用友YonBIP V3.0(R5_2312_1) 旗舰版私有云用户手册-财务云-税务服务-消费税及附加管理.pdf

YonBIPV3.0(R5_2312_1)旗舰版财务云篇-税务服务-消费税及附加管理用友网络科技股份有限公司2024年1月用户手册1/78版权©2024用友集团版权所有。未经用友集团的书面许可，本用户手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本用户手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本用户手册的内容并不代表用友网络所做的承诺。用户手册2/78目录第一章总体概述...................................................................................................................41.1产品概述...................................................................................................................41.2产品价值...................................................................................................................5第二章应用场景...................................................................................................................52.1场景一：销售数据管理........................................................................................52.1.1场景描述.......................................................................................................52.1.2业务流程.......................................................................................................52.1.3流程说明.......................................................................................................62.2场景二：税金明细计算........................................................................................62.2.1场景描述.......................................................................................................62.2.2业务流程.......................................................................................................62.2.3流程说明.......................................................................................................62.3场景三：消费税及附加税费申报表.................................................................72.3.1场景描述.......................................................................................................72.3.2业务流程.......................................................................................................72.3.3流程说明.......................................................................................................7第三章操作指南...................................................................................................................73.1基础设置...................................................................................................................73.1.1消费税基础设置..........................................................................................83.2销售数据管理........................................................................................................12用户手册3/783.2.1销售情况收款表........................................................................................123.3税金明细计算........................................................................................................183.3.1消费税视同销售........................................................................................193.3.2消费税税金明细........................................................................................243.4申报表管理.............................................................................................................283.4.1消费税及附加税费申报表......................................................................283.5计提管理.................................................................................................................353.5.1消费税税金计提........................................................................................363.6白酒核价管理........................................................................................................443.6.1价格管理档案............................................................................................473.6.2核价规则配置............................................................................................513.6.3关联公司管理档案...................................................................................543.6.4关联公司销售数据采集..........................................................................573.6.5关联公司销售均价计算..........................................................................603.6.6生产企业收入成本采集..........................................................................643.6.7核定申报辅助表........................................................................................673.6.8税金调整表.................................................................................................73第四章初始准备.................................................................................................................774.1组织维护.................................................................................................................774.2消费税基础设置....................................................................................................77用户手册4/78第一章总体概述1.1产品概述消费税是指我国境内从事生产、委托加工和进口应税消费品的单位和个人，就其销售额或销售数量，在特定环节需要缴纳消费税。本节点的产品架构如下：本节点的大致业务流程为：应税消费品设置-产品名称设置-维护销售台账-税金计算-生产申报表-一键申报。税务服务消费税管理包括消费税基础设置、销售情况收款表、消费税视同销售、消费税税金明细；主要用来详细记录应税消费品的销售情况，管理消费税的计税依据，完成消费税税金计算，并按照相关税收法律法规要求，生成消费税纳税申报表，定期完成消费税及附加的申报工作。本节点的业务模型如下：用户手册5/781.2产品价值支持消费税计税依据数据管理。支持消费税税金计算。税务申报的自动化。第二章应用场景2.1场景一：销售数据管理2.1.1场景描述销售情况收款表：企业需要在本节点新增对应税款期征免税的产品，维护并保存。2.1.2业务流程新增-纳税税号/主体选择-税款所属期选择-应税消费品名称选择-征免税类型选择-保存用户手册6/782.1.3流程说明支持对“销售情况收款表”的数据进行新增/导入、删除、修改、查询。按照会计主体对“销售情况收款表”数据进行增删改查。复合计税的数据需要按照从量定额和从价定率分别进行维护。2.2场景二：税金明细计算企业根据对消费税视同销售的统计查询后，按照会计主体在所选的税款所属期一键计算当期所有产品发生的消费税税金。2.2.1场景描述消费税视同销售：企业需要在本节点新增对应税款期视同销售的产品，维护并保存。消费税税金明细：按照会计主体在所选的税款所属期一键计算当期所有产品发生的消费税税金，列示调整后销售数量及销售额、应纳税额、减免税额、应退税额及申报状态，支持税金明细数据导出、确认申报、取消申报。2.2.2业务流程消费税视同销售信息新增维护-需申报的纳税税号/会计主体选择-所属期间选择-其他信息填写-计算税金-确认申报2.2.3流程说明支持对视同销售的数据进行新增/导入、删除、修改、查询。支持消费税税金计算、确认申报、取消申报。复合计税的数据需要按照从量定额和从价定率分别计算税金、确认申报、取消申报。用户手册7/782.3场景三：消费税及附加税费申报表本节点利用填报组件实现消费税及附加税申报表和相关消费税减免税申报明细表、工作底稿等线上新增、填报等环节，报表能一键进入电子报税节点。2.3.1场景描述增值税及附加税费申报表：企业增值税及附加税申报表依次列示了消费税及附加税申报表和相关消费税减免税申报明细表、工作底稿等，需要用户分别填写保存。企业消费税及附加税申报表界面右上方的按钮可以对表格数据进行保存、校验、计算、提交、风险检测、导出和填报设置，也可以根据用户的查看习惯进行行冻结。2.3.2业务流程新增-纳税税号/主体选择-纳税期间选择-填报-保存-风险检测-提交-审批流2.3.3流程说明总机构单体申报表审批通过后不进入电子报税节点；总机构汇总申报表申报表审批通过后进入电子报税节点；非总机构单身申报表审批通过后可以进入电子报税节点。申报表在进行风险检测时，需要先进入“税务服务：电子报税：申报设置”节点检查重点税源表是否设置了风险检测方案；若设置了，则按照风险检测方案进行检测。第三章操作指南3.1基础设置用户手册8/78总体概述在进行消费税数据的增减之前，需要设置应税对象的基本信息，包含应税消费品名称、应税消费品对应的商品明细、每一个商品明细对应征免税情况和公司应税消费品是否涉及抵扣。总体价值消费税基础设置主要用来维护应税消费品基本情况。3.1.1消费税基础设置3.1.1.1功能描述消费税基础设置主要用来维护应税消费品基本情况。消费税及附加税费申报表中“应税消费品名称”的取数取自“应税消费品（申报表）”的数据；本期减免税额明细表中“应税消费品名称/项目”的取数也取自“应税消费品（申报表）”的数据。3.1.1.2业务规则需要设置的内容有：应税消费品名称，应税消费品对应的商品明细，每一个商品明细对应征免税情况；公司应税消费品是否涉及抵扣。3.1.1.3按钮说明<新增>：点击按钮，弹出新增页面，维护项目信息。<编辑>：点击按钮，编辑项目基本信息。<删除>：点击按钮，删除该条目。<增行>：点击按钮，增加行项目。<导入>：点击按钮，弹出文件选择弹框，支持模板导入。用户手册9/78<导入模板下载>：点击按钮，下载导入模板。<导出>：点击按钮，导出数据。3.1.1.4栏目说明栏目名称说明会计主体枚举为当前用户权限范围内可见的会计主体，支持模糊搜索定位，单选纳税人名称公司名称纳税人识别号回显纳税人名称对应的识别号3.1.1.5操作说明操作路径：进入【税务服务】→【消费税及附加管理】→【基础设置】→【消费税基础设置】用户手册10/78界面含“表头”和“表头+明细”两个页签。编辑/新增点击<新增>按钮，在基础设置界面完善信息。需要首先在消费税基础设置部分选择会计主体和应税消费品，其余字段自动从【物料创建】节点带出，再在消费税产品明细表点击<新增>按钮增行完善明细信息。用户手册11/78点击<编辑>按钮，页面进入编辑状态，未置灰的部分可修改。消费税基础信息不可以在列表中添加多个相同的应税消费品，已经添加的应税消费品再次添加时，系统提示：“所选消费品中，含有已经存在的，请重新选择以后添加！”删除勾选数据后，点击<删除>按钮：已经被引用的应税消费品，不允许删除，提示“该应税消费品已经被引用，不允许删除”。（被引用：在消费税及附加管理节点下，销【售情况收款表】【消费税视同销售】台账中存在该应税消费品的数据，视为被引用。）用户手册12/78勾选数据后，点击<删除>按钮，如果没有被应用，提示“会同步删除对应的应税消费品明细，确定要删除吗？”，点击<确定>删除该条记录，同时删除该应税消费品对应的全部应税消费品明细信息；点击<取消>弹框关闭，列表数据没有变化。导入/导出如需进行导入操作，点击<导入模板下载>按钮，下载固定导入模板。使用已下载的导入模板并编辑相应必填信息后，点击<导入>按钮。导入时，系统会校验会计主体是否进行了授权和消费税纳税主体启用，如果已经授权并且消费税纳税主体启用，则可以进行导入，否则提示：“导入失败，请检查是否已授权/已启用应用”。如需导出界面数据，点击<导出>按钮。两个页签导出的文件分别命名为“消费税基础设置表头+时间戳”、“消费税基础设置表头+明细+时间戳”。3.2销售数据管理总体概述在形成消费税申报表之前，还需要维护指定会计主体的销售情况。本节点包含一个节点，销售情况收款表。总体价值销售情况收款表，主要用来记录消费税收款情况，作为消费税计税依据。3.2.1销售情况收款表用户手册13/783.2.1.1功能描述销售情况收款表，主要用来记录消费税收款情况，作为消费税计税依据。3.2.1.2业务规则本表数据支持二种新增方式：手动新增和导入。手动新增是指支持客户直接在税务系统手动新增数据；导入是指支持客户按照Excel模板，导入方式增加数据。3.2.1.3按钮说明<查询>：调用查询条件界面，重新设置查询条件，进行新的查询。<重置>：点击按钮，查询条件清空；<新增>：点击按钮，弹出新增页面，维护项目信息；<编辑>：点击按钮，编辑项目基本信息；<删除>：点击按钮，删除该条目；<导入>：点击按钮，弹出文件选择弹框，导入数据；<导入模板下载>：点击按钮，下载导入模板；<导出查询结果>：点击按钮，导出查询条目。3.2.1.4栏目说明栏目名称说明纳税人名称公司名称，支持多选会计主体枚举为当前用户权限范围内可见的会计主体，支持模糊搜索定位税款所属期时间选择控件，精确到月应税消费品名称下拉选择，对应会计主体在消费税基本信息中设置已勾选的应税消费品名称用户手册14/78计税方式从价定率、从量定额、复合计税征免税分为征税和免税3.2.1.5操作说明操作路径：进入【税务服务】→【消费税及附加管理】→【销售数据管理】→【销售情况收集表】页面展示字段包含纳税人名称、会计主体、科目编码、科目名称、产品名称、销售数量等字段。其中“销售数量=销售数量+调整销售数量+账面销售数量”、“销售额（不含税）=销售额（不含税）+调整销售额（不含税）+账面金额”。用户手册15/78新增点击页面<新增>按钮，完善相关信息后，点击<保存>。计税基价：对外销售的产品，看税款所属期内是否有“税务局核定价格”，有税务局核定价格时，则为max（税务局核定价格，账面金额/账面销售数量），无税务局核定价格时，为max（销售合同价*60%，账面金额/账面销售数量）；非对外销售的产品，为“备案价”。支持修改。计税方式、比例税率、定额税率、标准计量单位需要根据“应税消费品名称”回显；销售数量=账面销售数量*单位换算系数；计税方式为从量定额和复合征收时，本字段默认等于账面销售数量乘以单位换算系数，不可修改；账面销售数量：当计税方式为从价定率时，非必填，其他情况必填；账面计量单位：根据“产品编码”回显；计税基础（从价）=账面销售数量*计税基价，可以修改。单据转换规则生成数据时，需要赋默认值等于“账面金额”。调整后计税基础（从价）=计税基础（从价）+调整计税基础（从价），自动计算；调整后销售数量=销售数量+调整销售数量，自动计算；销售数量、调整销售数量、账面金额、计税基础（从价）、调整计税基础（从价）可以是负数。用户手册16/78本节点受【税务公共-应用设置-关账】节点的控制。关账后，不能对本节点的数据进行增删改，当某一税款所属期关账后，无法操作，显示操作失败原因：“执行失败，失败原因：税款所属期【XXXX年XX月】已关账，不允许操作关账数据。”编辑点击<编辑>按钮，编辑页面可编辑字段：产品名称、调整销售数量、调整销售额、备注。编辑限制条件：已经关账区间的数据，不允许编辑；没有关账，状态为待申报或已申报的数据，不允许编辑；没有关账，状态为待处理或没有计算过税金，可以编辑。用户手册17/78删除点击<删除>按钮系统会校验：（1）所勾选数据是否有关账的数据，如果有，已关账数据不允许删除；（2）所勾选数据是否计算过税金，①没有计算过，可以删除；②计算过税金，税金状态为待处理，可以删除，删除台账数据的同时，同步删除待处理状态的税金数据；③计算过税金，税金状态为待申报、已申报，不允许删除，提示“有数据进行相关申报操作，请取消后删除”。（3）校验【消费税税金明细】节点中该条数据的状态，如果是“待申报/已申报”，不允许删除，提示：“待申报或已申报的台账数据，不允许进行操作”；未计算过税金或者状态是“待申报”，则删除时连同【消费税税金明细】的数据一并删除。导出使用查询条件查询出结果后，可点击页面<导出>按钮导出，导出成功后可在预警消息或下载历史进行下载查看。导出文件命名为“销售情况收款表+时间戳”。导入进入列表后，如需进行导入操作，需先点击页面右上<导入模板下载>按钮下载固定导入模板。用户手册18/78使用已下载的导入模板并编辑相应必填信息后，点击<导入>按钮，选择正确的文件，即可正常导入销售情况收款表，点击<导入>后，有错误信息时，弹窗提示点击查看错误明细按钮。导入时，系统会校验会计主体是否进行了授权和消费税纳税主体启用，如果已经授权并且消费税纳税主体启用，则可以进行导入，否则提示：“导入失败，请检查是否已授权/已启用应用”。3.3税金明细计算总体概述消费税有从量定额、从价定率和复合计税三种计算税金方式。包括消费税基础设置、销售情况收款表、消费税视同销售、消费税税金明细。总体价值用户手册19/78支持消费税计税依据数据管理，支持消费税税金计算，作为纳税申报表数据源。3.3.1消费税视同销售3.3.1.1功能描述消费税视同销售，主要用来记录消费税视同销售情况。3.3.1.2业务规则本表数据支持二种新增方式：手动新增和导入。手动新增是指支持客户直接在税务系统手动新增数据；导入是指支持客户按照Excel模板，导入方式增加数据。3.3.1.3按钮说明<查询>：调用查询条件界面，重新设置查询条件，进行新的查询。<重置>：点击“重置”按钮，查询条件清空。<新增>：点击“新增”按钮，弹出新增页面，维护项目信息。<编辑>：点击“编辑”按钮，编辑项目基本信息。<删除>：点击“删除”按钮，删除该条目。<导入>：点击“导入”按钮，弹出文件选择弹框，支持模板导入。<导入模板下载>：点击“导入模板下载”按钮，下载导入模板。<导出>：点击“导出查询结果”按钮，导出查询条目。3.3.1.4栏目说明栏目名称说明纳税人名称公司名称，支持多选用户手册20/78会计主体枚举为当前用户权限范围内可见的会计主体，支持模糊搜索定位，多选税款所属期时间选择控件，精确到月应税消费品名称应税消费品名称计税方式从价定率、从量定额征免税分为征税和免税3.3.1.5操作说明操作路径：进入【税务服务】→【消费税及附加管理】→【税金明细计算】→【消费税视同销售】用户手册21/78新增点击页面<新增>按钮，依次完善信息点击<保存>按钮。交易类型：下拉选择，自产自用应税消费品用于生产非应税消费品、自产自用应税消费品用于在建工程、自产自用应税消费品用于管理部门、自产自用应税消费品用于非生产机构、自产自用应税消费品用于提供劳务、自产自用应税消费品用于馈赠、自产自用应税消费品用于赞助、自产自用应税消费品用于集资、自产自用应税消费品用于广告、自产自用应税消费品用于样品、自产自用应税消费品用于职工福利、自产自用应税消费品用于奖励、自产自用应税消费品用于其他；计税基价：(1)根据新增界面选择的“会计主体+所属日期+产品编码”查询《销售情况收款表》是否有对应的条件数据，如有则默认《视同销售情况表》中“计税基价”等于《销售情况收款表》“计税基价”，允许修改，如查询出多条数据，默认一第一条数据的“计税基价”为准；(2)如《销售情况收款表》无对应的条件数据，则区分是对外销售的产品或非对外销售的产品；对外销售的产品①看税款所属期内是否有“税务局核定价格”，如有，则为“税务局核定价格”②无税务局核定价格时，为“销售合同价”*60%；非对外销售的产品为“备案价”，可以修改。用户手册22/78销售数量=账面销售数量*单位换算系数；计税方式为从量定额和复合征收时，本字段默认等于账面销售数量乘以单位换算系数，不可修改；账面销售数量：当计税方式为从价定率时，非必填，其他情况必填；计税基础（从价）=账面销售数量*计税基价，可以修改；调整后计税基础（从价）=计税基础（从价）+调整计税基础（从价）；调整销售数量、调整计税基础（从价）可以是负数。编辑点击行按钮<编辑>，系统弹出编辑已选台账页面，置灰栏不可编辑。已经关账区间的数据，不允许编辑，没有关账，状态为待申报或已申报的数据，不允许编辑。用户手册23/78删除点击<删除>按钮系统会校验：（1）所勾选数据是否有关账的数据，如果有，已关账数据不允许删除；（2）所勾选数据是否计算过税金，①没有计算过，可以删除；②计算过税金，税金状态为待处理，可以删除，删除台账数据的同时，同步删除待处理状态的税金数据；③计算过税金，税金状态为待申报、已申报，不允许删除，提示“有数据进行相关申报操作，请取消后删除”。（3）校验【消费税税金明细】节点中该条数据的状态，如果是“待申报/已申报”，不允许删除，提示：“待申报或已申报的台账数据，不允许进行操作”；未计算过税金或者状态是“待申报”，则删除时连同【消费税税金明细】的数据一并删除。导入/导出点击页面<导出>按钮导出，导出成功后可在预警消息或下载历史进行下载查看。导出文件命名为“消费税视同销售+时间戳”。进入列表后，如需进行导入操作，需先点击页面右上<导入模板下载>按钮下载固定导入模板。使用已下载的导入模板并编辑相应必填信息后，点击<导入>按钮，选择正确用户手册24/78的文件，即可正常导入消费税视同销售，点击<导入>后，有错误信息时，弹窗提示点击查看错误明细按钮。导入时，系统会校验会计主体是否进行了授权和消费税纳税主体启用，如果已经授权并且消费税纳税主体启用，则可以进行导入，否则提示：“导入失败，请检查是否已授权/已启用应用”。3.3.2消费税税金明细3.3.2.1功能描述消费税税金明细，主要用来记录消费税税金明细情况，数据来源于消费税销售情况表和消费税视同销售。3.3.2.2业务规则消费税有从量定额、从价定率计算税金方式，针对不同的应税消费品，有明确的计税方式、定额税率和比例税率，企业根据自身业务情况，详细记录应税消费品的计税依据，并按照相关税收法律法规要求，定期申报消费税。用户手册25/783.3.2.3栏目说明栏目名称说明纳税人名称公司名称会计主体枚举为当前用户权限范围内可见的会计主体，支持模糊搜索定位税款所属期时间选择控件，精确到月应税消费品名称应税消费品名称计税方式从价定率、从量定额征免税分为征税和免税3.3.2.4按钮说明<查询>：调用查询条件界面，重新设置查询条件，进行新的查询；<重置>：点击按钮，查询条件清空；<计算税金>：点击按钮，弹出计算税金页面；<导出>：点击按钮，导出查询条目；<确认申报>：点击按钮，仅对税金状态为待处理的执行确认申报操作；<取消申报>：点击按钮，仅对税金状态为待申报的执行取消申报操作。3.3.2.5操作说明操作路径：进入【税务服务】→【消费税及附加管理】→【税金明细计算】→【消费税税金明细】用户手册26/78计算税金点击列表<计算税金>按钮，弹出计算税金条件选择框。填写内容：在计算税金弹框页面：纳税人名称：必填，下拉选择，选择内容为该用户有权限的全部纳税人名称,支持多选;纳税人识别号：回显，回显所选的纳税人名称对应的税号;会计主体：所选则纳税人名称下有权限的全部会计主体，支持多选，必填;税款所属期：时间，必填，默认当前月份。当所有必填条件均选择完毕，点击<确定>，计算方式如下：用户手册27/78从量税额=调整后销售数量*定额税率从价税额=调整后计税基础*比例税率应纳税额=从量税额+从价税额系统从消费税销售情况表和消费税视同销售两个表取值并校验如下逻辑:①所有计算税金条件如有条件不满足，则给出提示无应纳税信息。已计算过税金且税金状态为待处理，则询问是否执行重复计算。所有计算税金条件有任一已计算过税金且税金状态全部为待申报或已申报，则提示不可重复计算。确认申报/取消申报勾选消费税税金明细记录，点击<确认申报>，仅对税金状态为待处理的执行确认申报操作，操作成功后，税金状态由待处理更新为待申报，确认申报支持批量申报。完成后，提示“勾选xx条，操作xx条，成功xx条，失败xx条”。勾选消费税税金明细记录，点击<取消申报>，仅对税金状态为待申报的执行取消申报操作，操作成功后，税金状态由待申报更新为待处理，完成后，提示“勾选xx条，操作xx条，成功xx条，失败xx条”。查询消费税税金明细列表可使用查询条件进行查询。导出查询结果用户手册28/78点击<导出查询结果>可导出已有结果，导出文件命名为“消费税税金明细+时间戳”。导出成功后，可在预警消息或下载历史进行下载。注意：【销售情况收款表】节点和【消费税视同销售】节点删除数据时，校验【消费税税金明细】和【税金调整表】（原税款所属期对应的数据）中该条数据的状态，如果是“待申报/已申报”（符合其一条件即可），不允许删除；允许删除时，系统会把【消费税税金明细】和【税金调整表】的数据一并删除。3.4申报表管理总体概述纳税人申报消费税时，应一并申报附征的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等附加税费。消费税与附加税费申报表整合是指将“消费税纳税申报表”与“城市维护建设税教育费附加地方教育附加申报表”整合，启用“消费税及附加税费申报表”。本节点可实现其在线填报。总体价值实现消费税及其附加税申报表线上填写和报送。3.4.1消费税及附加税费申报表3.4.1.1功能描述实现消费税及附加税申报表线上填写和报送。用户手册29/783.4.1.2业务规则利用填报组件实现消费税及附加税申报表和相关消费税减免税申报明细表、工作底稿等线上新增、填报等环节，报表能一键进入电子报税节点。3.4.1.3栏目说明栏目名称说明纳税人名称纳税主体名称及其税号申报时间申报所属期状态消费税及附加税申报表审核状态主管税务局该纳税人对应的主管税局3.4.1.4按钮说明<新增>：点击按钮新增纳税主体。<填报>：该按钮为行标签按钮，点击后展示需要填写的详细信息进行填报。<计算>：汇总数据，当纳税人只有自身一个会计主体时不需要进行汇总；当纳税人有多个会计主体时，需要将下方各个会计主体的数据进行汇总后，再加上自身会计主体按照公式进行取数。<提交>：该按钮为行标签按钮，点击后提交纳税申报表信息。<撤销>：撤销提交操作。<删除>：该按钮为行标签按钮，点击后删除指定纳税主体。<查看>：该按钮为行标签按钮，点击<查看>按钮可以查看纳税主体消费税及附加税申报表。3.4.1.5操作说明操作路径：进入【税务服务】→【消费税及附加管理】→【申报表管理】→【消费税及附加税费申报表】用户手册30/78新增点击<新增>按钮，弹出“新增”界面，对纳税人名称进行下拉选择，系统自动带出其他必填信息，选择申报表的申报内容和所属月份后点击<保存>按钮完成，保存成功后系统提示“保存成功”。填报点击行标签按钮<填报>，跳转至企业消费税及附加税申报表界面。企业消费税及附加税申报表界面上方显示该表为单体申报表或汇总申报表，企业消费税及附加税申报表上依次列示了消费税及附加税申报表和相关消费税减免税申报明细表、工作底稿等，需要用户分别填写保存。企业消费税及附加税申报表界面右上方的按钮可以对表格数据进行保存、校验、计算、提交、风险检测、导出和填报设置，也可以根据用户的查看习惯进行行冻结。用户手册31/78点击<填报设置>按钮时，弹窗提示可选择相应的申报表页签，选择的页签显示在申报表页面，未选择的不再显示，且系统也不会对未显示报表进行相关校验。是否显示：控制在申报表详情页面是否显示，客户可以在填报设置弹框页面自行设置是否显示，默认是否，设置为是时，在申报表详情页面展示，设置为否时，在申报表详情页面不展示；是否申报：控制该表单在税务云做一键报税时，是否向税局传递该表单报文，可以在填报设置弹框页面自行设置是否神申报，默认是否，设置为是时，点击申报按钮，系统会将该表单数据传递到电子税局，设置为否时，点击申报按钮，系统不会将该表单数据传递到电子税局。点击<计算>按钮时，系统弹窗提示“计算操作会覆盖原有填写内容，是否继续?”点击“是”，页面中出现一个“计算中”的中间态。用户手册32/78点击<导出>按钮时，弹窗提示选择导出表格的格式，选择导出本界面表格或导出所有表格。“报表数据复制模板”支持将线下数据维护至此模板中，然后将模板中的数据批量复制至税务云系统的报表中。在申报表中，点击任意表格后鼠标右击，可以对所处行向下增加浮动行或删除浮动行，若该处无法进行增减浮动行，系统提示“当前所选区域不是浮动行，不可进行浮动”或“当前所选浮动区域有误，不可进行删除，浮动区域至少保留一行，请检查！”。完成填报并检查无误后，点击<保存>按钮后<返回>。注意：应税消费品名称为“白酒（复合计税）”时，计税方式是“复合计税”，申报表取数的时候分成两行取数：“白酒（从价计算）”和“白酒（从量计算）”，从价的展示在第一行，从量的展示在第二行，从价的行次中“定额税率”、“销售数量”为零不取数；从量的行次中“比例税率”、“销售额”为零不取数。用户手册33/78提交在行标签“状态”中显示为“保存”的纳税主体申报表，可以点击行按钮<提交>。该纳税主体的申报表提交后，系统提示“提交成功”，行标签“状态”转变为“审批中”；审批通过后，行标签“状态”会转变为“审批通过”。撤销/查看行标签“状态”转变为“审批中”和“审批通过”的纳税主体申报表可以对报表的提交操作进行<撤销>，系统二次提示确认撤销后，点击确认，进行撤销。若该申报表处于“审批中”的状态，系统提示“撤销后将恢复至保存状态，是否继续？”；若该申报表处于“审批通过”的状态并已缴款，系统提示“缴款成功，改申报表不可恢复保存状态”；若该申报表处于“审批通过”的状态，系统提示“该申报表已申报成功，撤销后将恢复至保存状态，是否继续？”。也可以点击行按钮<查看>跳转至申报表界面进行查看，此时报表中空格全部置灰不可编辑，支持导出报表。导出默认选择Excel格式，可以选择PDF格式。当选则PDF格式时，将所有申报表表单顺序合并，在一个pdf文档中导出。PDF导出，导出内容部分只导出数据，不能导出表间公式和报表数据复制模板，导出表间公式和报表数据复制模板置灰。用户手册34/78在该页面上方为消费税及附加申报表的流程导航，点击导航支持穿透到相应步骤中。纳税主体引用的流程导航会展示在消费税及附加申报表里，流程的环节为黄色标识，代表该流程内容有异常，需要进行检查；绿色标识为正常状态；蓝色标识为正在执行状态；灰色标识为未执行状态。对有问题的环节，将光标固定在右侧三角区域，会展示问题点。用户手册35/78流程导航支持收起，点击收起按钮可隐藏流程导航。流程导航的设置详见应用设置下流程导航设置文档。删除行标签“状态”转变为“保存”的纳税主体申报表，点击行按钮<删除>，系统二次提示确认删除后，点击确认，进行删除。搜索查询在主界面的上方可以根据“纳税人名称”、“申报所属期”、“申报征期”、“状态”和主管税务局”对纳税主体的报表进行搜索查询。3.5计提管理用户手册36/78总体概述在【税金计提设置】节点配置完税金计提周期之后，在申报税金之前，需要在本节点归集税金明细。总体价值计提管理主要用来归集计提税金明细。3.5.1消费税税金计提3.5.1.1功能描述支持消费税税金计提明细。税金计提是指在会计期间，预先计算当月已经发生但未实际支付的税费，一般情况，逐月按照税务机关规定的税率与应税收入计算税金，计算的税款当月做计提凭证，下月实际缴纳。税金补提是指在纳税期间，将上月预先计算的税金与当月实际支付的税费做差额，差额部分需要在上月预先计算的计提税金上进行调整。3.5.1.2业务规则首先，可通过【消费税税金计提】触发新增计提口径的【消费税及附加税费申报表】，基于申报表，可提交【税金计提单】，单据对接平台审批流，推送核算系统形成计提凭证，支持凭证号回写；其次，纳税申报时，通过【税费缴纳】节点，可回传申报状态及缴款明细；最后，可通过计提明细及实缴税额发起【税金补提单】，推送核算系统形成补提凭证，支持凭证号回写。用户手册37/783.5.1.3栏目说明栏目名称说明会计主体当前用户有权限的会计主体，支持多选纳税人名称当前用户有权限的纳税人名称，支持多选申报所属期默认当前月份的上一个月计提所属期默认当前月份的上一个月。如纳税期限=计提周期，则申报所属期起=计提所属期起；申报所属期止=计提所属期止；如纳税期限为季度，计提周期为月度，则申报所属期起=计提所属期起所属的自然季度首月1日；申报所属期止=计提所属期起所属的...