3.2.2.1结算信息1.银行账户银行账户功能用于维护及查询需要使用的银行账户信息，包括开户公司为本公司的账户和集团授权使用的账户。3.2.3流程平台搭建流程平台的搭建涉及“审批流”流程设计，具体操作应用请参见流程平台相关应用方案手册。审批流用来为某个具体的业务单据或某个具体单据的一个业务类型进行审批流程的定义。被定义了审批流程的单据将按照定义的审批流程被传递和审批。3.3财资管理3.3.1资金基础设置3.3.1.1利率设置利率设置分为全局级、集团级和组织级，根据用户不同的管理规范可以设置不同的基准利率，对于融资的业务来说，利率设置中的“利率类型”需要选择为“融资利率”，在表头中维护具体的利率值即可，如下图所示。融资利率类型包含俩大类，分别为基准利率与非基准利率，其中非基准利率类型包含：LPR、LIBOR等，若融资利率类型选择为基准利率，则计算执行利率时，自动匹配浮动比例。用友网络科技股份有限公司28若融资利率类型选择为LPR时，则计算执行利率时。自动匹配点数。图3.3-01利率设置利率有三种表示方式，一般分为年利率（通常以百分数表示）、月利率（通常以千分数表示）和日利率（通常以万分数表示）。它们之间的关系是根据选项“日利率天数”的结果确定的，“日利率=月利率/30=年利率/360或365”。3.3.1.2结息日对于发债管理的计息，会在一定的周期内进行定期的计息，对于每个计息对象需要维护结息日，即计息的周期，结息日设置如下图所示。图3.3-02结息日设置3.3.1.3投融资品种企业信贷人员可以对融资品种进行维护，以便被后续贷款、发债业务引用。用友网络科技股份有限公司29图3.3-03投融资品种3.3.1.4还款方式企业信贷人原可根据银行还款方式信息，录入系统，以便被后续贷款、发债业务引用。图3.3-04还款方式3.3.1.5非银行金融机构针对信托贷款或者基金贷款从非银行金融融资的方式，需要维护非银行金融机构，被贷款或者发债引用。图3.3-05非银行金融机构用友网络科技股份有限公司30附录附录1：本文参见其他应用方案手册清单序号应用方案手册名称备注1《NCCloud产品应用方案手册-组织建模》2《NCCloud产品应用方案手册-基础数据》3《NCCloud产品应用方案手册-流程平台》4《NCCloud产品应用方案手册-担保管理》5《NCCloud产品应用方案手册-投融资报表》用友网络科技股份有限公司
