yonyouup information technology Co.,LtdU8+V12.1 固定资产功能介绍用友优普信息技术有限公司2015 年 6 月yonyouup information technology Co.,Ltd业务介绍1.日常业务2.工作量3.固定资产采购4.固定资产增值税5.资产条码管理6.对账7.控制资产类别权限目录yonyouup information technology Co.,Ltd3.1 日常业务资产购置 资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.1 资产增加 即新增加固定资产卡片，在系统日常使用过程中，可能会购进或通过其他方式增加企业资产，该部分资产通过“资产增加”操作录入系统。当固定资产开始使用日期的会计期间 = 录入会计期间时，才能通过“资产增加”录入。 支持不同类别资产不同卡片式样 资产卡片支持多使用部门管理 可以灵活设置卡片原值是否包含税款，满足税法关于固定资产进项税管理要求 资产卡片支持附属设备管理 资产卡片支持记录维修保养情况。可以录入资产的日常维修记录，跟踪资产使用情况。 支持资产条码打印、标签打印 yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.1 资产增加yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.1 资产购置 –– 卡片建卡yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.1 资产购置 –– 卡片建卡多部门使用支持条码打印支持查询在役 / 报废减少资产 / 拆分资产资产增值税yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.1 卡片拆分计提折旧后才可以进行卡片拆分。当月录入的新增资产不允许进行卡片拆分；只可对当月录入的原始卡片进行拆分。当月做过金额变动的变动单或者资产评估的卡片不能进行拆分。已减少的卡片不允许进行卡片拆分。一张卡片当月只能拆分一次。yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.1 卡片拆分 ––报表查询yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.1 卡片拆分 ––报表查询yonyouup information technology Co.,Ltd3.1 固定资产系统日常业务资产购置 资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.2 资产减少资产在使用过程中，总会由于各种原因，如毁损、出售、盘亏等，退出企业，这些称为“资产减少”。系统提供资产减少的批量操作，为同时清理一批资产提供方便。已发生资产减少卡片可删除时限：根据制度规定已清理资产的资料应保留 5年，所以系统设置了该时限，缺省为 5 年，只有 5 年后才能将相关资产的卡片和变动单删除（删除是指从系统的数据库中彻底删除）。使用者可根据需要修改这个时限，系统按修改后的时限判断已清理资产的卡片和变动单能否删除。yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.2 资产减少每张资产卡片只能做整体减少资产卡片中资产部分报废 / 出售 / 盘亏时，可进行卡片拆分盘亏资产做资产减少处理yonyouup information technology Co.,Ltd3.1 固定资产系统日常业务资产购置 资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.3 资产变动资产在使用过程中，可能会调整卡片上的某些项目，这种变 动要求留下原始凭证，制作的原始凭证称为“变动单”。变动单包括：原值增加、原值减少、部门转移、使用年限调 整、累计折旧调整、使用状况调整等。资产可单个变动也可批量变动。 变动单录入时需要确定下列问题： 调整哪项资产 调整的办法 调整的原因yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.3 资产变动 卡片信息：资产类别使用部门位置调整 财务信息调整：原值调整累计折旧残值率、残值调整使用年限调整折旧方法调整工作总量调整使用状况的调整增值税调整yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.3 资产变动部门转移：包括多部使用时分配比率变更、使用部门的增减支持批量变更yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.3 资产减值准备支持设置减值准备是否可转回支持期初减值准备支持减值准备计提、转回yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.3 部门转移申请及审批应用场景•资产变更申请：资产业务流程规范化的企业，对于固定资产的内部转移，将发生使用部门、责任人以及物理位置的变动，应填制固定资产内部转移申请单。关键特性•支持部门资产转移变动申请•支持资产转移审批•审核完成后批量生成部门转移变动单yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.3 部门转移申请及审批在固定资产选项其他页签中设置启用资产转移申请。在菜单中显示部门转移申请单菜单yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.3 部门转移申请及审批1 、按卡片编号或资产编号选择变动的资产；2 、录入变动后部门、变动后存放地点、变动后保管人、变动原因；3 、多部门使用，录入变更后 部门及比例1 、部门转移申请支持审批流2 、审核完成后生成部门转移变动单部门转移申请单中一张卡片生成一张变动单yonyouup information technology Co.,Ltd3.1 固定资产系统日常业务资产购置 资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.4 资产评估资产评估主要完成的功能是：将评估机构的评估数据手工录入或定义公式录入到系统。根据国家要求手工录入评估结果或根据定义的评估公式生成评估结果。资产评估业务提供可评估的资产内容包括原值、累计折旧、净值、使用年限、工作总量、净残值率资产类别。评估注意事项 原值 - 净值 = 累计折旧＞ =0净值 >= 净残值率 * 原值：工作总量 >= 累计工作量yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.4. 资产评估只有当月制作的评估单才可以删除yonyouup information technology Co.,Ltd3.1 固定资产系统日常业务资产购置 资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.5 资产盘点 通过固定资产盘点操作，生成盘点结果清单。 生成盘点单选择盘点范围。选择要输入项目及要核对项目。录入实际盘点信息。 生成盘点结果清单将录入盘点单的实际数据和所选核对项目盘点日账面数据进行比较，生成盘点结果清单，报告盘盈、盘亏或相符情况及不符原因。yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.5 资产盘点yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.5 资产盘点 -- 设置支持向条码设备输出卡片信息支持引入条码设备盘点后信息yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.5 资产盘点—结果清单yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.5 资产盘点—审核盘盈、盘亏资产审核后才可进行后续处理手工关闭盘点单：盘盈、盘亏资产不可后续处理盘盈、盘亏资产处理后，系统自动关闭盘点单yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.5 资产盘点—处置盘盈处理：按增加资产处理盘亏资产处理：资产减少处理yonyouup information technology Co.,Ltd3.1 固定资产系统日常业务资产购置 资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧yonyouup information technology Co.,Ltd3.1.6 资产折旧资产折旧（ depreciation ）是指资产价值的下降，指在固定资产使用寿命内，按照确定的方法对应计折旧额进行系统分摊。自动计提折旧是固定资产系统的主要功能之一。系统每期计提折旧一次，根据您录入系统的资料自动计算每项资产的折旧，并自动生成折旧分配表，然后制作记账凭证，将本期的折旧费用自动登账。执行此功能后，系统将自动计提各个资产当期的折旧额，并将当期的折旧额自动累加到累计折旧项目。yonyouup information technology Co.,Ltd3.1 资产折旧 –– 折旧设置折旧方法支持：平均年限法、工作量法、年数总合法、双倍余额递减法及自定义折旧方法支持按资产类别设置不同的折旧方法支持新增资产当月计提折旧或下月计提折旧两种方式支持按 1 、 2 、 3 、 4 、 6 、 12月进行设置计提折旧周期yonyouup information technology Co.,Ltd3.4 资产折旧 –– 计提折旧yonyouup information technology Co.,Ltd业务介绍1.日常业务2.工作量3.固定资产采购4.固定资产增值税5.资产条码管理6.对账7.控制资产类别权限目录yonyouup information technology Co.,Ltd工作量法是指按实际工作量计提固定资产折旧额的一种方法。一般是按固定资产所能工作的时数平均计算折旧额。实质上，工作量法是平均年限法的补充和延伸。 适用于那些在使用期间负担程度差异很大，提供的经济效益很不均衡的固定资产。 工作量法 月折旧率 =( 月初原值 - 月初累计减值准备金额 + 月初累计转回减值 准备金额－月初累计折旧 - 月初净残值 )/( 工作总量 - 月初累计工作量 )月折旧额 = 本月工作量 * 单位折旧3.2 工作量yonyouup information technology Co.,Ltd3.2 工作量yonyouup information technology Co.,Ltd业务介绍1.日常业务2.工作量3.固定资产采购4.固定资产增值税5.资产条码管理6.对账7.控制资产类别权限目录yonyouup information technology Co.,Ltd支持固定资产的采购合同，在请购 / 采购订货时，控制资产新增请购的数量和金额。提供固定资产的采购合同、请购、采购订单、采购到货、验收、入库（库存）、采购发票、采购结算的完整采购流程。支持固定资产的预算审批，预算审批与控制。支持固定资产资产入账处理。3.3 资产购置 –– 固定资产采购yonyouup information technology Co.,Ltd国定资产采购采购部资产库装备中心装备部门、财务部门需求部门提出设备申请资产申请单主管审批确定供应商、价格、数量等确定金额、存货是否超预算预算审批开票付款采购订货按请购范围采购到货质检入库暂收资产收发转固定资产部分设备台帐更新固资台帐资产变更或者计提折旧固定资产台帐合同订立3.3 资产购置 ––– 资产采购业务流程yonyouup information technology Co.,Ltd1 、资产采购基础设置3.3 资产购置 –— 固定资产采购资产仓与代管仓、记入成本、参与MRP 运算互斥资产属性与参与配额、受托代销互斥；资产存货计划方法必须是 N （不参与 MRP计划）yonyouup information technology Co.,Ltd1 、资产采购基础设置2 、资产采购流程管控与过程管理3.3 资产购置 –— 固定资产采购固定资产采购合同，约束资产采购的标的物、收付协议以及对应标的的采购金额与数量，相关采购部门需要严格按造合同约定进行采购。固定资产类型的请购单可以按 ROP 计划（资产存货）生成或手工填制固定资产必须以订单为核心；固定资产采购订单可以按请购单、合同、 ROP 计划生成或手工填制yonyouup information technology Co.,Ltd1 、资产采购基础设置2 、资产采购流程管控与过程管理3.3 资产购置 –— 固定资产采购3 、资产采购预算控制设置预算控制范围采购预算控制单据范围：请购单、订单、发票设置预算控制范围控制方式可选择：超预算不提示、仅仅提示、需专人审批和不允许超预算启动为是，预算才生效选择采购系统，采购单据才受控yonyouup information technology Co.,Ltd1 、资产采购基础设置2 、资产采购流程管控与过程管理4 、资产采购结算后入账3.3 资产购置 –— 固定资产采购3 、资产采购预算控制以采购订单为线索对已全部结算并审核的入库单转资产入库单一次性全部生成资产卡片，不能分单yonyouup information technology Co.,Ltd1 、资产采购基础设置2 、资产采购流程管控与过程管理4 、资产采购结算后入账3.3 资产购置 –— 固定资产采购3 、资产采购预算控制5 、采购资产管理yonyouup information technology Co.,Ltd业务介绍1.日常业务2.工作量3.固定资产采购4.固定资产增值税5.资产条码管理6.对账7.控制资产类别权限目录yonyouup information technology Co.,Ltd3.5 资产增值税处理yonyouup information technology Co.,Ltd增值税调整支持增值税录入3.5 资产增值税处理yonyouup information technology Co.,Ltd1.日常业务2.工作量3.固定资产采购4.固定资产增值税5.资产条码管理6.对账7.控制资产类别权限三、固定资产业务介绍目录yonyouup information technology Co.,Ltd3.5 固定资产条码管理 - 客户端条码信息设置用友条码为默认条码方案选择自定义条码标签，如要更改可到标签设置中修改选择生成条码字段yonyouup information technology Co.,Ltd3.5 固定资产条码管理 - 客户端条码标签设置支持定义多种条码标签支持一维和二维条码条码标签模板可自由设置可选多个资产信息yonyouup information technology Co.,Ltd3.5 固定资产条码管理 - 客户端条码标签打印批量条码标签打印单个固定资产打印yonyouup information technology Co.,Ltd3.5 固定资产条码管理 - 客户端设置 盘点单范围导出盘点单到数据采集器导入盘点结果到资产盘点表固定资产盘点yonyouup information technology Co.,Ltd3.5 固定资产条码管理 - 数据采集器端数据采集器主界面资产盘点固定资产盘点yonyouup information technology Co.,Ltd3.5 固定资产条码管理 - 数据采集器端资产查询资产序列号数据采集器主界面yonyouup information technology Co.,Ltd1.日常业务2.工作量3.固定资产采购4.固定资产增值税5.资产条码管理6.对账7.控制资产类别权限三、固定资产业务介绍目录yonyouup information technology Co.,Ltd3.6 对账yonyouup information technology Co.,Ltd1.日常业务2.工作量3.固定资产采购4.固定资产增值税5.资产条码管理6.对账7.控制资产类别权限三、固定资产业务介绍目录yonyouup information technology Co.,Ltd 3.7 控制资产类别权限应用场景• 资产管理员按照资产类别进行分工管理固定资产。关键特性• 固定资产卡片录入、资产变动、资产处置、计提折旧、折旧分配、报表查询等业务按资产类别控制操作员的查询或录入的数据权限。yonyouup information technology Co.,Ltd 3.7 控制资产类别权限在数据权限控制设置中定义资产类别进行权限控制分配给操作员资产类别查询或录入数据权限。在固定资产选项中选择按照资产类别控制权限后，固定资产卡片录入、资产变动、资产处置、计提折旧、折旧分配、报表查询等业务按资产类别控制操作员的查询或录入的数据权限。yonyouup information technology Co.,Ltd8 、事业单位应用9 、按资金来源计提折旧10 、关键报表介绍三、固定资产业务介绍目录yonyouup information technology Co.,Ltd3.8 事业单位应用选择执行事业单位会计制度资产增加方式中支持列支科目设置凭证生成时可生成列支科目分录yonyouup information technology Co.,Ltd8 、事业单位应用9 、按资金来源计提折旧10 、关键报表介绍三、固定资产业务介绍目录yonyouup information technology Co.,Ltd3.9 资金来源分析应用场景• 事业单位要将财政性资金和非财政性资金分开，实现财务核算、同时对财政性资金形成的资产进行过程管理。关键特性• 可自定义资金来源分类、资金来源档案及资金来源对应科目。yonyouup information technology Co.,Ltd3.9 资金来源分析关键特性• 资产增加、资产拆分、资产变动、资产减值准备、资产减少、资产评估、资产盘盈盘亏确认、计提折旧、折旧分配等业务按资金来源计算折旧及累计折旧，并根据不同的资金来源记入对应的会计科目。• 固定资产原值一览表和折旧清单表按照资金来源查询统计。yonyouup information technology Co.,Ltd3.9 资金来源分析在选项中选择按资金来源计提折旧，菜单中就显示出资金来源相关设置和报表的菜单。yonyouup information technology Co.,Ltd 3.9 资金来源分析对资金来源经行分类管理，便于对资金来源的统计和分析。设置分类后建立资金来源档案，录入基本信息及入账科目。yonyouup information technology Co.,Ltd3.9 资金来源分析在卡片的资金来源页签中录入资金来源比例，系统自动计算各资金来源的原值；系统支持调整资金来源的原值、累计折旧、减值准备。yonyouup information technology Co.,Ltd 3.9 资金来源分析计提折旧按资金来源拆分，按部门 + 资金构成列示分配。按资金来源折旧科目生成会计分录。yonyouup information technology Co.,Ltd3.9 资金来源分析原值一览表按资金来源汇总显示资产的原值、累计折旧、净值；折旧清单表按资金来源列示折旧信息。yonyouup information technology Co.,Ltd8 、事业单位应用9 、按资金来源计提折旧10 、关键报表介绍三、固定资产业务介绍目录yonyouup information technology Co.,Ltd3.10 关键报表介绍 （部门、类别）明细账 （部门）折旧计提汇总表 固定资产折旧计算明细表 减值准备明细账 。。。。yonyouup information technology Co.,Ltd3.10.1 部门、类别明细账部门类别明细账是查询某一类别或部门的固定资产在查询期间内发生的所有业务，包括资产增加、资产减少、原值变动、使用状况变化、部门转移、计提折旧等。yonyouup information technology Co.,Ltd3.10.2 部门折旧计提汇总表部门折旧计算汇总表反映该账套内固定资产各级使用部门计提折旧的情况，包括计提原值和计算的折旧额信息。（当资产计提的折旧额为零时，认为该资产本期没有计提，该资产的计提原值为零。）该表既可选择某一个月份汇总折旧数据，又可选择期间段进行查询的功能。选择期间段查询在报表的表头提供可选择月份。yonyouup information technology Co.,Ltd3.10.3 固定资产折旧计算明细表折旧计算明细表是按类别设立的，反映资产按类别计算折旧的情况，包括上月计提情况、上月原值变动和本月计提情况。yonyouup information technology Co.,Ltd3.10.4 减值准备明细账" 减值准备明细账 " 反映在某一期间各固定资产减值准备的明细发生情况。Thank you
