销售发出商品及销售退换货业务详解销售发出商品业务详细流程以及销售退换货业务详解演讲者：李光华2024年6月22日目录销售发出商品业务1销售退换货业务2高频问题分享3发出商品业务场景➢发出商品是指企业已经发出但尚未确认收入的商品，通常是在托收承付结算方式下发出的产成品、自制半成品及包装物等。➢在会计核算中，发出商品不能作为销售处理，必须等到收到货款后，销售才能成立。发出商品的实际成本和代购货单位垫付的运杂费借记该账户，收到货款后，按发出商品成本和已收回的代垫运杂费贷记该账户。如果购货单位退回发出商品，其实际成本也在该账户的贷方反映。发出商品期初发出商品-交易类型设置➢库存、采购已经做完期初业务，销售没有期初相关功能，产品中发出商品业务如何流转，可以通过配置不影响存量但是传成本的流程来实现此业务。➢配置业务流程：订单-出库-发票，出库单设置为不影响存量但是传成本，出库单传发出商品，发票传成本和应收。存货期初不包含发出商品部分。➢维护销售订单和销售出库交易类型设置。期初发出商品-业务流程➢通过【动态建模平台-流程管理-流程设计-业务流程定义】节点新增一个业务流程：销售订单-库存销售出库单-销售发票，业务流中销售订单和库存销售出库单均需要选择上对应的交易类型。1、销售订单审批通过后推式生成一张已签字的库存销售出库单。2、销售出库单配置驱动：销售出库自动计入发出商品。期初发出商品-业务流程3、销售发票审批动作配置驱动，自动成本结算和自动应收结算。期初发出商品-业务流程➢通过【供应链-销售管理-销售订单维护】节点新增维护一张销售订单，审批通过后，系统自动生成库存销售出库单并做发出商品处理。➢通过【供应链-销售管理-销售发票维护】节点，参照销售出库生成销售发票。期初发出商品-扩展方案➢企业购买产品供应链和财务会计，企业在经营业务过程，存在发出商品业务，但是总账的发出商品科目有余额。扩展方案1、首先增加交易类型和配置业务流程，销售订单-销售发票再配置自动应收；2、销售订单、销售发票、销售应收单启用2个自定义字段为：发出商品单价和发出商品金额；3、配置销售应收单的转换模板和分类定义入账科目设置。➢NCCloud2207高级版开始，销售管理可以直接增加期初发出商品维护审核之后传到存货核算发出商品期初。发出商品业务场景➢会计准则允许企业商品销售不满足收入确认条件，但已发出商品的实际成本通过“发出商品”科目进行核算，待满足收入确认条件时，“发出商品”从贷方转出。通过发出商品进行处理。销售发出商品-业务流程定义➢通过【动态建模平台-流程管理-业务流程定义】节点，配置发出商品业务流程，销售出库签字：销售出库自动计入发出商品。➢销售发票动作驱动配置审核自动成本计算和自动应收结算。发出商品-流程演示➢通过【供应链-销售管理-销售订单维护节点】增加维护销售订单选择发出商品交易类型。➢销售出库单参照销售订单生成，保存签字之后会生成借方销售成本结转单。发出商品-流程演示➢销售出库签字自动生成销售成本结转单借方也可以通过发出商品处理节点手工查询出销售出库单进行做发出商品处理操作。➢再做销售发票参照销售出库单系统会生成销售成本结转单贷方的单据。发出商品-账表➢发出商品处理之后生成销售成本结转单，可以通过存货核算模块账表查看详细数据。目录销售发出商品业务1销售退换货业务2高频问题分享3销售退货业务场景经销商出现商品滞销或者销售给客户的商品出现质量问题等原因，将商品退货给企业。在满足退货政策的前提下，企业接收退货商品，开具红字销售发票，支付货款给退货客户。客户退货商品有的免检企业接收，有的必须通过质检合格后，企业才能接收。退货商品处理可以直接退货也可以换货，换货可以换要退的商品，也可以换其他不同于退货的商品。不合格的退货商品可以让价销售。销售退货业务退换货基础设置➢维护退换货原因及退货条件设置。退换货基础设置➢维护退货政策，可以维护执行开始时间和结束日期及分配。退换货基础设置➢物料档案库存信息设置销售退货免检改成否，需要报检操作。销售退货方式一➢直接在销售出库做退回处理，销售出库退货的数量回写销售订单累计出库主数量。销售退货方式二➢参照销售订单退货或者参照销售出库退货。➢当不满足退货政策检查函数时就会报错提示，退货政策检查与手工维护的退货原因无关。销售退货方式二➢表体选择行可以点击换货按钮进行补货，退换货标记为换货，可以同物料换货，也可以异物料换货，异物料换货在点击换货后，把生成的换货行的物料编码进行修改。销售退货方式二➢表体要求退货物料必须检验时，红字销售订单生成红字发货单报检，生成销售退货报检单检验完毕后，将质检报告返回发货单，退货物料必须检验合格才能入库，发货单按照检验结果为合格品的物料生成红字销售出库单。销售退货方式二➢表基于同一张销售订单同步处理退、换货处理，可以同物料或异物料之间退换货，也可以要求先退入库后换出库，通过销售订单交易类型中勾选“退货入库之后才能换货入库”设置实现。目录销售发出商品业务1销售退换货业务2高频问题分享3销售出库做过发出商品处理，为什么还未开票会有2笔销售成本结转单？➢解决方案：销售出库后续未开票生成2笔销售成本结转单是一笔正数一笔负数的单据，可以通过销售订单关闭节点查看，销售订单是否整单关闭导致，取消关闭后不会生成销售成本结转单贷方单据。正数销售出库单保存提示：退货行全部入库后才能换货出库？➢解决方案：销售订单交易类型勾选过退货入库之后才能换货出库，需要把负数销售出库之后再做当前换货销售出库单保存。发出商品余额查询缺少本月的数据，为什么？➢解决方案：首先检查销售成本结转单的会计期间与查询期间是否一致，再检查销售成本结转单是否已经计算过成本，若未计算成本可以使用发出商品明细账查询包含未成本计算单据。
