【融资租赁】应用方案手册YonBIPV3.0（R5_2312_1）高级版用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司1手册用友商业创新平台版权©用友集团版权所有未经用友集团的书面许可，本应用方案手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本应用方案手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本应用方案手册的内容并不代表用友所做的承诺。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司2手册用友商业创新平台目录版权1变更记录...................................................................................................................................................................4名词解释...................................................................................................................................................................5第一章概述...........................................................................................................................................................61.1总体概述.............................................................................................................................................61.2应用概述.............................................................................................................................................71.3产品价值.............................................................................................................................................71.4应用角色及地图.................................................................................................................................7第二章应用场景.....................................................................................................................................................82.1业务应用场景.....................................................................................................................................82.1.1支持多融资品种管理.................................................................................................................82.1.2支持两种租赁模式.....................................................................................................................92.1.3支持多种合同到期处理方式....................................................................................................102.1.4支持使用权资产确认...............................................................................................................112.1.5支持租赁合同关联多担保.......................................................................................................122.2算法应用场景...................................................................................................................................122.2.1支持算法场景说明...................................................................................................................132.2.2租金算法逻辑说明...................................................................................................................132.3流程操作说明...................................................................................................................................212.3.1融资租赁..........................................................................................................................................21第三章初始准备...................................................................................................................................................303.1管控模式...........................................................................................................................................303.2单位建模平台...................................................................................................................................303.2.1多组织建模......................................................................................................................................303.2.2基础数据维护..................................................................................................................................313.2.3流程平台搭建..................................................................................................................................313.3财资管理...........................................................................................................................................323.3.1资金基础设置..................................................................................................................................32附录34附录1：本文参见其他手册清单....................................................................................................................34用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司3手册用友商业创新平台导读此手册面向实施顾问以及企业关键用户，旨在为实施规划、解决方案制定和落实提供指导。手册围绕应用能够解决的主要业务场景展开，并以此为依托展现应用的关键应用功能，提供业务需求与应用点相匹配的思路。本手册包括五大部分；第一部分是对应用整体方案及其价值的概要介绍；第二部分是对应用角色使用情况说明；第三部分是对应用点分布情况的地图清单；第四部分是对有关本模块的主要业务场景、流程以及对应的应用解决方案的说明；第五部分是初始准备设置；此外，为了便于用户对整体内容加深理解，手册中对一些关键的名词进行了解释，并在附录中对一些可能需要对照查询的关键点进行了补充说明，以便用户查找对照。为突出重点，本手册定位于方案性说明，仅对产品操作中的重要控制点有所描述。若读者希望深入了解特定板块的产品应用，可结合本手册，查阅如下资料：1.《YonBIP高级版应用方案手册-组织管理》-----深入阐述了产品关键概念（如集团、组织、业务委托关系等）以及建模思路，是实施规划、蓝图设计的重要参考资料。2.《YonBIP高级版应用方案手册-流程管理》-----提供关于交易类型、流程设计工具的应用指导。3.《YonBIP高级版应用方案手册-基础数据》-----可对手册第五部分（即初始准备设置）中的有关基础数据的理解和应用进行更详细深入地了解。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司4手册用友商业创新平台变更记录编写人版本修订人审核人起止时间修订/审核章节修订/审核内容用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司5手册用友商业创新平台名词解释融资租赁融资租赁是指出租人根据承租人对租赁物件的特定要求和对供货人的选择，出资向供货人购买租赁物件，并租给承租人使用。承租人则分期向出租人支付租金，在租赁期内租赁物件的所有权属于出租人所有，承租人拥有租赁物件的使用权。租期届满，租金支付完毕并且承租人根据融资租赁合同的规定履行完全部的义务后，对租赁物的归属没有约定的或者约定不明的，可以协议补充；不能达成补充协议的，按照合同有关条款或者交易习惯确定，仍然不能确定的，租赁物件所有权归出租人所有。融资租赁主要分为直接租赁、售后回租、杠杆租赁、转租赁、委托租赁、联合租赁等，目前国内市场开展最频繁的业务是售后回租与直接租赁业务。使用权资产使用权资产指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权力。其逻辑在于，承租人租入租赁物，对于租赁物有使用权，且该使用权将会带来预期经济利益，该使用权的成本也能可靠计量，符合“资产”的内涵，该使用权应当确认为一项资产。同理，承租人在未来具有对出租人的现实支付义务，构成一项负债。新租赁准则下，使用权资产=租赁负债+预付租赁付款额-已享受的租赁激励+初始直接费用+预计将发生的拆卸及移除、复原或恢复成本。租赁激励指出租人为达成租赁向承租人提供的优惠，包括出租人向承租人支付的与租赁有关的款项、出租人为承租人偿付或承担的成本等。初始直接费用指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司6手册用友商业创新平台第一章概述1.1总体概述财资管理以企业现金流活动管理为核心，提供企业现金与流动性管理、资本运营、投融资和风险管理、计划与决策支持；并把金融服务连接企业的内外部交易；提供线上化、电子化业务服务。并提供全球司库解决方案，站在集团的全球化资源统筹管理基础上，对于现金、票据、授信等资产进行全球化合理配置，降本增效，利用率最大化。财资管理面向全球司库客户提供解决方案，目前财资管理构建了司库子领域架构，包含：结算管理、资金集中、票证管理、融资管理、投资管理、决策支持、移动应用。财资管理模块包括“财资基础设置、账户管理、现金管理、结算平台、银企直联、结算中心、资金调度、内部存款、内部贷款、资金计划、融资筹划、授信管理、担保管理、贷款管理、发债管理、融资租赁、金融投资、财资费用、商业汇票、银行票据池、银行存款、信用证管理、保函管理、集团票据池、付款排程、财资分析、资金预测”。财资管理吸纳融合几千家企业集团的先进管理经验，提供全球司库服务。产品在功能上、灵活性、易用性、集成性、安全性、国际化方面都有很好的能力支撑。在数智化转型浪潮中，财资管理以角色化、自动化、智能化、场景化为核心，持续保持创新产品发展，并以数据驱动的理念，提供RPA、VPA、系统机器人等多种方式的机器人服务。本产品全貌如下图所示：图1.1-01全球司库架构图用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司7手册用友商业创新平台1.2应用概述融资租赁模块是财资管理的重要组成部分，满足企业融资租赁的全生命周期管理，记录融资租赁业务的申请、合同签订、价款转让、租金支付及退租等操作处理；同时支持与资产模块集成使用，完成对使用权资产的管理。1.3产品价值实现了对融资租赁的闭环管理，涵盖融资租赁事前申请、合同签订、转让价款收取、租金支付及到期退租的全流程管理；支持等额租金、等额本金两种租金支付模式的自动计算，同时可以对计算出来的租金进行手工调整；支持租金支付计划的excel导入，便于客户对系统切换时，租金支付计划可以快速导入新系统；支持按照租金支付计划自动生成租金支付单，减少手工录入工作；支持融资租赁关联多担保；支持价款转让、租金支付进行预算\计划控制；支持租赁合同、付租计划的到期提前预警提示；支持与固定资产模块融合使用，实现对使用权资产的确认、变更等处理，帮助企业完成融资租赁内部摊余成本的核算；支持与结算平台联用，完成租金的线上支付。1.4应用角色及地图序号模块应用分组小应用角色1融资租赁承租人管理融资租赁申请信贷员2融资租赁合同信贷员3资产价款转让信贷员4租金支付信贷员5退租处理信贷员用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司8手册用友商业创新平台第二章应用场景2.1业务应用场景2.1.1支持多融资品种管理系统内置诸如直接租赁、售后回租、项目租赁等场景的租赁品种，也可支持用户手工新增融资品种，满足客户不同融资品种需求，融资租赁可以参照所设置融资品种进行全生命周期管理模式。图2.1-01融资品种设置用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司9手册用友商业创新平台图2.1-02融资租赁引用融资品种2.1.2支持两种租赁模式支持直接租赁、售后回租两个租赁方式，不同的租赁模式对应不同的系统流程，售后回租的租赁方式可以通过系统对资产转让款进行登记管理。图2.1-03融资租赁租赁方式用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司10手册用友商业创新平台图2.1-04资产价款转让2.1.3支持多种合同到期处理方式租赁到期后，承租人根据实际情况可以对租赁物进行处理。系统支持留购、续租及退租三种方式处理。采用退租方式时，支持指提前到期和正常到期两种情况下的退租处理，将租赁物返还给出租人。图2.1-05租赁物到期处理用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司11手册用友商业创新平台2.1.4支持使用权资产确认融资租赁模块支持与固定资产模块集成使用，满足新准则的要求。合同完成资产使用权确认，会推送使用权确认信息至固定资产模块；租金变更、租期变更、续租选择权的执行与取消执行、购买择权的执行与取消执行变更时，会推送变更信息至固定资产模块；退租处理完成，会推送使用权减少信息至固定资产模块图2.1-06使用权资产确认用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司12手册用友商业创新平台图2.1-07待生成固定资产卡片2.1.5支持租赁合同关联多担保1.客户在进行直接融资时，会存在融资租赁合同额度大于担保金额，担保额度不足的情况，此时可通过关联其他担保，满足企业融资租赁需求。2.融资租赁在保存时，会实占担保额度。3.租金支付，如果勾选租金支付释放担保，则在租金支付时，自动带出关联担保信息，审批通过后，释放担保额度。图2.1-07融资租赁关联多担保2.2算法应用场景基准利率执行利率=基准利率*（1+-浮动比例%）LPR执行利率=LPR基础利率+-(浮动点数/100)%说明：系统都是以执行利率进行直接计息，除基准利率是采取浮动比例计息方式外，其余融资利率都是以点数为基础，进行计息。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司13手册用友商业创新平台2.2.1支持算法场景说明系统预置了等额租金、等额本金及其他三种支付方式，并支持等额本金、等额租金场景下自动推算租金支付计划。支付计划的计算主要涉及租赁本金、租赁期限、付租方式、租赁年利率、期初\期末付5个核心因素；但在实际业务应用中，又会受租赁宽限期、付租周期以及利率变更等多种因素影响。本版本支持的算法场景如下：租金支付方式付租类型宽限期是否支持推算计算等额本金期初宽限期付息否等额本金期初宽限期不付息否等额本金期末无是等额本金期末宽限期付息是等额本金期末宽限期不付息否等额租金期初宽限期付息否等额租金期初宽限期不付息否等额租金期末无是等额租金期末宽限期付息是等额租金期末宽限期不付息否针对期初合同、勾选续租选择权、宽限期不付息、合同变更、提前\逾期还款等场景，本版本系统暂不支持自动推算\重算租金支付计划。2.2.2租金算法逻辑说明2.2.2.1等额本金即每期以相等的额度偿还租赁本金，租息随本金逐期递减并逐期结清。等额本金计算公式为（n为租期数）:备注每期租金所含本金=租赁本金/期数每期租金所含租息=（租赁本金-已偿还本金累计额)*年利率/日利率天数*每期天数年利率模式每期租金所含租息=（租赁本金-已偿还本金累计额)*期租息率期租息率模式每期租金=每期偿付本金+每期租息其中期租息率=年利率/（12/付租周期）注意：为保证计划中本金之和等于租赁本金，系统最后一期会进行补尾差处理。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司14手册用友商业创新平台数据推演：融租租赁合同租赁本金：5000万，起租日：2022-4-21，止租日：2024-4-21，年租息率：5%,租金支付方式：等额本息，利率计算方式：年利率息，付租类型：期末，付租周期（月）：6，无宽限期，无预付首期租金。计息金额：5000W合同周期：24个月（止租日-起租日）付租次数：4（合同周期\付租周期（月））期租息率：2.5%（年租息率\12*付租周期（月））首期付租日期：2022-10-21（期末付租）则租金支付计划为：租金类型租金支付日预计租金预计本金预计利息租金2022-10-2113,770,833.3312,500,000.001,270,833.33租金2023-4-2113,447,916.6712,500,000.00947,916.67租金2023-10-2113,135,416.6712,500,000.00635,416.67租金2024-4-2112,817,708.3312,500,000.00317,708.33合计53,171,875.0050,000,000.003,171,875.00每期利息计算逻辑为：期数计息开始日计息结束日每期天数年利率计息金额预计利息12022-4-212022-10-211835%5000W1,270,833.3322022-10-212023-4-211825%3750W947,916.6732023-4-212023-10-211835%2500W635,416.6742023-10-212024-4-211835%1250W317,708.33合计3,171,875.002.2.2.2等额租金即租赁期限内每期以相等的额度偿还租金。等额租金计算公式为（n为租期数）:每期租金=租赁本金*期租息率×(1＋期租息率)^n/((1＋期租息率)^n-1)每期租金所含租息=（租赁本金-已偿还本金)*期租息率每期租金所含本金=每期租金―每期租金含租息其中期租息率=年利率/（12/付租周期）注意：为保证计划中本金之和等于租赁本金，系统最后一期会进行补尾差处理。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司15手册用友商业创新平台数据推演：融租租赁合同租赁本金：5000万，起租日：2022-4-21，止租日：2024-4-21，年租息率：5%,租金支付方式：等额本息，利率计算方式：期租息率，付租类型：期末，付租周期（月）：6，无宽限期，无预付首期租金。计息金额：5000W合同周期：24个月（止租日-起租日）付租次数：4（合同周期\付租周期（月））期租息率：2.5%（年租息率\12*付租周期（月））首期付租日期：2022-10-21（期末付租）则租金支付计划为：租金类型租金支付日预计租金预计本金预计利息租金2022-10-2113,290,893.8912,040,893.891,250,000.00租金2023-4-2113,290,893.8912,341,916.24948,977.65租金2023-10-2113,290,893.8912,650,464.14640,429.75租金2024-4-2113,290,893.8912,966,725.73324,168.16合计53,163,575.5650,000,000.003,163,575.56每期利息计算逻辑为：期数计息开始日计息结束日期租息率计息金额预计利息12022-4-212022-10-212.5%50,000,000.001,250,000.0022022-10-212023-4-212.5%37,959,106.11948,977.6532023-4-212023-10-212.5%25,617,189.87640,429.7542023-10-212024-4-212.5%12,966,725.73324,168.16合计3,163,575.562.2.2.3预付首期租金融资租赁业务出于风险防控的需要，出租人一般会在起租之前要求承租人首先支付一定的金额，即预付首期租金，它是租赁物价款（本金）的组成部分，不纳入剩余本金及利息的计算。数据推演：融租租赁合同租赁本金：5000万，预付首期租金600万，起租日：2022-4-21，止租日：2024-4-21，年租息率：5%,租金支付方式：等额本息，利率计算方式：期租息率，付租类型：期末，付租周期（月）：6，无宽限期。计息金额：4400W（租赁本金-预付首期租金）用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司16手册用友商业创新平台合同周期：24个月（止租日-起租日）付租次数：4（合同周期\付租周期（月））期租息率：2.5%（年租息率\12*付租周期（月））首期付租日期：2022-10-21（期末付租）则租金支付计划为：租金类型租金支付日预计租金预计本金预计利息预付租金6,000,000.006,000,000.000租金2022-10-2111,695,986.6210,595,986.621,100,000.00租金2023-4-2111,695,986.6210,860,886.29835,100.33租金2023-10-2111,695,986.6211,132,408.44563,578.18租金2024-4-2111,695,986.6211,410,718.65285,267.97合计52,783,946.4850,000,000.002,783,946.48每期利息计算逻辑为：期数计息开始日计息结束日期租息率计息金额预计利息12022-4-212022-10-212.5%44,000,000.001,100,000.0022022-10-212023-4-212.5%33,404,013.38835,100.3332023-4-212023-10-212.5%22,543,127.10563,578.1842023-10-212024-4-212.5%11,410,718.65285,267.97合计2,783,946.482.2.2.4宽限期融资租赁宽限期是指在项目正式起租以后,出租人同意承租人按照融资额只支付利息不偿还本金的一段时期，也会存在即不支持利息也不偿还本金的场景。宽限期周期为付租周期（月）的整数倍，即1个宽限期等于1个付租周期。数据推演：融租租赁合同租赁本金：5000万，起租日：2022-4-21，止租日：2024-4-21，年租息率：5%,租金支付方式：等额本金，利率计算方式：年利率，日利率天数：360，付租类型：期末，付租周期（月）：6，无预付首期租金，宽限期付息，宽限期周期：1，宽限期计息方式为：年利率。计息金额：5000W用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司17手册用友商业创新平台合同周期：24个月（止租日-起租日）付租次数：6（合同周期\付租周期（月））期租息率：2.5%（年租息率\12*付租周期（月））首期付租日期：2022-10-21（期末付租）则租金支付计划为：租金类型租金支付日预计租金预计本金预计利息租金2022-10-2113,290,893.8912,040,893.891,250,000.00租金2023-4-2113,290,893.8912,341,916.24948,977.65租金2023-10-2113,290,893.8912,650,464.14640,429.75租金2024-4-2113,290,893.8912,966,725.73324,168.16合计53,163,575.5650,000,000.003,163,575.56每期利息计算逻辑为：期数计息开始日计息结束日期租息率计息金额预计利息12022-4-212022-10-212.5%50,000,000.001,250,000.0022022-10-212023-4-212.5%37,959,106.11948,977.6532023-4-212023-10-212.5%25,617,189.87640,429.7542023-10-212024-4-212.5%12,966,725.73324,168.16合计3,163,575.562.2.2.5利率调整当央行公布基准利率或LPR利率，客户在利率设置处通过设置利率版本，系统会根据利率起效时间，进行利率调整。固定利率即整个合同周期内，每期租金都按照固定利率执行；非固定利率：未启用利率调整方案根据利率版本的起效时间进行判定，利率起效时间所在的租金支付期间内按照原有利率计息，下一期及后续期的租金支付按照新版本利率计息。数据推演：融租租赁合同租赁本金：5000万，起租日：2022-4-21，止租日：2024-4-21，年租息率多版本：初始利率为5%，2023-3-20利率调整为6%，租金支付方式：等额本金，利率计算方式：年利率，日利率天数：360，付租类型：期末，付租周期（月）：6，无宽限期，无预付首期租金。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司18手册用友商业创新平台计息金额：5000W合同周期：24个月（止租日-起租日）付租次数：4（合同周期\付租周期（月））每期本金：1250W（计息金额\付租次数）各期利率：2022-4-21至2023-10-205%2022-10-21至2023-4-205%2023-4-21至2023-10-206%2023-10-21至2024-4-206%首期付租日期：2022-10-21（期末付租）则租金支付计划为：租金类型租金支付日预计租金预计本金预计利息租金2022-10-2113,770,833.3312,500,000.001,270,833.33租金2023-4-2113,447,916.6712,500,000.00947,916.67租金2023-10-2113,135,416.6712,500,000.00762,500.00租金2024-4-2112,817,708.3312,500,000.00381,250.00合计53,362,500.0050,000,000.003,362,500.00每期利息计算逻辑为：期数计息开始日计息结束日每期天数年利率计息金额预计利息12022-4-212022-10-211835%5000W1,270,833.3322022-10-212023-4-211825%3750W947,916.6732023-4-212023-10-211836%2500W762,500.0042023-10-212024-4-211836%1250W381,250.00合计3,362,500.00非固定利率：启用利率调整方案当利率调整方案为利率起效日计息逻辑与“非固定利率：未启用利率调整方案”一致，不在举例。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司19手册用友商业创新平台当利率调整方案为周期调整周期为付租周期（月）的整数倍，即1个调整周期等于1个付租期。即依据调整周期对合同的整个周期进行分组，每个调整周期的利率，取该周期开始日之前最新的利率。调整周期指的是+周期，周期为1，则每个周期都需重新获取利率；调整周期为2，则每2个周期获取一次利率，即第2、4、6、8、10、12等付租期采用获取新的利率，第1期沿用初始利率，第3期使用第2期获取到的利率，第5期使用第4期活期的利率，以此类推。数据推演：融租租赁合同租赁本金：5000万，起租日：2022-4-21，止租日：2024-4-21，年租息率多版本：初始利率为5%，2023-1-20利率调整为10%，调整周期为2，租金支付方式：等额租金，利率计算方式：期租息率，日利率天数：360，付租类型：期末，付租周期（月）：4，无宽限期，无预付首期租金。计息金额：5000W合同周期：24个月（止租日-起租日）付租次数：6（合同周期\付租周期（月））各期利率：第1期：2022-4-21至2022-8-20获取利率：5%第2期：2022-8-21至2022-12-20使用第1期利率：5%第3期：2022-12-21至2023-4-20获取利率：5%第4期：2023-4-21至2023-8-20使用第2期利率：5%第5期：2023-8-21至2023-12-20获取利率（2023-01-20）：10%第6期：2023-12-21至2023-12-20使用第5期利率：10%首期付租日期：2022-8-21（期末付租）则租金支付计划为：租金类型租金支付日预计租金预计本金预计利息租金2022-8-218,826,139.217,992,805.88833,333.33租金2022-12-218,826,139.218,126,019.31700,119.90租金2023-4-218,826,139.218,261,452.97564,686.25租金2023-8-218,826,139.218,399,143.85426,995.36租金2023-12-219,043,155.988,469,136.71574,019.27租金2023-4-219,043,155.988,751,441.29291,714.69用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司20手册用友商业创新平台合计53,390,868.8050,000,000.003,390,868.80每期利息计算逻辑为：期数计息开始日计息结束日期租息率计息金额预计利息12022-4-212022-8-215%50,000,000.00833,333.3322022-8-212022-12-215%42,007,194.12700,119.9032022-12-212023-4-215%33,881,174.81564,686.2542023-4-212023-8-215%25,619,721.85426,995.3652023-8-212023-12-2110%17,220,578.00574,019.2762023-12-212023-4-2110%8,751,441.29291,714.69合计3,390,868.802.2.2.6非整周期在实际融资租赁业务中，会存在非整周期的场景，即多个付租周期内，存在一个不是非满周期的（零头）付租期间，该场景下系统会把零头期间的利息并入到第1个付租周期内（零头期间的利率默认按照年利率计算）。数据推演：融租租赁合同租赁本金：5000万，起租日：2022-3-21，止租日：2024-4-21，年租息率：5%,租金支付方式：等额本息，利率计算方式：期租息率，付租类型：期末，付租周期（月）：6，无宽限期，无预付首期租金。计息金额：5000W合同周期：25个月（止租日-起租日）付租次数：4（合同周期\付租周期（月））期租息率：2.5%（年租息率\12*付租周期（月））首期付租日期：2022-10-21（期末付租）则租金支付计划为：租金类型租金支付日预计租金预计本金预计利息租金2022-10-2113,506,171.6712,040,893.891,465,277.78租金2023-4-2113,290,893.8912,341,916.24948,977.65租金2023-10-2113,290,893.8912,650,464.14640,429.75租金2024-4-2113,290,893.8912,966,725.73324,168.16合计53,378,853.3450,000,000.003,378,853.34每期利息计算逻辑为：用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司21手册用友商业创新平台期数计息开始日计息结束日期租息率计息金额预计利息备注2022-3-212022-4-2150,000,000.00215.277.78年利率为5%，计息天数为31天12022-4-212022-10-212.5%50,000,000.001,250,000.0022022-10-212023-4-212.5%37,959,106.11948,977.6532023-4-212023-10-212.5%25,617,189.87640,429.7542023-10-212024-4-212.5%12,966,725.73324,168.16合计3,378,853.342.3流程操作说明2.3.1融资租赁I.业务描述1.融资租赁是指出租人根据承租人对租赁物件的特定要求和对供货人的选择，出资向供货人购买租赁物件，并租给承租人使用，期间承租人则分期向出租人支付租金，租期届满，且租金支付完毕后，对租赁物按照合同约定进行处理的一种融资模式。2.本模块是站在承租人角度开展融资租赁业务管理。II.业务流程用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司22手册用友商业创新平台图2.3-01业务流程：直接租赁模式用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司23手册用友商业创新平台图2.3-01业务流程：售后回租模式用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司24手册用友商业创新平台III.功能清单领域产品模块功能节点财资管理融资管理-融资租赁融资租赁申请融资租赁合同资产价款转让租金支付退租处理用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司25手册用友商业创新平台IV.产品解决方案2.3.1.1融资租赁申请融资租赁申请定位为需要开展融资租赁业务的单位发起申请进行内部审批的单据，申请时可能不确定具体的融资业务信息（如利率、融资品种、租金支付方式等），所以在申请时可不用维护，待后续与融资租赁公司接洽确认后，在合同签订环节再行维护具体内容。信贷业务人员可以在【融资租赁申请】节点录入相关融资租赁申请内容。1）融资租赁申请人根据与出租方、供应商约定的融资条件，维护融资租赁申请信息。2）融资租赁申请支持单据号管理，默认的编码规则为：单据类型+两位年+两位月+两位日+4位流水。图2.3-02融资租赁申请2.3.1.2融资租赁合同融资租赁合同定位于为企业的信贷员记录企业与承租人签署融资合同的完整信息，是系统中开展融资租赁的基础，可以进行变更、终止、结束等操作。信贷业务人员可以在【融资租赁合同】节点录入相关合同内容。1)审批通过的融资租赁申请，在融资租赁合同录入时，可拉单申请生成融资租赁合同，快速带入部分信息。2)【融资租赁合同】节点，如图所示：用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司26手册用友商业创新平台图2.3-03融资租赁合同承租人根据选择的财务组织带出。出租人参照金融机构档案，包括银行档案、非银行金融机构。承租人账户参照银行账户档案，取财务组织所属的活期账户。租赁方式为售后回租的合同，支持进行资产价款转让登记。租金支付释放担保，勾选后租金支付节点可以维护释放合同占用的担保额度；如果不勾选，只能在合同结束或退租时释放合同占用的担保额度。预付首期租金是指起租之前承租人支付的本金，不纳入剩余本金及利息的计算；勾选后，预付首期租金日期、预付首期租金金额必填。租金支付方式支持等额租金、等额本金及其他3种方式；针对等额租金、等额本金的方式，系统支持部分场景下自动算息，详见2.2.1章节描述。付租类型分为期初、期末两种。期初付租：租金在每期开始时支付；期末付租：租金在首期结束时支付。付租周期（月）为整月的概念，系统预置1-12月，即付租周期为几个月；利率调整周期、宽限期周期为付租周期的整数倍。利率计算方式支持年利率、期租息率两种，期租息率=年利率\每年付租周期的个数（如付租周期为3个月，付租周期个数即为12/3=4）。固定利率勾选后，整个租赁周期按照固定利率执行。宽限期是指合同执行后，不支付本金只支付利息（也存在即不支持本金也不支持利息的场景）用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司27手册用友商业创新平台的周期；勾选后，宽限期周期必填。租赁物到期处理支持续租、留购及退租3种方式，如执行续租选择权、执行购买选择权未勾选，则表明该合同按照退租处理，可在合同终止\结束时，在退租处理节点进行退租处理。支持期初合同的管理，支持一次性维护期初已付租金、本金、利息，系统依据维护的期初信息自动按照租金支付计划进行逐笔拆分。租赁方式为直接租赁的合同审批通过，可进行资产使用权确认操作；租赁方式为售后回租模式下，合同项下要有一笔资产价款转让审批通过，方可进行资产使用权确认操作；使用权确认完成后，如“FILC01参数：是否与固定资产进行集成使用”为是，则会推送合同信息至固定资产模块进行资产使用权的账务核算。融资租赁合同参照担保合同时，需要根据承租人=债务人，出租人=债权人金融机构，且融资租赁合同担保方式等于担保合同担保方式，担保合同可用担保金额不为0时可参照到，融资租赁合同保存时回写担保额度执行情况表。图2.3-04担保额度执行情况表合同勾选“自动支付租金”后，通过后台任务可以自动生成租金支付单。对于未执行、已执行的合同支持变更，可以对租赁本金、止租日期、利率档案、合同到期处理、租金支付计划等信息进行变更；如与固定资产集成使用，且变更内容涉及到租金、止租日、租金支付计划，则会推送变更信息至固定资产模块。可以通过终止、结束按钮对执行中的合同进行异常终止、提前结束\结束的处理。合同设置预警规则之后，会到期进行预警。2.3.1.3资产价款转让资产价款转让定位于企业开展租赁模式为售后回租的融资租赁业务时，通过转让资产获取资金的台账登用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司28手册用友商业创新平台记。信贷业务人员可以在【资产价款转让】节点录入相关内容。1)资产价款转让只能拉单租赁方式为售后回租的租赁合同，合同状态为未执行、在执行。2)承租人账户可以通过单据模板设置非必填，非必填时，单据完成后不在登记银行日记账。3)资产价款转让生效后，融资租赁合同可以进行资...
