YonBIPV3.0(R6_2407_1)旗舰版财务云-财务会计-应收管理用友网络科技股份有限公司2024年9月版权©2024用友集团版权所有。未经用友集团的书面许可，本用户手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本用户手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本用户手册的内容并不代表用友网络所做的承诺。目录第一章总体概述..........................................................................................................................................61.1应用价值..........................................................................................................................................6第二章应用场景..........................................................................................................................................72.1场景一：业务事项立应收事务................................................................................................72.1.1业务描述............................................................................................................................72.1.2业务流程............................................................................................................................72.2场景二：业务收款结算流程.....................................................................................................82.2.1业务描述............................................................................................................................82.3场景三：应收核销.......................................................................................................................82.3.1业务描述............................................................................................................................82.3.2业务流程............................................................................................................................82.4场景四：债权转移.......................................................................................................................92.4.1业务描述............................................................................................................................92.4.2业务流程............................................................................................................................92.5场景五：坏账处理....................................................................................................................102.5.1业务描述.........................................................................................................................102.5.2业务流程.........................................................................................................................102.6场景六：汇兑损益....................................................................................................................102.6.1业务描述.........................................................................................................................102.6.2业务流程.........................................................................................................................102.7场景七：期末处理....................................................................................................................112.7.1业务描述.........................................................................................................................112.7.2业务流程.........................................................................................................................11第三章初始准备.......................................................................................................................................113.1企业建模平台.............................................................................................................................123.1.1组织结构.........................................................................................................................123.1.2权限管理.........................................................................................................................123.1.3基础档案.........................................................................................................................123.1.4会计规则中心................................................................................................................133.1.5账龄方案.........................................................................................................................13第四章操作指南.......................................................................................................................................144.1基础设置.......................................................................................................................................144.1.1总体概述.........................................................................................................................144.1.2总体价值.........................................................................................................................144.1.3应收参数.........................................................................................................................144.1.4应收协同设置................................................................................................................154.1.5科目对照.........................................................................................................................184.2期初数据.......................................................................................................................................194.2.1总体概述.........................................................................................................................194.2.2总体价值.........................................................................................................................194.2.3期初应收.........................................................................................................................204.2.4期初收款.........................................................................................................................234.2.5期初收款退款................................................................................................................264.2.6应收期初建账................................................................................................................284.3应收管理初始化.........................................................................................................................314.3.1应收管理初始................................................................................................................314.4日常业务.......................................................................................................................................314.4.1总体概述.........................................................................................................................314.4.2总体价值.........................................................................................................................314.4.3应收发票.........................................................................................................................314.4.4收款单.............................................................................................................................344.4.5收款退款单....................................................................................................................384.5会计事务.......................................................................................................................................414.5.1总体概述.........................................................................................................................414.5.2总体价值.........................................................................................................................414.5.3应收事务.........................................................................................................................414.5.4收款事务.........................................................................................................................454.6核销................................................................................................................................................484.6.1总体概述.........................................................................................................................484.6.2总体价值.........................................................................................................................484.6.3应收核销方案................................................................................................................484.6.4应收核销.........................................................................................................................544.6.5应收核销查询................................................................................................................734.6.6应收核销情况分析......................................................................................................804.7应收管理概览.............................................................................................................................844.8转移................................................................................................................................................844.8.1总体概述.........................................................................................................................844.8.2总体价值.........................................................................................................................844.8.3债权转移.........................................................................................................................844.8.4债权转移查询................................................................................................................864.9坏账................................................................................................................................................884.9.1总体概述.........................................................................................................................884.9.2总体价值.........................................................................................................................884.9.3坏账计提规则................................................................................................................884.9.4坏账计提比率................................................................................................................914.9.5坏账期初设置................................................................................................................934.9.6坏账周期计提................................................................................................................954.9.7坏账发生.........................................................................................................................994.9.8坏账收回.......................................................................................................................1024.9.9坏账个别计提..............................................................................................................1044.10汇兑损益................................................................................................................................1074.10.1总体概述.......................................................................................................................1074.10.2应收汇兑损益..............................................................................................................1074.10.3应收汇兑损益查询....................................................................................................1114.11期末处理................................................................................................................................1134.11.1总体概述.......................................................................................................................1134.11.2应收关账.......................................................................................................................1134.11.3应收批量关账..............................................................................................................1164.11.4应收批量结账..............................................................................................................1204.11.5应收与销售对账.........................................................................................................1214.12账表查询................................................................................................................................1224.12.1总体概述.......................................................................................................................1224.12.2总体价值.......................................................................................................................1234.12.3应收明细账..................................................................................................................1234.12.4应收余额表..................................................................................................................1244.12.5应收账龄分析表.........................................................................................................1274.12.6到期债权表..................................................................................................................1304.12.7收款预测.......................................................................................................................1314.12.8应收对账单..................................................................................................................1334.12.9应收逾期账龄分析汇总表.......................................................................................134第一章总体概述应收管理主要用于核算和管理单位与客户之间的往来款项。在应收管理中，主要处理两方面的业务：销售应收和其他应收。以销售出库单、销售发票、内部交易结算单、零售日报，电商订单日报、其他应收事项、收款单等原始单据为依据，分为四个基本业务环节，构成应收管理完整的业务循环，包括应收款确认、到期收款、收款核销、期末处理。同时支持收款协议、债权转移、坏账计提、坏账发生收回、汇兑损益计算等业务处理。通过应收管理业财一体的全方位管理，实现应收业务与销售业务的紧密结合，对企业的往来账款进行综合管理和风险管控。及时、准确地提供客户的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、往来明细账、客户余额表等，通过各种分析报表，帮助软件使用者合理的进行资金的调配，提高资金的利用效率。1.1应用价值•完整的销售到收款流程o支持合同、订单、项目、应收的收款闭环；o支持B2B服务订货门户第三方支付生成收款单；o支持销售退货单生成退款单和收款单（退款到系统内）；o支持客户费用单返利抵现类型生成收款单；o支持收款单独立服务给销售模块使用，不依赖财务模块；o支持收款单退款单对接资金结算平台更新现金银行日记账。•精细多维的数据与分析o应收事务、收款事务记录丰富的业务信息、财务信息；o核销、债权转移、汇兑损益、坏账处理支持追溯原事务的业务信息、财务信息；o支持多维度账表查询和会计事务的多维度核算。•开放灵活的业财融合o与业务系统一体化应用；o与行业产品融合应用；o与第三方产品集成应用；o基于财务中台实现业务与财务的松耦合，支持开放灵活的对接；o业务事项立应收，业务发生实时立账核算。•自动高效的核算处理o支持关联核销、默认方案核销等自动核销处理，支持手工调用方案批量核销，实现常规大量业务及时自动化处理，辅以手工核销，支持灵活复杂的核销要求；o支持应收收款往来对象转移、款项类型转移、核算维度转移；o支持坏账按账龄分析法计提，支持多计提维度核算；o支持计算已实现汇兑损益、余额结清计算汇兑损益、月末一次计算汇兑损益。第二章应用场景2.1场景一：业务事项立应收事务2.1.1业务描述供应链云的销售出库单、销售发票、红字销售出库单、红字销售发票、内部交易待结算单，营销云的零售日报、B2C销售日报，应收管理的应收发票等业务事项，生成暂估应收、确认应收等应收事务，由会计事务生成相应的事项分录。2.1.2业务流程2.2场景二：业务收款结算流程2.2.1业务描述业务系统的销售合同、销售订单、销售退货单、B2B在线支付、客户费用单、项目收款计划，生成应收管理的收款单/收款退款单，生成收款事务/收款退款事务/结算事务的会计事务，由会计事务生成相应的事项分录。2.3场景三：应收核销2.3.1业务描述核销是通过建立应收与收款和客户退款记录间的关联联系，准确反映企业各个账龄阶段债权债务关系的依据。应收管理的核销主要包括应收核销方案、应收核销、应收核销查询。2.3.2业务流程2.4场景四：债权转移2.4.1业务描述债权转移是指债权在不同主体之间的转移。支持对应收事务和收款事务进行转移操作，并可以生成转移凭证。2.4.2业务流程2.5场景五：坏账处理2.5.1业务描述坏账即无法收回的应收账款，需要采用特殊的会计程序处理。坏账计提方法支持应收账龄分析法计提。•支持按年、半年、季度、月四个维度计提坏账；•支持按客户、交易类型、客户类型、费用项目、项目维度计提；•支持坏账计提规则、坏账计提比率、坏账期初设置、坏账账龄分析计提。2.5.2业务流程2.6场景六：汇兑损益2.6.1业务描述用于对外币的应收、收款会计事务进行汇兑损益计算。支持按月末计算汇兑损益、支持计算已实现汇兑损益、支持外币余额结清时计算。2.6.2业务流程•业务场景一：不区分已实现未实现-月末一次计算o月末计算汇兑损益：每一笔应收在收到款时不计算汇兑损益，而是在月末统一对应收事项、收款单计算汇兑损益，月末计算汇兑损益时，支持选择汇兑损益计算的纬度是按单据还是按客户计算。•业务场景二：不区分已实现未实现-余额结清计算o外币余额结清时计算汇兑损益：每一笔应收事务、收款事务、收款退款事务在结清时，计算出该笔应收业务的汇兑损益。•业务场景三：区分已实现/未实现汇兑损益o计算已实现汇兑损益：对于应收和收款在进行核销生成核销单时计算出汇兑损益计入“已实现汇兑损益”，对应收余额和收款余额未核销完的部分月末统一计入“未实现汇兑损益”，次月初冲回。2.7场景七：期末处理2.7.1业务描述满足企业期末关账、结账业务处理。2.7.2业务流程第三章初始准备3.1企业建模平台3.1.1组织结构•组织单元o在组织单元模块新增组织并设置会计主体属性。•部门o维护组织单元的部门档案，应收自动核销可以按部门进行核销。•业务员o新增业务员档案并管理部门，应收自动核销可以按业务员进行核销。3.1.2权限管理•用户o设置使用系统的用户信息。•角色o设置使用应收管理系统的操作员角色；o系统预置角色：应收会计。•角色权限o为应收管理系统中的应用角色分配功能权限。•授权o为用户或角色分配系统使用权限；o权限包括：功能权限，数据权限。3.1.3基础档案•交易类型o系统预置应收发票的“应收发票”交易类型；系统预置收款单的“销售收款”交易类型。•结算方式o设置企业收款、付款结算的具体方式。o结算方式的“业务属性”如果是“银行业务”，则收款单企业银行账户必输。o结算方式的“业务属性”如果是“现金业务”，则收款单企业现金账户必输。•客户档案o新增客户档案，应收核销支持按客户维度进行自动核销。o如果客户同时也是供应商，需要维护对应的供应商。•供应商档案o新增供应商档案，应付核销支持按客户维度进行自定核销。o如果供应商同时也是客户，需要维护对应的客户。•企业银行账户档案o设置企业使用的银行账户信息。o系统将根据银行账户信息提供每个银行账户的日记账的记录、查询•企业现金账户档案o设置企业使用“现金”进行收付款结算的账户信息。o企业一般情况下都要设置一个现金账户，以便按账户登记现金日记账。o对于有备用金管理的企业，可以设置多个现金账户进行备用金的收支记录。•项目档案o新增项目档案，应收核销支持按项目维度进行自动核销。•费用项目o新增费用项目档案，新增其他应收事项支持参照费用项目。•款项类型o系统预置基本款项类型档案，用户可以自定义新款项类型。•汇率类型o系统预置汇率类型档案，根据汇率类型获取汇率。•收款协议o根据客户需要定义销售应收业务的收款协议，销售及应收业务引用并执行。3.1.4会计规则中心应收管理通过事项会计中台的会计规则中心，将事项分录生成总账凭证。系统预置一套事项分录模板，可以根据企业实际进行调整。•影响因素设置：用于配置科目入账时具体的影响因素，可重复应用于多个会计事务或财务服务中。常见的影响因素有客户、供应商、项目、结算方式等；•科目对照：用于设置应收管理具体影响因素与科目的映射关系，即按照不同的影响因素匹配入账科目；•事项分录模板：暂估应收、确认应收、收款、收款退款等事项分录模板；•详细说明请参照会计规则中心。3.1.5账龄方案•系统预置了一个通用的账龄方案；•用户可以自己定义企业所需的账龄方案；•用户可以设置默认的账龄方案；•此账龄方案总账、应付管理共用。第四章操作指南4.1基础设置4.1.1总体概述要实现应收管理启用的基础参数设置。4.1.2总体价值为应收管理提供业务开关实现不同的应用控制。4.1.3应收参数4.1.3.1功能描述应收参数可以设置应收管理相关的逻辑参数，包含登账参数、日常单据参数和汇兑损益参数。4.1.3.2业务规则•按会计主体设置应收参数；•收款、退款单生效条件：单据生效同时生成会计事务，修改参数取值时需要处理流程中的单据，请确认流程后谨慎设置。4.1.3.3栏目说明栏目名称说明登账参数是否允许数据登账关账后数据处理方式关账后是否允许数据登账，可选“允许登账,记账日期生成到下一期间第一天”、“不允许登账,报错”日常单据参数设置收款单、收款退款单的生效时点，支持审核生效、结算生效，仅有生效态的单据才能进行核算及后续处理收款、退款单生效条件默认为“审核通过”，可选“结算完成”选择“审批通过”后生效，则收款单、收款退款单审批通过后更新生效状态为“已生效”，同时生成事项分录选择“结算完成”后生效，则需要结算的收款单、收款退款单整张单据结算完成后更新生效状态为“已生效”，同时生成事项分录修改参数值时，如果存在已审核但未生效的收款单、收款退款单据不允许修改汇兑损益参数可按月末统一计算、外币余额结清时计算和计算已实现汇兑损益三种方式计算已实现、未实现汇兑损益汇兑损益计算方式区分已实现/未实现汇兑损益不区分已实现/未实现汇兑损益、余额结清时计算不区分已实现/未实现汇兑损益、余额结清时不计算汇兑损益计算维度汇兑损益计算维度：往来对象、会计事务暂估应收是否计算汇兑损益选“是”，暂估应收计算汇兑损益选“否”，暂估应收不计算汇兑损益款项类型不计算汇兑损益设置默认为空，可以设置具体的不计算汇兑损益的款项类型4.1.3.4操作说明打开应收参数，默认进入查看状态。按<编辑>进入编辑状态，可对应收参数进行编辑。4.1.4应收协同设置4.1.4.1功能描述单据协同设置支持租户级定义，设置该租户下会计主体间的应收管理和应付管理下的日常单据：应收发票、应付发票、收款单、付款单、收款退款单、付款退款单，之间的协同生成业务。1.内部单位间发生往来业务，可通过单据协同设置节点定义规则，在单据保存或者审核时点触发快速生成对方待确认单据，并能发消息通知对方单据确认人员进行确认；2.应收管理的内部往来协同分别为应收发票、收款单、收款退款单的协同确认；3.应付管理的内部往来协同分别为应付发票、付款单、付款退款单的协同确认。4.1.4.2业务规则•支持应付发票与应收发票的互相协同；•支持付款与收款的互相协同；•支持付款退款与收款退款的协同；•支持发送方单据状态和接收方确认状态的规则设置；•支持发送方与接收方的消息通知。4.1.4.3栏目说明栏目名称说明来源系统发送方是应收就设置应收，发送方是应付就设置成应付目的系统发送方是应收接收方就是应付；发送方是应付接收方就是应收会计主体设置发送方和接收方的会计主体。单据类型设置发送方和接收方的单据类型交易类型设置发送方和接收方的交易类型单据状态发送方的单据状态，可以是保存发生，也可以是审核发生确认状态接收方的确认状态，接收方接收到的单据可以是未确认/已确认4.1.4.4按钮说明•<保存>o点击“保存”按钮，则生成单据协同规则，保存即生效。4.1.4.5操作说明4.1.4.5.1单据协同设置消息设置定义消息的发送方角色和接收方角色，发送时会给接收方发消息；接收方确认后会通知发送方。规则设置1、来源系统：应收系统发送给应付系统，或者，应付系统发送给应收系统；2、会计主体：设置发送方的会计主体和接收方的会计主体；3、单据类型：设置发送方的单据类型和接收方的单据类型；4、交易类型：设置发送方的交易类型和接收方的交易类型；5、发送方-单据状态：设置发送方的单据在保存/审核时触发协同发送。6、接收方-确认状态：设置接收方接收到单据时的状态是待确认还是已确认。7、应收发票-应付发票：支持发送方应收发票协同生成接收方应付发票；也支持发送方应付发票协同生成接收方应收发票。8、收款单-付款单：支持发送方收款单协同生成接收方付款单；也支持发送方付款单协同生成接收方收款单。9、收款退款单-付款退款单：支持发送方收款退款单协同生成接收方付款退款单；也支持发送方付款退款单协同生成接收方收款退款单。10、配置主要事项：客户档案、供应商档案要分别设置对应内部组织，协同生成对方上会根据此设置找接收方的会计主体和客商。4.1.5科目对照4.1.5.1功能描述科目对照用于设置应收管理具体影响因素与科目的映射关系，即按照不同的影响因素匹配入账科目。4.1.5.2业务规则•仅用于应收管理的具体影响因素与科目的映射关系对照；•按租户级、账簿类型级或账簿级定义科目对照；•设置影响因素与科目对照时，支持档案包含下级；•系统在匹配对照表时，自上而下一次匹配，匹配成功即结束。4.1.5.3栏目说明栏目名称说明会计主体按租户级、账簿类型级或账簿级定义科目对照默认入账科目无法匹配时，取默认入账科目影响因素目对照明细的影响因素，可以在表头影响因素手工选择，也可以由科目分类带入科目对照设置各影响因素与科目之间的对照关系4.1.5.4操作说明4.1.5.4.1新增科目对照1.选择会计主体和账簿类型按租户级、账簿类型级或账簿级定义科目对照；2.设置科目分类编码设置科目分类的编码。3.设置默认入账科目可选，默认入账科目的作用是科目对照明细无法匹配时的取值4.设置影响因素可选，可以手工添加影响因素。5.设置科目对照明细按影响因素组合设置入账科目。4.2期初数据4.2.1总体概述在启用应收管理时，将尚未处理完的应收业务、收款业务和收款退款业务等数据录入，作为开始日常业务之前的准备。期初数据主要用于应收管理启用时的期初事务数据的录入。包含：期初应收事务、期初收款事务、期初收款退款事务。4.2.2总体价值•系统以期初事务的形式来实现期初数据的录入，这些期初单据可以继续进行相关后续处理；•详细记录每一笔往来业务，有利于监督款项的处理，加强往来款项的管理。4.2.3期初应收4.2.3.1功能描述用于应收管理启用时的期初应收事务的录入，包括：对于截止模块启用时点，已经开具发票但未结清（未收款或未核销）的应收事项、或不需要开具发票但未结清的应收事项，如出库立应收的场景，应作为期初应收事项维护。4.2.3.2业务规则•支持查询到期初的应收事务；•支持从供应链销售出库单和期初销售出库单获取期初暂估应收和需要补差的期初确认应收；•支持期初确认应收的录入、导入；•支持期初事务录入应收科目信息；•支持期初数据审核，审核后即可在日常节点展示、进行后续处理；•支持期初建账，期初建账后，不可再进行期初数据的新增、删除、编辑。4.2.3.3栏目说明栏目名称说明基本信息会计主体参照会计主体档案业务组织默认为会计主体，根据所选择会计主体自动带出，允许修改，可参照选择与会计主体有核算委托关系的业务组织往来对象类型包含客户和员工，默认客户，支持修改，当选择客户时，仅展示客户，当选择员工时，客户栏目不可见，仅展示员工客户参照客户档案，仅能列示属于选定业务组织并且启用状态的客户币种参照币种档案，默认该会计主体对应主账簿的本位币币种，若客户档案有默认交易币种，则更新为客户的交易币种明细信息费用项目参照费用项目档案，仅能列示属于选定业务组织、启用状态的费用项目物料参照物料档案，仅能列示选定业务组织、启用状态的物料，若费用项目关联物料，则选择费用项目后自动带出物料信息币种参照币种档案，默认为表头币种，若表体客户档案有默认交易币种，则更新为客户的交易币种汇率类型默认为会计主体对应主账簿的汇率类型，手工修改汇率时，汇率类型自动变为用户类型汇率日期默认等于单据日期，可修改汇率按照所选择币种+汇率类型+汇率日期，取汇率档案当中报价日期等于汇率日期所配置的汇率，如果未配置可手工输入指定值业务员参照员工档案，仅能列示属于选定业务组织、启用状态并且勾选业务员属性的员工部门参照部门档案，仅能列示属于选定业务组织、启用状态的部门项目参照项目档案，仅能列示属于选定业务组织、启用状态的项目收款协议参照收款协议档案，根据收款协议生成收款计划，若无收款协议，则根据表体金额自动生成100%收款计划行起算日期默认等于单据日期，根据收款协议生成收款计划时通过起算日期计算到期日收款计划明细期号取值收款协议，无收款协议则默认为1起算日取值收款协议，可修改到期日根据收款协议计算，到期日=起算日期+延迟天数+账期天数，若无收款协议...
