【企业绩效管理】—集团财务合并YonBIPV3.0(R1_2207_1高级版)全产品培训2022年8月31日目录产品架构1功能概述2产品解决方案32PART1产品架构3YonBIP高级版企业绩效管理产品架构EPM平台EPM档案维度管理汇率维护股权投资数据YonBIP高级版ERP财务供应链资产……其他系统NC65EAS浪潮…..预算控制外系统取数插件函数/语义模型函数/语义模型分析设计数据展现移动端数据集企业绩效分析报表建模/设置折算/分摊调整报表数据中心集团报表合并建模/设置调整/抵销/合并报表数据中心关联交易对账集团财务合并预算建模/设置预算编制/调整/执行预算查阅/版本管理预算控制控制策略控制规则控制方案执行情况全面预算报表展现对账/合并数据汇总合并报表报送管理报表数据中心系统监控企业报表YonBIP旗舰版友费控电子档案税务云协同云智能中台组织管理权限管理流程管理基础档案自定义档案YonBIP高级版UAP主数据管理4集团财务合并整体应用架构功能模型应用模型数据中心基础数据各组织报表数据多维数据中心非多维数据应用建模合并组织体系维度管理表单管理业务规则报送管理报表调整往来交易对账权益对账数据应用格式化报表合并底稿合并结果图表分析合并抵销YonBIP高级版集团报表合并报表数据录入手工录入5YonBIP高级版集团财务合并整体应用架构-与集团报表的关联功能集团报表集团财务合并设置√√单体数据准备√折算√重分类/分摊调整√交易对账√√对账调整√公允价值调整/权益调整√权益对账√抵销分录√合并结果查看√PART2功能概述71.支持根据不同的合并目的和口径出具多套集团合并报表。2.合并体系支持多版本，灵活适应集团企业收购、出售及重组行为对合并体系的影响，支持分部报告的出具。3.支持多套股权投资关系维护。4.采用逐级合并的方式出具合并报表结果。5.支持绩效指标+明细维度的内部交易、内部往来、股权投资等对账，并形成多种形式的对账报告；支持完全对符的对账和差额对账方式。6.支持查看全集团内单体公司的对账报告和对账说明。7.支持对账不符时的数据调整。8.支持绩效指标+明细维度的内部交易、内部往来、股权投资等业务的自动抵销和手工录入抵销分录。9.可实现对个别报表采集状态及合并过程监控。10.支持通过调整规则实现成本法转权益法的调整；支持手工录入调整凭证，满足单体公司或集团对报表数据调整的需求。功能概述11.支持特殊合并场景如公司注销或处置、同一控制下的企业合并的追溯调整等业务处理。12.支持凭证按序时账、底稿方式查看。13.支持对合/联营企业的权益法调整处理。14.支持Excel端格式化报表输出。15.支持在Excel端即时查询单体公司和合并体数据。16.支持对合并报表按照预先设定的审批流进行审批。17.分子公司的个别报表数据可以手工输入，也可以从YonBIP高级版财务业务系统根据取数规则获取。18.支持一次采集单体报表数据，多次合并的复杂合并场景。19.支持共享平台对合并数据的查询集成，集成的小应用包括：合并报表数据查询。20.支持按照预先设置的打印方案打印合并报表数据，也支持批量打印合并报表数据。21.支持通过设置“是否敏感多时区”参数以支持业务类日期不进行时区转换的业务场景和解决方案。22.支持在编制完的报表中，查看客商版本化前后始终显示最新的客户/供应商名称，不根据期间变化做名称转换。功能概述单体数据准备重分类/分摊调整折算交易对账对账调整权益调整权益对账公允价值调整抵销集团报表集团财务合并功能概述-应用流程•确定合并的主体范围•确定合并的报表内容•确定调整、对账和抵销规则相关设置•通过业务函数取YonBIP高级版其他模块数据•通过外部导入接口取数•Excel/Web客户端编辑数据•折算数据准备•重分类/分摊调整•对账调整•公允价值调整/权益调整•调整执行•查看结果调整•基于投资关系进行权益对账•基于内部往来进行交易对账•若未对符，可再做相应调整对账•基于规则自动生成•基于对符的对账结果自动生成•手工录入•合并执行•查看结果抵销功能概述-应用流程PART3产品解决方案12ABCABA21C2CA12A2A1C1ABC（虚）ABCA（虚）BC（虚）AA1（虚）A2（虚）A1A11A12A2A21CC1C2A11设置-报表合并体系合并范围：A、B两个主体，在合并方案对应的报表合并体系的上级中，最小的共同上级组织。肯定是个虚组织体现了A、B的调整或抵销数据，会直接影响合并范围这个主体的合并结果ABC（虚）ABCA（虚）BC（虚）AA1（虚）A2（虚）A1A11A12A2A21CC1C2设置-维度之合并范围•支持版本化•集团报表可以使用报表合并体系•客商版本化前后始终显示最新的客户/供应商名称，不根据期间变化做名称转换设置-报表合并体系•投资类型支持常规控制/同一控制/非同一控制等多种权益类型•通过系统参数“是否敏感多时区”来支持投资日期不进行时区转换的业务场景设置-股权投资数据设置-多维模型套表系统提供预置套表及合并规则，维护好各字段后，保存即可，相应模型及套表就存在了，直接发布套表设置-预置套表及规则•各维度具体如何选择，依据是套表的设计时，单元格是如何填充各维度值的•业务规则等号左边的维度值，默认是“全部”，既包括具体值，也包括空，所以若肯定不是空时，建议使用体现非空的规则成员；若肯定是空时，建议使用体现空的规则成员•等号右边的维度值，若与等号左边一致，则设置为“缺省值”即可•模型中预置的维度，如业务方案、版本、币种、合并方案、审计线索等，一般不需要指定，保持系统预置的内容就可以•为降低用户设置规则选择维度的复杂性，在合并规则的设置中，一些不需指定的维度产品做了限制，不允许用户编辑，如业务方案、版本等•业务规则中为同一个维度向量赋值，需要设计为一个规则，FIND=FIND+FIND…；如果设计成多个规则，会相互干扰，实际结果是最后一个规则计算的结果•注意业务规则的顺序：若需要通过规则计算B=C,之后再通过规则计算A=B设置规则时，一定要注意顺序，要把B=C的规则先设置，A=B的规则设置在后面设置-规则业务规则是多维向量之间的赋值和比较合并规则是生成凭证公式目的产品方案设置节点引用方式公式主要形式执行时机计算赋值Excel公式套表上设置--保存/保存计算计算规则业务规则合并方案上的计算规则FIND=FIND保存计算数据关系校验/审核审核函数套表上设置--审核执行/上报审核规则业务规则合并方案上的审核规则FIND=FINDANDWARN生成凭证生成合并调整凭证调整规则合并规则合并方案上的调整规则FIND=FIND（公允价值调整）FIND=DATA/PTPSUM/IPROPORTION/BALANCE（权益调整）调整执行中点“自动调整”生成对账结果对账规则--FIND=DATA/PTPSUM/IPROPORTION/BALANCE内部交易对账或权益对账中点对账执行生成抵销分录抵销规则合并方案上的抵销规则合并执行中点“自动抵销”合并过程的借贷数据联动计算规则业务规则合并方案上的合并汇总规则FIND=FIND对账调整凭证制单中点“对账调整执行”调整执行中点“调整执行”合并执行中点“合并执行”设置-规则函数函数使用参数函数说明DATA数据来源（本方/对方）从指定数据来源的主体上按维度取多维数据IPROPORTION取计算期间的累计持股比例PTPSUM数据来源（本方/对方）主要的计算逻辑是DATA*IPROPORTION，若当年股权投资比例有调整，还会分段计算BALANCE倒挤，需要规则上的“方向”设置为“差额”FIND按维度取多维数据设置-规则•支持全局和组织两级管控设置-规则-业务规则•支持全局和组织两级管控设置-规则-合并规则设置合并规则时--使用明细表维度向量，客商维度保持“缺省”就可以--使用主表维度向量，需要把客商维度设置为规则成员“空”设置-规则-合并规则调整类型公允价值调整：1.一般用于公允价值调整的规则时，需选择此类型2.此类型仅是在选定的主体上，符合条件时生成此主体的数据3.此类型的规则形式是FIND=FIND权益调整：1.一般用于成本法转权益法调整的规则时，需选择此类型2.此类型规则生成凭证的前提是有投资关系，且勾选了“自动生成调整凭证”3.此类型的规则形式是FIND=DATA/PTPSUM/IPROPORTION/BALANCE是否用于关联公司合营/联营：1.一般用于生成合营/联营的母公司的投资收益时，需选择此类型2.此类型规则生成凭证的前提是有投资关系，且投资类型是合营或联营3.此类型的规则形式是FIND=DATA/PTPSUM/IPROPORTION/BALANCE设置-规则-合并规则-调整规则方向：1.借方：生成凭证分录记在借方2.贷方：生成凭证分录记在贷方3.差额：倒挤差额，生成凭证分录的金额，是记在借方还是贷方，都由凭证其他分录，一般规则形式是FIND=BALANCE去向：1.本方主体：生成凭证分录的主体是内部交易往来的本方主体，或权益的投资方2.对方主体：生成凭证分录的主体是内部交易往来的对方主体，或权益的被投资方DATA上的“数据来源”：1.本方主体：从内部交易往来的本方主体，或权益的投资方取数2.对方主体：从内部交易往来的对方主体，或权益的被投资方取数设置-规则-合并规则-对账规则对账类型1、内部交易及往来：此类型规则生成对账结果的前提是根据用户在【内部交易对账】指定的本方和对方主体，且产品会自动做本方和对方的互换。2、其它：这几个类型规则生成对账结果的前提是符合用户在【权益对账】指定的合并范围的投资关系。对应明细维度：一般在“内部交易及往来”类型的对账规则中才需要指定，即除了客商是交易对账的明细维度外，是否还有其他交易对账明细维度。如客户希望按客商+项目做对账，则在“对应明细维度”中需要再选定“项目”维度。单边主体对：随机确定本方和对方后，本方和对方不会再轮换。比如往来按债权、债务净额对账时，一般会勾选。保存零分录：生成对账结果，当部分分录借贷金额都是0时，是否需要生成，还是直接删除。对账差额规则：设置差额的范围，借贷的数据差在设置的范围内时，就视同对符。设置-规则-合并规则-对账规则 支持由对账生成抵销规则和新增规则 保存零分录：当抵销分录部分分录借/贷金额是0时，是否需要生成，还是直接删除设置-规则-合并规则-抵销规则合并相关设置的合集：•报表合并体系；•股权投资方案；•关联套表；•调整规则；•抵销规则；•合并汇总规则；（同步调整借/贷、抵销借/贷）•计算规则；（同步合并结果）•审核规则；设置-合并方案•任务模板作为纽带，可据此为载体去查看、编辑特定主体、特定期间、特定内容等的报表数据。•任务模板的重要维度是合并方案、组织体系，同时涉及业务的审批流也需要关联到任务模板上。•在“设置表单范围”、“复制表单范围”中，审计线索、币种支持多选。•支持按体系版本查询主体并启动相应主体的任务。设置-任务管理使用-调整业务使用-调整业务按规则和指标汇总：系统根据用户的选择将系统自动生成的凭证按照对应的生成规则汇总，向用户展示每一条抵销或调整规则影响的指标有哪些，每个指标影响的数据是多少。相同功能小应用【对账调整凭证制单】、【合并调整凭证制单】、【合并调整凭证查询】、【抵销分录制单】和【抵销分录查询】。使用-调整业务-按规则和指标汇总查询结果按规则和指标汇总显示，点击“明细”凭证显示明细显示，点击“修改”使用-调整业务-按规则和指标汇总内部交易及往来对账•内部交易对账、对账调整凭证、抵销•由数据决定是否构成本方/对方的“主体对”•本方、对方是随机，且会自动互换•支持普通、明细、差额、规则平铺四种显示效果•对账结果可按全部、对符、未对符三种状态查询权益对账•权益调整、权益对账、抵销•由股权投资数据决定是否构成本方/对方的“主体对”•投资方是本方、被投资方是对方•支持普通、明细、差额三种显示效果•对账结果可按全部、对符、未对符三种状态查询使用-对账业务使用-对账业务使用-对账明细支持批量删除使用-抵销合并业务1-选择合并虚组织一键执行2-一键执行包含自动抵销和合并执行3-自动抵销指根据抵销规则生成抵销分录4-合并执行指根据抵销分录更新多维报表数据5-抵销分录也可自制，合并执行后更新报表数据使用-合并报表数据中心1-审核或上报时，可查看审核未通过的详细信息并支持追踪定位具体单元格；2-强制型审核通过，非强制型审核公式未通过时，允许上报，但会给出提示。提示：A.自动生成的凭证，只能编辑“摘要”B.自动生成但不符的凭证，不会生成凭证，更不会更新多维数据比较内容调整分摊凭证（集团报表）对账调整凭证合并调整凭证抵销分录是否有合并方案无无有有主体选择仅能是实体单位仅能是实体单位不能是体系的顶级仅能是实体单位创建方式手工+自动手工手工+自动手工+自动自动生成的条件由用户指定主体--公允价值调整：由用户指定主体权益调整：有相应类型的投资，且合并范围与用户指定一致合并范围与用户指定一致操作主体单体会计合并会计合并会计合并会计数据如何进多维个别调整执行【个别调整凭证制单】对账调整执行【个别调整凭证制单】调整执行【调整执行】合并执行【合并执行】使用-几类凭证使用-数据逻辑￭用户在“底稿数据筛选区”搜索框中定义好查询条件后，可将查询条件设定为“默认方案”，每个用户定义自己的方案，不可共用；￭用户从某一表单合并数页签直接点击进入汇总底稿页签时，加载默认查询方案；不设置默认方案的话，不加载任何数据，即右侧页面为空，不显示任何内容；￭用户选择默认方案后直接按照默认方案进行查询，不用点击查询按钮；￭默认方案设定后，可以删除，不能修改使用-底稿使用-底稿联查凭证支持导出期初追溯调整适用于：当前集团，在当年新购入控制型公司后，披露的合并结果，主表中的期初数需要包括新购入公司的数据。实际调整期间：要调整数据的真正期间影响期间：在数据中心左侧选定的当前期间显示结果使用-合并特殊业务1合并特殊业务处理适用于：注销或处置后，注销方/处置方仍需合并注销/处置前的数据。【报表合并体系】中选项：注销或处置Excel客户端的表单设计增加“设置特殊业务范围”和“删除特殊业务范围”【合并特殊业务处理】，用于设置源组织、期间和目标期间等信息，并执行；期间：指定需要复制数据的期间目标期间：指定需要生成数据的期间使用-合并特殊业务2其他-审计线索•个别调整执行：表单是否参与个别调整执行•其他合并流程：表单是否参与对账调整执行、调整执行、合并执行•借贷计算范围：有合并过程数据时，才需要勾选•个别报表数据中心：①初始个别报表数：个别任务表单范围②个别报表数：个别任务表单范围与个别调整执行的交集•调整数据中心/合并数据中心①合并任务的表单范围与其他合并流程的交集个别调整执行其他合并流程借贷计算范围使用场景只需在‘初始个别报表数’看到仅提供数据，与合并无关只在‘初始个别报表数’和‘个别报表数’看到√根据表单内容决定仅参与重分类，不参与后续流程需在所有数据中心的页签都能看到√√根据表单内容决定其他-报表执行范围
