【财资管理】—融资租赁YonBIPV3.0（R1_2207_1）高级版全产品培训2022年8月26日目录产品架构及功能概述1产品解决方案2练习及思考3PART1产品架构及功能概述财资管理产品架构产品架构及功能概述融租租赁：是指出租人根据承租人对租赁物件的特定要求和对供货人的选择，出资向供货人购买租赁物件，并租给承租人使用，期间承租人则分期向出租人支付租金，租期届满，且租金支付完毕后，对租赁物按照合同约定进行处理的一种模式。融资租赁模块支持多种租赁方式，能够涵盖企业办理租赁业务的事前申请、合同签订，过程中的转让价款收取、租金支付，租赁到期的退租处理等场景，实现对融资租赁全生命周期的管理。系统预置应用如下：融资租赁合同融资租赁申请资产价款转让租金支付退租处理产品架构及功能概述融资租赁申请企业发起融资租赁业务申请，申请时可能不确定具体的融资业务信息（如利率、融资品种、租金支付方式等，待后续与融资租赁公司接洽确认后，在合同签订环节再行维护具体内容融资租赁合同记录企业与承租人签署融资合同的完整信息，是系统中开展融资租赁的基础，可以执行过程中进行变更、终止、结束等操作资产价款转让企业开展租赁模式为售后回租的融资租赁业务时，通过转让资产获取资金的台账登记；同时自动计算剩余的转让价款金额租金支付企业依据融资合同签订的租金支付计划，进行本金和利息支付的过程管理退租处理融资租赁业务的事后管理，融资业务到期结束或提前结束时，可以通过该功能进行退租处理产品架构及功能概述产品架构及功能概述财资管理下融资租赁管理模块的菜单列表：PART2产品解决方案产品详细解决方案信贷员租赁申请审批信贷主管制证融资租赁合同资产价款转让租金支付退租处理财务人员融资租赁申请信贷员占用担保信贷员信贷人员报表查询释放担保使用权资产确认售后回租模式业务流程使用权资产确认产品详细解决方案业务模式：直接租赁和售后回租直接租赁模式业务流程企业融资租赁公司到期处理合同签订合同执行融资租赁申请签订租赁合同融资租赁合同租金支付收到租金合同到期合同约定处理方式退租收回租赁物留购购买设备续租续租审批审批售后回租模式业务流程企业融资租赁公司到期处理合同签订合同执行融资租赁申请签订租赁合同融资租赁合同租金支付收到租金合同到期合同约定处理方式退租收回租赁物留购购买设备续租续租审批审批支付转让价款资产价款转让产品主要支持业务内容支持对期初融租租赁合同的管理，直接维护合同已支付的数据；支持系统推导、excel导入、手工录入三种方式维护租金支付计划支持对融资租赁合同进行异常终止、提前结束、正常结束的业务处理；支持融资租赁合同到期时，对租赁物进行退租、续租、留购三种方式进行处理；支持按照租金支付计划自动生成租金支付单，减少手工录入工作；支持价款转让、租金支付进行预算\计划控制；支持租赁合同、付租计划的到期提前预警提示；支持与结算平台联用，完成租金的线上支付；支持与担保联用，关联多个担保合同，占用相应的担保额度，支持在租金支付环节释放担保额度；支持与财资费用联用，对租赁过程产生的手续费、违约金进行管理；支持与固定资产联用，进行使用权资产的确认，满足新准则的要求。产品详细解决方案融资租赁申请添加关键字进行内部审批添加关键字支持业务场景不确定具体信息（如利率、支付方式等）产品详细解决方案支持业务场景合同过程结束、终止融资租赁合同依据申请生成，或手工新增支持多种租金计划算法逻辑关联担保占用担保额度支持售后回租、直租两种模式合同变更（止租日、计划等）使用权资产确认产品详细解决方案支持业务场景售后回租模式支持转让价款登记资产价款转让支持分多次进行登记添加关键字售后回租模式转让单审批通过，方可进行使用权确认产品详细解决方案支持业务场景租金支付提前预警租金支付正常付租提前\逾期付租租金支付释放担保租金计划自动生成租金支付单产品详细解决方案支持业务场景正常退租退租处理提前退租退租释放担保退租推资产减少融资租赁申请场景：企业直接发起融资租赁申请。业务流程如下：信贷员租赁申请审批信贷主管租赁申请企业与出租人、供应商确定融资租赁意向融资租赁申请申请时可能不确定具体的融资业务信息（如利率、融资品种、供应商等），所以在申请时可不用维护融资租赁合同场景一：企业线下与出租人、供应商签署的合同后，在系统中登记融资租赁合同。业务流程如下：信贷员合同审批信贷主管合同登记企业与出租人、供应商签订融资租赁合同实占担保融资租赁合同合同登记：合同生成支持拉单融资租赁申请、自制两种方式生成融资租赁合同融资租赁合同合同登记：租赁方式支持直接租赁、售后回租两种租赁方式，售后回租方式合同可进行资产价款转让登记融资租赁合同合同登记：预付首期租金预付首期租金场景，维护日期、金额后，系统会自动生成对应租金支付计划及执行记录，无需手工维护融资租赁合同合同登记：宽限期支持宽限期场景，宽限期不支付本金，宽限期周期为付租周期（月）的整数倍融资租赁合同合同登记：到期处理支持合同到期后，进行留购、续租及退租的处理，其中退租可通过退租处理单完成融资租赁合同合同登记：期初合同支持期初合同管理，直接录入期初已还租金、本金及利息，系统依据录入的信息自动回写执行情况融资租赁合同合同登记：租金支付计划系统支持等额租金、等额本金及其他三种租金支付方式，其中：等额租金支付：在规定的租赁期限（还租期数）内，每一期归还的租金金额相等，每一期归还的租金中包含本金、利息等额本金支付：在规定的租赁期限（还租期数）内，每一期归还的本金金额相等融资租赁合同合同登记：系统算法逻辑租金计算主要涉及到租赁本金、租赁期限、付租方式、租赁年利率、期初\期末付5个核心因素；在实际业务应用中，又会受租赁宽限期、付租周期以及利率变更等多种因素影响付租方式•等额本金\等额本息付租周期•月\季\半年\年利率计算方式•年利率\租期利率利率类型•浮动利率\固定利率付租类型•期初\期末预付首期租金•是\否宽限期•是\否•宽限期付息\宽限期不付息….系统算法模型融资租赁合同等额租金等额本金合同登记：租金支付计划系统在新增保存、修改保存时，针对等额租金、等额本金的支付方式，支持自动推算租金支付计划融资租赁合同合同登记：不支持算法场景不支持推算计划的场景（如期初、续租选择权、宽限期不付息等），系统会进行弹窗提醒融资租赁合同场景二：合同进行使用权资产核算支持与固定资产集成使用，对使用权资产进行确认、变动、缩减、减少时，推送数据至固定资产，进行资产内部摊余成本的核算，满足新准则的要求融资租赁合同使用权资产核算租赁方式为“直接租赁”，合同生效后，可进行使用权确认；租赁方式为“售后回租”，合同首笔资产价款转让单生效后，可进行使用权确认融资租赁合同场景三：与担保集成使用支持与担保集成使用，合同签订时占用担保额度，合同结束时释放担保额度；同时支持租金支付时释放担保额度融资租赁合同场景四：信贷人员根据与金融机构签订补充条款，变更合同信息，业务人员维护变更信息。业务流程如下：信贷员合同（变更）审批信贷主管合同（变更）企业与金融机构签订贷款合同-补充条款实占担保融资租赁合同合同变更：变更合同信息针对未执行、已执行状态的合同进行变更，支持变更止租日、租赁本金、租金支付计划、利率等信息；合同变更不支持重算租金支付计划融资租赁合同合同变更：变更信息推资产变动单涉及到租金、止租日期、续租选择权、租金支付计划的变更时，会推送变更信息至固定资产模块，形成资产变动单（租期延长）或缩减单（租期缩短）融资租赁合同合同变更：变更担保信息可变更已被引用的担保合同、修改占用担保金额，也可以变更担保方式；变更后，释放原有担保信息占用额度，按变更后的担保合同及占用担保金额，重新占用担保额度融资租赁合同场景五：合同执行过程中，合同异常终止业务流程如下：融资租赁合同（终止）信贷员融资租赁合同合同终止合同执行中，企业不能偿还租金等原因导致合同终止，业务人员对合同在系统中进行终止，支持逆操作；终止的合同不会释放担保额度，进行退租处理后方会释放担保额度融资租赁合同场景六：合同执行过程中，提前付租完成，合同提前结束；场景七：合同按期付租完成，合同正常结束业务流程如下：融资租赁合同（提前结束\结束）信贷员实占担保融资租赁合同合同结束合同执行过程中，企业提前偿还本金，合同提前结束；合同按计划偿还所有本金，正常结束；支持逆操作。终止的合同会释放剩余的担保额度资产价款转让场景一：售后回租模式下，企业先出售设备给金融机构，会收到金融机构支付的设备转让价款。业务流程如下：信贷员资产价款转让审批信贷主管登记资产价款转让实占预算金融机构支付资产价款转让款资产价款转让登记价款转让支持一次或分多次登记转让价款，转让价款累计金额不能大于租赁本金；与结算平台联用时，审批完成后会推式生成“统一收款结算”单租金支付场景一：按照合同约定，企业向金融机构支付租金（包含本金、利息）业务流程如下：信贷员租金支付单审批信贷主管租金支付单实占预算\释放担保向金融机构支付租金租金支付租金支付：新增租金支付单设置后台任务，按照租金租金支付计划日期，自动生成“保存态”的租金支付单参照合同，手工选择租金支付计划形成租金支付单租金支付租金支付：灵活选择租金支付计划针对未支付完成的租金支付计划，选择后可以对其进行合并、拆分、提前支付、延期支付等操作，同时可以选择留购价款进行支付租金支付租金支付：租金支付释放担保合同勾选“租金支付释放担保”时，租金支付时，可以选择释放的担保额度。租金支付租金支付：线上支付与结算平台联用时，审批完成会推单生成“统一付款结算”单，通过系统完成线上的付款处理退租处理场景一：按照合同约定，合同结束，到期处理方式为退租，需归还设备给供应商，进行退租处理场景二：按照合同约定，合同异常终止，归还设备给供应商，进行退租处理业务流程如下：信贷员退租处理单审批信贷主管退租处理单释放担保向供应商归还设备退租处理退租处理：自动释放剩余担保额度合同异常终止时，退租完成后，自动释放剩余的担保额度退租处理退租处理：退租完成推资产减少单合同进行了使用权确认，退租完成后，自动推送资产减少单统计查询支持对融资租赁业务的统计报表：融资合同执行汇总表融资合同执行明细表融资按金融机构分析融资存量结构分析金融机构与融资品种动态分布集团融资变动情况分析融资实际成本分析-按融资品种融资实际成本分析-按金融机构注：如融资租赁合同的租金支付计划只维护租金、未维护本金、利息，为保证取数逻辑的准确性，上述报表涉及到本金的取数，均默认取合同的租金金额；涉及利息字段，均默认为0统计查询风险预警场景一：支持对即将到期的合同，进行预警消息提醒场景二：支持对即将到期的租金计划，进行预警消息提醒PART3练习与思考联系与思考练习题：1、售后回租与直接租赁模式的区别是什么？在系统中的流程有什么不同？2、融资租赁合同与固定资产集成使用，主要通过哪几个节点完成使用权资产的确认及变更？3、融资租赁支持在哪些场景下释放担保额度？思考题：1、您认为融资租赁还有哪些业务场景未实现？客户的核心诉求是什么？2、您认为融资租赁产品还需要做哪些改进？包含易用性、产品设计等方面？联系与思考Ｑ＆Ａ•如有任何疑问请联系:•BIP高级版财资金融产品部：王东方•Mailto:wangdfw@yonyou.com
