NC国际化推进部NC6产品手册商业汇票NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来1目录名词解释.3一概述1.1产品概述.51.2产品价值..7二应用场景.72.1单公司场景下的票据日常业务.72.1.1票据备查簿业务..82.1.2应收票据结算业务..142.1.3应付票据结算业务..362.2集团资金下，中心使用自有票据进行委托业务..39三初始准备.473.1管控模式.483.2单位建模平台.483.2.1多组织建模..483.2.2基础数据维护..483.2.3流程平台搭建..493.2.4系统平台设置..493.3资金管理.503.3.1资金基础设置..503.3.2商业汇票..50四．操作指南.50附录附录1：单据流转..51附录2：控制点..52附录3：查询报表..53NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来2导读此手册面向实施顾问以及单位关键用户，主要目的是为实施规划、解决方案制定和落实提供指导。手册主要围绕产品能够解决的主要业务场景展开，并以此为依托展现产品的关键应用功能，帮助用户建立业务需求与产品解决方案的匹配思路。本手册主要包括四大部分，第一部分是对产品及其价值的概要介绍；第二部分是对有关商业汇票的主要业务场景、流程、以及对应的产品功能的介绍；第三部分是关于产品实现的初始准备设置；第四部分是关于产品的功能点的具体操作，此部分并不在手册中描述，具体请参见产品帮助。此外，为了便于用户对整体内容理解，手册中对一些关键的名词进行了解释，并在附录中列示了单据流转、控制点、与查询报表，以便用户查找对照。最后，结合本手册，用户可通过以下资料，针对性地深入了解特定板块的产品应用：1.《商业汇票手册》。深入阐述了产品关键概念（如集团、组织、业务委托关系等）以及相关应用场景的解决方案，是实施规划、蓝图设计的重要参考资料。2.产品帮助。针对具体功能点的关键字段、按钮操作进行详细解释，并提供关键应用示例。3.《流程平台手册》。提供关于流程设计工具的应用指导。4.《基础数据手册》。可对手册第三部分（即初始准备设置）中的有关基础数据的理解和应用进行更详细深入地了解。NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来3名词解释票据是指由出票人在票面上签名，约定自已或他人为付款人，按照票据上所记载的条件于见票时或指定的日期，无条件支付给受款人或执票人一定金额的有价证券。它包括约定自已为一定金额的支付者的本票和委托他人无条件支付一定金额的汇票与支票。商业汇票商业汇票是指由付款人或存款人（或承兑申请人）签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的一种票据。根据承兑人不同，商业汇票包括商业承兑汇票、银行承兑汇票。银行承兑汇票银行承兑汇票是指由出票人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的汇票，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。第一付款人是银行；银行承兑汇票的出票人必须在承兑银行开立存款账户的法人以及其它组织；必须与承兑银行具有真实的委托付款关系；资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。图-01商业承兑汇票商业承兑汇票是由出票人签发的，由银行以外的付款人承兑，委托付款人在指定日期无条件支付NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来4确定的金额给收款人或者持票人的票据。付款人为承兑人，出票人可以是收款人，也可以是付款人；图-02与其它结算方式相比，商业汇票的特点：商业汇票的适用范围相对较窄，各企业、事业单位之间只有根据购销合同进行合法的商品交易，才能签发商业汇票。除商品交易以外，其他方面的结算，如劳务报酬、债务清偿、资金借贷等不可采用商业汇票结算方式。商业汇票的使用对象也相对较少。商业汇票的使用对象是在银行开立账户的法人。两个条件缺一不可；商业汇票可以由付款人签发，也可以由收款人签发，但都必须经过承兑。只有经过承兑的商业汇票才具有法律效力，承兑人负有到期无条件付款的责任。商业汇票到期，因承兑人无款支付或其他合法原因，债务人不能获得付款时，可以按照汇票背书转让的顺序，向前手行使追索权，依法追索票面金额；该汇票上的所有关系人都应负连带责任。商业汇票的承兑期限由交易双方商定，一般为3个月至6个月，最长不得超过9个月，属于分期付款的应一次签发若干张不同期限的商业汇票。到期付款，未到期的商业汇票可以到银行办理贴现，从而使结算和银行资金融通相结合，有利于企业及时地补充流动资金，维持生产经营的正常进行。可以跨地区使用，而且没有结算起点的限制。转账结算，不支付现金。商业汇票的提示付款期限自汇票到期日起10日内。签发票据对预存款的要求不同：银行汇票在签发时必须向银行交付全部票面金额。途径一，先在银行开立存款账户，并存汇票金额，NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来5再提交申请；途径二，不预先存款，只需要申请开具银行汇票时交存资金即可。因此银行不垫付资金，对于银行来说几乎没有风险；商业汇票在签发时，可以根据企业与银行间的信用等级评定结果，或授信协议的约束，通过交付相当于部分票面金额的保证金等途径开立票据，不必一次性向银行交付全部票面金额，这就减少了企业资金的占用量，加强资金的使用效率；买方付息指卖方企业在销售商品后，卖方（贴现申请人）在商业汇票到期日前为取得资金，协议由买方贴付利息。持买方企业交付的银行承兑汇票或商业承兑汇票到银行申请办理贴现，银行审核无误后，办理贴现手续，票据贴现利息由买方企业承担。票据背书图-03票据背书票样一概述1.1产品概述商业汇票作为企业之间发生商品交易时的一种延期付款结算支付工具，由于其自身具有流动性强、安全性高、融资成本低等优点，已被越来越多的企业接受和使用，在企业经营中的作用日益突出。开展票据业务具有以下好处：使票据融资成本降低；提高了资金使用效率；提高了企业的商誉。票据管理系统是可以为单一企业提供应收票据、应付票据的管理要求；也可以为集团票据管理中心、结算中心提供集团票据集中管理服务的管理工具。其为单位提供了一个对商业汇票全生命周期管理的平台，它集中处理单位应收票据的收票、贴现、背书、银行托管、托收、退票以及应付票据签发、付票、贴现、退票等业务。NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来6图1.1-01产品功能架构图在整个资金管理领域中，分为集团级资金管理和企业级资金管理，两者都对各种资金形态的资金进行管理，包括商业汇票。在60版本中，商业汇票模块主要侧重的是对单一企业商业汇票的管理。图1.1-02NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来71.2产品价值可以对企业应收票据的收票、贴现、质押、托收、背书、向银行托管进行全流程管理。支持处理应付票据的开票、到期付款。支持处理应付票据买方付息贴现。支持商业汇票单独使用，管理票据台账。支持与现金管理、资金结算的收付款集成应用。支持与空白票据集成，自动领用，自动报销票据。支持将期初票据、票据日常业务从Excel导入。支持应收票据、应付票据台账查询，支持应收票据、应付票据余额查询。二应用场景2.1单公司场景下的票据日常业务单公司的票据基本业务普通公司的票据业务：指普通公司应收票据及应付票据的基本处理。1）应收票据方面：a.收票登记：对应收票据的系统内登记；b.银行托管及领用业务：持票企业将应收票据委托银行进行保管及领回的业务；c.银行贴现业务：持票人因急需资金，在应收票据到期日之前委托银行进行贴现的业务；d.银行托收业务：持票人在票据到期后，委托银行进行收款的业务；e.背书转让：持票人或背书人将票据所有权转让给被背书人的业务；f.票据质押：可将已经登记的、未到期的票据进行票据抵押，从银行或其他金融机构取得短期贷款，到时归还本金，赎回票据；票据质押没有本金损失，可以扩张融资渠道。2）应付票据方面：a.付票登记：赴银行开出商业汇票这一业务的登记；b.票据付款：对到期的应付票据进行付款；3）退票管理方面：对退票业务进行管理及账务处理。可能发生退票的业务有，收票退票、开票退票、背书退票以及作废票据的账务处理。综合查询：进行票据业务备查。出于企业管理者，希望能够对企业的票据处理进行统计查询等监控行为。NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来82.1.1票据备查簿业务票据备查簿业务是指，收票、付票、背书等业务，即通过现金平台、应收、应付系统收付款类单据发起的票据业务，因收票登记单、付票登记单、背书转让单并非具体的结算单据，只是现金平台中使用票据结算方式收付款的附件，备查当前收款单或付款单是对哪张票据进行的收款、付款或背书操作，因此相关的账务处理与计划控制是通过收付款类单据进行维护的，此与结算类业务相区分。2.1.1.1收到客户以商业汇票支付的货款-收票登记1.业务描述收票登记的作用是记录从客商收到票据的信息，登记票据备查簿。2.业务流程收票登记主管会计销售会计收到应收票据审核扫描票据作为附件下发货单票据备查簿图2.1.1.1-013.功能模型领域产品模块功能节点资金管理现金管理收款结算单录入收款结算单管理NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来94.产品解决方案进入【资金管理】-【商业汇票】-【收票登记】节点，可以录入已经收到或者待收到的商业票据。如果商业汇票的参数“票据业务是否与应收管理、应付管理、现金平台集成应用”选择“是”，则由应收管理的收款单或者现金管理的收款结算单驱动应收票据的已收票状态，则收到票据后由出纳等相关人员录入相应的收款类单据，录入收到的票据号，在单据生效后，可以回写应收票据的相应状态。付票登记业务流程商业汇票财务核算现金、应付生效付票登记付票完成审核登记票据账会计平台处理生成凭证付款类单据单位票据签发图2.1.1.1-02录入应收票据商业汇票收票登记财务管理应收管理收款单录入收款单管理NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来10图2.1.1.1-03进入现金管理，录入收款结算单，收款结算单录入相应票据号（也可录入应收管理的收款单）。图2.1.1.1-04在收款结算单生效后，会自动驱动相应应收票据的“已收票”状态。NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来11图2.1.1.1-05如果商业汇票的参数“票据业务是否与应收管理、应付管理、现金平台集成应用”选择“否”，则在应收票据审核通过后，可以直接点击“收票完成”按钮，表示该应收票据已收到票。完成收票后，可以制证以及维护票据日记账。在收票登记的过程中，可以进行资金计划的控制。2.1.1.2使用商业汇票支付供应商应付货款-付票登记1.业务描述付票登记的作用是单位记录开出票据的基本信息，同时用于记录支付保证金、手续费，并进行财务核算的过程。2.业务流程NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来12付票登记业务流程商业汇票财务核算现金、应付保存付票登记审核登记票据账会计平台处理生成凭证付款类单据单位票据签发审核图2.1.1.2-013.功能模型4.产品解决方案进入【资金管理】-【商业汇票】-【票据签发】节点，可以录入已经签发的票据。领域产品模块功能节点资金管理现金管理付款结算单录入付款结算单管理商业汇票票据签发付票登记财务管理应付管理付款单录入付款单管理NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来13票据签发，有时称为承兑，指出票人在其开户行开立（或者自己签发）票据，是产生票据的过程。假设有两个企业（企业A和企业B）之间发生了贸易往来，比如企业A买了企业B的产品或服务，并约定以汇票作为支付手段，那么企业A就可以按照交易金额，日期，交易对方（企业B）等信息，自己开立或者到自己的开户银行（银行A）申请开立一张商业汇票，这个过程就叫票据签发。如果票据是企业A自己签发的，这张票据就是商业承兑汇票，此时的企业A既是出票人，也是票面承兑人，票据到期时，由企业A负责兑付（收到票据托收人寄来的票据后，按照票面金额将款项划给托收人）。如果票据是企业A的开户行（即银行A）签发的，这张票据就是银行承兑汇票，企业A就是出票人，银行A就是承兑行，票据到期时，由银行A负责兑付。图2.1.1.2-02进入【资金管理】-【商业汇票】-【付票登记】节点，可以对已开出的票据进行登记。企业赴银行开出票据后，将开出的票据的基本信息在“付票登记”中记录。“付票登记”支持审批流，审批通过后即表示对开出的票据的基本信息已经确认。如果本公司再次收到这张票据，可以在付票登记对这张开票回头票进行核销处理。已核销的开票回头票不能在进行其他票据业务。付票登记可以联查对应的收付报单据和票据备查簿。如果商业汇票的参数“票据业务是否与应收管理、应付管理、现金平台集成应用”选择“是”，则由应付管理的付款单或者现金管理的付款结算单在保存成功时驱动生成一张付票登记单，单据审核时驱动付票登记单审核态。进入【资金管理】-【现金管理】-【付款结算单录入】节点，可以录入付款结算单，参照录入已签发的票据号。NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来14图2.1.1.2-03单据保存后生成一张付票登记单图2.1.1.2-04付款结算单生效后驱动相应的付票登记单审批付款类单据生效传会计平台，对付票业务进行账务处理。2.1.2应收票据结算业务2.1.2.1应收票据银行托收1.业务描述票据到期前，普通公司会填写银行托收单，委托收款开户银行对于票据收款转账。2.业务流程NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来15银行托收银行普通单位银行托收办理单审核托收转账成功银行托收办理单作废银行转账银行托收转账单办理作废图2.1.2.1-013.功能模型4.产品解决方案领域产品模块功能节点商业汇票银行托管NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来16票据银行托收业务应收商业汇票财务核算现金管理商业银行单位银行存款日记账银行托收审核款项收妥票据账表银行办理办理会计平台设置记账凭证图2.1.2.1-02进入【资金管理】-【商业汇票】-【银行托收】节点，普通公司内部审核到银行托收单后，即将票据和银行托收单带到银行办理委托收款，此时票据状态为“在托收”。NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来17图2.1.2.1-03银行处理的结果有两种：一种托收成功，银行返回银行托收转账单；进入【资金管理】-【商业汇票】-【银行托收】节点，对银行托收单进行“审批”、“确认收妥”。图2.1.2.1-04另外一种银行对于票据打上作废票据，托收失败。NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来18图2.1.2.1-05如果托收银行对于进行票据作废；则财务人员在系统内进行“作废”处理，给票据打上作废标志。票据在质押期内处于已质押的状态，票据到期后单位没有解除质押，想直接通过质押银行将票据进行托收的操作，此时，就需要将票据状态为已质押的票据直接进行托收。2.1.2.2应收票据银行托管及领用1.业务描述银行托管的作用是将收到的票据存放到银行，记录存放相关的信息。银行托管单可以一次将多张应收票据存放到银行，票据的存放地点也修改为银行。银行领用的作用是将银行托管的票据领回单位。通过“银行领用单”记录相关信息，以备查阅或后续业务使用。2.业务流程NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来19银行托管商业银行普通公司银行入库银行出库银行存放单银行领用单接受审核审核移交图2.1.2.2-013.功能模型4.产品解决方案领域产品模块功能节点资金管理商业汇票银行托管银行领用NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来20银行托管及领用商业汇票财务核算银行托管审核银行领用审核会计平台设置会计凭证图2.1.2.2-02出纳将票据存放到银行后，进入【资金管理】-【商业汇票】-【银行托管】节点填写“银行托管单”。图2.1.2.2-031、可引用已到期但在质押的商业汇票。支持“银行托收”处理在质押已到期商业汇票时，自动回收质押物权。2、会计审核“银行托管单”，审核通过票据存放银行生效，托管生效后可以制单。3、当需要将票据解汇，出纳进入【资金管理】-【商业汇票】-【银行领用】节点填写“银行领用单”。NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来21图2.1.2.2-04需要注意的是，可以领用的票据必须是托管成功即银行托管单审核通过的票据。4、会计审核“银行领用单”，审核通过票据领用生效。2.1.2.3票据质押及回收1.业务描述将票据作为质押物到银行或者财务公司办理贷款的管理。是票据融资作用的一种形式。票据融资就是用票据调度资金。票据持有人通过贴同未到期的票据，以取得资金。票据的质押是一种债的担保方式，它有利于督促当事人履行其债务，保证经济活动的正常进行。如果票据债务人不能如期履行还贷义务，持票人在票据到期就可以行使票据上的权利，向付款人请求付款，并从所得票款中按贷款数额、利息、违约金等优先受偿。因此，设定票据质押,对债务人来讲，就会促使其如期履行还贷义务；对债权人来讲，在收回贷款上要比一纸合同更有保障，在债务人不能如期还贷时，可以通过行使质权,以避免债权风险。票据质押贷款是非单纯的融资手段，因为它尚未进行票据买卖。2.业务流程NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来22普通公司票据质押业务流程图收票业务票据质押质押回收审核图2.1.2.3-013.功能模型4.产品解决方案票据质押商业汇票票据质押审核质押回收图2.1.2.3-02领域产品模块功能节点资金管理商业汇票票据质押NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来23进入【资金管理】-【商业汇票】-【票据质押】节点，对票据状态为“已登记”的商业汇票进行质押处理，录入票据质押单。图2.1.2.3-03“票据质押”支持审批流，审批通过后即表示票据质押已经生效，“票据状态”和“质押状态”变为“已质押”；当被质押的票据回收后，可以通过质押回收功能将票据重新返回收票状态，可以进行其他的票据的结算处理。图2.1.2.3-04质押回收成功后，“质押状态”变为已回收，“票据状态”变为“已登记”。2.1.2.4票据贴现1.业务描述NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来24是指资金的需求者，将自己手中未到期的商业票据、银行承兑票据或短期债券向银行或贴现公司要求变成现款，银行或贴现公司(融资公司)收进这些未到期的票据，按票面金额扣除贴现日至到期日的利息后付给现款，到票据到期时再向出票人收款。持票人持未到期的汇票向银行申请贴现时，应根据汇票填制贴现凭证，在第一联上按照规定签章后，连同汇票一并送交银行。银行信贷部门按照信贷办法和支付结算办法的有关规定审查，符合条件的，在贴现凭证“银行审批”栏签注“同意”字样，并由有关人员签章后送交会计部门。会计部门接到作成转让背书的汇票和贴现凭证，按照支付结算办法的有关规定审查无误，贴现凭证的填写与汇票核对相符后，按照支付结算办法有关贴现期限以及贴现利息计算的规定和规定的贴现率计算出贴现利息和实付贴现金额。其计算办法是：贴现利息=汇票金额×贴现天数×（月贴现率÷30天）实付贴现金额=汇票金额-贴现利息然后在贴现凭证有关栏目内填上贴现率、贴现利息和实付贴现金额。第一联贴现凭证作贴现科目借方凭证，第二、三联分别作××科目和利息收入科目的贷方凭证，第四联贴现凭证加盖转讫章作收账通知交给持票人，第五联贴现凭证和汇票按到期日顺序排列，专夹保管。贴现的期限从其贴现之日起至汇票到期日止。实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前一日的利息计算。承兑人在异地的，贴现的期限以及贴现利息的计算应另加3天的划款日期。贴现到期，应向付款人（承兑人）收取票款。不获付款的，贴现银行应向其前手追索票款。贴现银行追索票款时可以从申请人的存款账户收取票款。贴现到期，贴现银行作为持票人，在汇票背面背书栏加盖结算专用章并由授权的经办人员签名或盖章，注明“委托收款”字样，填制委托收款凭证，在“委托收款凭据名称”栏注明“商业承兑汇票”或“银行承兑汇票”及其汇票号码连同汇票向付款人办理收款。对于付款人在异地的，应在汇票到期前，匡算至付款人的邮程，提前办理委托收款。将第五联贴现凭证作第二联委托收款凭证的附件存放。如果贴现银行收到付款人开户银行或承兑银行退回的委托收款凭证、汇票和拒绝付款理由书或付款人未付票款通知书后，贴现银行在追索票据时，对申请贴现的持票人在本行开户的，可从其账户收取。贴现申请人账户余额不足时，应按照逾期贷款的规定处理。贴现申请人未在本行开立账户的，对已贴现的汇票金额的收取，应按《票据法》的规定向贴现申请人或其他前手进行追索。2.业务流程NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来25票据贴现银行普通公司收票申请贴现审核办理结束申请贴现贴现核查作废办理贴现转账票据贴现银行转账单图2.1.2.4-013.功能模型4.产品解决方案领域产品模块功能节点资金管理现金管理付款结算单录入付款结算单管理商业汇票票据签发付票登记财务管理应付收管理付款单录入付款单管理NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来26票据贴现业务应收商业汇票财务核算现金管理商业银行单位资金类账表贴现申请审核贴现办理审核银行办理办理会计平台设置记账凭证图2.1.2.4-02进入【资金管理】-【商业汇票】-【贴现申请】节点，录入贴现申请单。贴现申请指普通公司需要使用票据向银行贴现融资由财务人员填写的贴现申请单，贴现申请单可以根据贴现利率和贴现日期，估算出贴现息和贴现余额。方便财务人员评估贴现融资成本。NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来27图2.1.2.4-03贴现申请单支持审批流，经相关人员审核通过后，即表示公司已经同意将票据贴现融资。出纳即可携带允许贴现的票据和贴现申请单赴商业银行办理银行贴现业务。如果对于待贴现的票据进行批量贴现息试算，以为用户提供评估票据贴现融资的成本，可进入【资金管理】-【商业汇票】-【贴现试算】节点，在贴现试算节点可查询到应收票据，选择需要试算的应收票据后需录入关键数据：“贴现日期”、“贴现利率”或选择“贴现利率方案”；点击“试算”按钮，即可以计算出所有应收票据的贴现息及贴现净值汇总。图2.1.2.4-04贴现试算支持输入“贴现延迟天数”来计算贴现息。贴现试算的作用是计算相同币种的多张应收票据的批量贴现利息，以便为用户在真正贴现时提供贴现价值的参考如果出纳赴银行办理贴现业务完成后，财务人员需要将银行返回的单据录入系统，可以进入【资金管理】-【商业汇票】-【贴现办理】节点，对贴现办理单进行“审批”。NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来28图2.1.2.4-05银行办理贴现结果为成功时，在“贴现办理单”选择处理结果为“成功”，录入银行返回的贴现利率、贴现息、贴现余额信息。银行办理贴现结果为失败时，在“贴现办理单”选择处理结果为“作废”，录入银行返回的作废原因。“贴现办理”支持审批流，审批通过后即表示用户已经对银行返回的信息完成确认。“贴现办理”的处理结果为“作废”，并且审批通过。则给票据打上作废标识。“贴现办理”可以联查对应的收付报单据和票据备查簿。2.1.2.5票据背书1.业务描述背书是指持票人在票据背面或者粘贴单上记载有关事项并签章，将汇票权利让与他人的一种票据行为。《票据法》规定，背书必须做成记名背书。通俗的说法也就是把这张票据转让给别人。背书人=转让票据的人，被背书人=收到票据的人。2.业务流程NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来29<票据背书>商业汇票财务管理现金管理客商单位付款类单据生效背书办理审核票据账表会计平台设置记账凭证客商结算图2.1.2.5-013.功能模型4.产品解决方案领域产品模块功能节点资金管理商业汇票背书办理NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来30<票据背书>商业汇票财务管理现金管理客商单位付款类单据生效背书办理审核票据账表会计平台设置记账凭证客商结算图2.1.2.5-02出纳在付款时，需要对已经收到的票据进行背书，如果商业汇票的参数“票据业务是否与应收管理、应付管理、现金平台集成应用”选择“是”，则由应付管理的付款单或者现金管理的付款结算单驱动生成进入【资金管理】-【现金管理】-【付款结算单录入】节点，录入付款结算单，需要参照已经已收票的应收票据，录入客商等信息。图2.1.2.5-03NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来31进入【资金管理】-【现金管理】-【付款结算单管理】节点，对该张付款结算单进行审核、签字，单据生效后会驱动生成一张已审批的背书办理单。图2.1.2.5-04该张背书办理单无法修改、删除弃审，只能由付款结算单逆操作来弃审。背书办理的作用是记录单位将自有票据背书给客商的信息，通过现金平台付款类单据，将背书信息生成总账凭证及登记票据日记账。如果商业汇票的参数“票据业务是否与应收管理、应付管理、现金平台集成应用”选择“否”，则出纳可以进入【资金管理】-【商业汇票】-【背书办理】节点，手工录入背书办理单。图2.1.2.5-06背书办理单支持审批流，审批通过后即表示用户已经对银行返回的信息完成确认。背书的处理结果为“成功”，并且审批通过后可以传会计平台进行账务处理，并且维护相关账表。支持联查对应单据的审批流、票据台账、凭证及资金计划。NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来322.1.2.6票据退票1.业务描述退票是指退回原付票人。退票的类型一般包括将收到的应收票据进行退票，对背书的票据进行退票，以及废票退票。收票退票：企业在收到票据之后，由于收票时没有仔细检查，收票之后发现票据有问题，例如票据有损坏，票据是伪造票，变造票等假票。此时会将收到的票据退还给付票的单位2.业务流程票据退票银行公司收到应收票据办理退票将应收票据背书图2.1.2.6-013.功能模型领域产品模块功能节点资金管理现金管理收款结算单管理商业汇票应收票据退票财务管理应收管理收款单管理NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来334.产品解决方案如果商业汇票的参数“票据业务是否与应收管理、应付管理、现金平台集成应用”选择“是”，并且在收票时由收款类单据驱动票据已收票，则在票据退票后，冲销生成对应的红字的收款单。应收票据退票商业汇票财务核算现金管理、应收管理收款类单据应收票据退票单会计平台设置审核冲销记账凭证票据账表图2.1.2.6-02收票退票，如果有接口单据时，转出即冲销收款单据，由冲销单据生成总账凭证、由冲销单据维护计划执行数（流入负票面金额）；NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来34背书退票，外部背书的退票，有接口单据时，转出即冲销发起背书的付款单据、冲销单据生成总账凭证。如果票据托收或者贴现失败，则可在系统中做废票退票处理，有接口单据时，转出即冲销发起背书的付款单据、冲销单据生成总账凭证。进入【资金管理】-【商业汇票】-【应收票据退票】，填写被退回的应收票据。图2.1.2.6-03审核通过后点击“冲销”按钮，即可生成红冲的收款类单据图2.1.2.6-04可以联查收付单据NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来35图2.1.2.6-05如果商业汇票的参数“票据业务是否与应收管理、应付管理、现金平台集成应用”选择“否”，则无接口关系，完全由商业汇票退票完成。应收票据退票商业汇票财务核算应收票据退票单会计平台设置审核冲销记账凭证图2.1.2.6-06NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来36进入【资金管理】-【商业汇票】-【应收票据退票】，填写被退回的应收票据。审核后即可制证。由应收票据退票单维护计划执行数。2.1.3应付票据结算业务2.1.3.1票据付款1.业务描述票据付款的作用是将票据到期，办理完委托银行付款后的银行回单录入系统，记录相关信息并通过付款类单据传会计平台生成总账凭证进行账务处理，并且维护银行账户余额。2.业务流程票据付款商业银行普通公司承兑付款承兑办理交存票款承兑付款审核通过完毕成功图2.1.3.1-013.功能模型NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来374.产品解决方案票据付款商业汇票现金管理财务核算票据付款审核票据账表会计平台设置记账凭证资金类账表图2.1.3.1-02如果应付票据到期需要承兑付款，可以在系统内对承兑付款结果进行事后记录。普通公司出纳在票据到期前，去开户行办理承兑付款业务后。可以进入【资金管理】-【商业汇票】-【票据付款】节点中，录入银行承兑付款的回单信息，或者普通公司在收到银行发来的承兑通知单，录入“承兑付款单”。普通公司会计审核“承兑付款单”。2.1.3.2开票回头票核销处理1.业务描述领域产品模块功能节点资金管理商业汇票票据付款NC国际化推进部构建幸福企业创新改变未来38公司收到由自己开出的回头票据2.功能模型3.产品解决方案进入【资金管理】-【商业汇票】-【票据签发】节点，可以录入已经签发的票据。进入【资金管理】-【商业汇票】-【付票登记】节点，可以通过付款单据付票，也可以在本节点进行开票并审核：维护资金计划执行数。进入【资金管理】-【商业汇票】-【收票登记】节点，录入收票登记单，票据号为付票登记单中录入的票据。在付票登记单处做两票核销：有接口单据时，转出即分别进行收款单据与付款单据的核销、生成的核销单据生成总账凭证、维护授信协议监控表（释放占用记录）、核维护票据日记账（分别核销流出记录及流入记录）、维护收支计划执行数（分别核销付票、收票维护计划执行数）。无接口单据时无账务处理。2.1.3.3应付票据贴现1.业务描述应付票据贴现是指企业开出买方付息的票据，经过流转被现持票人贴现，贴现时需要支付的贴现利息由买方付息票据的付款人支付，企业为了记录此类款项的支出，可以通过应付票据贴现的业务来完成。2.功能模型3.产品解决方案支持审批流，审批通过后即表示票据付款业务确认完成。审批通过后可以进行账务处理。支持联查审批流、凭证及资金计划。支持与资金计划集成使用。领域产品模块功能节点资金管理商业汇票票据签发付票登记收票登记领域产品模块功.
