总账年结方案1.总账结账检查项总账结账会进行11项检查，检查结果分异常项目、警告项目、无异常项目，异常项目会影响总账结账，警告项目和无异常项目不影响总账结账。1.1.未记账凭证检查1)结账期间所有凭证都必须记账才可以进行关账结账操作；2)当总账参数GL01自动审核、GL02自动记账设置为“是”，那么凭证保存时会自动审核，凭证审核时会自动记账，审核人为审核机器人，记账人为记账机器人，当两个参数都为“是”，那凭证保存时就自动审核自动记账了，如果需要修改凭证，就需要取消记账取消审核才能修改凭证。1.2.科目余额赤字检查科目余额赤字检查环节由总账参数GL20决定，期末结账环节或期末结账和凭证保存环节。注意：老架构里没有此参数，但是会根据会计科目中的设置决定是否期末结账检查。科目余额赤字检查科目由会计科目设置决定，会计科目上的余额赤字检查可设置为“错误”、“警告”和“不检查”。当余额赤字检查设置为“错误”，则当科目出现负数余额时，总账结账出现异常项，无法结账。当余额赤字检查设置为“警告”，则当科目出现负数余额时，总账结账出现警告项，但不影响结账。当余额赤字检查设置为“不检查”，总账结账时不检查该科目。当出现异常项目无法结账时1）首先应排查是否账务处理错误或遗漏，如账务处理错误或遗漏则调整账务后再结账；2）其次如果账务处理没问题，那可修改会计科目的余额赤字检查为“警告”或“不检查”。1.3.期末结转检查当规则凭证定义里设置了“期末处理”的规则凭证，且结账检查项目策略为“警告”和“错误”时，则结账时会检查该规则凭证是否执行，“警告”不影响结账。当出现异常项时，可以1）在期末结转节点找到该规则凭证“生成凭证”；2）在到规则凭证定义节点修改结账检查项目策略为“警告”或“不检查”。1.4.损益类科目余额为0检查损益类科目是指科目的会计要素名称为损益。当总账参数GL12本年利润结转方法为“按月账结”，则每月结账会检查损益类科目余额是否为0，如果参数值为“按年账结”，则每年12月结账会检查损益类科目余额是否为0。当损益类科目余额不为0时，可以1）手工做凭证结转；2）在期末结转节点生成损益结转凭证；3）修改参数GL12为按年账结。1.5.凭证断号检查凭证断号检查只是一个警告项目，不影响总账结账当出现断号时，可以1）将凭证取消记账取消审核，手工整理凭证断号2）在期末结转节点进行凭证号整理操作，但需要注意的是，凭证号整理操作不可撤销，需谨慎确认；需要注意的是，如果已经打印了纸质凭证，手动修改凭证号后需重新打印纸质凭证。1.6.试算平衡检查当科目余额试算不平衡时，总账不允许结账。产生该问题的原因一般是总账期初还未建账，总账期初不平，可以到总账期初节点检查并调整期初余额。1.7.现金流量平衡检查凭证现金流量主表分析的检查环节由总账参数GL09决定，当参数值为总账结账时，则总账结账时会进行现金流量平衡检查。当现金类科目净发生额（借方）与现金流量主表项目净发生额（流入）有差异，则无法结账。当出现该异常项时，可以1）在现金流量分析节点查询“未分析”和“不平衡”的凭证，如果设置好了科目映射关系可以进行自动分析，如果没有设置好，可以手动分析。2）如果不需要检查现金流量是否平衡，也可以在总账参数中勾选凭证现金流量主表分析的检查环节为不检查，那么即使不平衡，也只是警告项，不影响总账结账。1.8.业务系统结账状态检查总账结账是否检查业务系统结账状态由总账参数GL18决定。如果设置了检查，系统会检查应收、应付、固定资产、存货核算四个业务系统的结账情况。当该项检查存在异常时，可以1）等业务系统模块完成结账后总账再结账；2）如果总账结账不需要考虑业务系统系统是否结账，可以取消勾选总账参数中的关结账时控制业务系统结账状态的参数。1.9.凭证未生成状态检查总账结账检查业务系统是否有未生成凭证由总账参数GL16决定。注意老架构中此项检查名称为：临时凭证未保存状态检查”。当该项结账检查出现异常时，可以1）在业务事项分发异常日志节点查询对应期间的错误日志重新生成会计事务，注意：老架构在重新生成凭证节点做重新计算操作。2）取消勾选总账参数中的“关结账时检查业务系统是否有未生成凭证“的参数。1.10.汇兑损益是否已执行检查当汇兑损益定义勾选了“结账检查”，那么结账时会检查该汇兑损益是否已执行。该项检查为“警告”项，结账时会检查，但不影响总账结账。如果科目有外币余额，则可以到汇兑损益执行节点执行生成汇兑损益的凭证。如果希望结账时不检查会计科目的汇兑损益，可以取消勾选汇兑损益定义节点中的结账检查。1.11.年初是否已建账检查总账结账时会检查当前账簿当前年度是否完成期初建账，如未期初建账则无法结账。在总账期初节点做期初建账后再做总账结账。2.总账关账1)总账关账后，将不能手工或导入新增凭证。2)总账关账后，可以通过期末结转执行生成损益结转的凭证，普通转账和待摊处理的规则凭证不允许执行。3)可以先关账再结账，也可以直接结账，结账时系统会自动进行关账操作。3.总账结账1）总账结账后当前期间将不能做任何操作；2）总账结账异常项目会影响总账结账，警告项目和无异常项目不影响总账结账。3）12月结账前请新增下一年度的会计期间。4.总账反结账1)必须反结账才可以反关账，操作了反结账后会自动进行反关账操作；2)反结账校验当前会计期间是否存在调整期凭证。
