财务系统使用手册。目录第一部分凭证处理系统.1第1章凭证处理系统.1一、凭证处理系统观念篇.1二、凭证处理系统导入篇.2第2章主档维护.3银行账号资料补输入..3凭证处理自动编号维护..3凭证处理科目代号维护..4凭证处理系统参数维护..6第3章资料查询.7批次号码查询--正确.7凭证号码查询..7批次号码查询--错误.8票据现金转凭证处理查询..8应收账款转凭证处理查询..8应付账款转凭证处理查询..9库存管理转传票处理查询..9第4章报表打印.9批次号码资料打印--错误.9批次号码资料打印--正确.9凭证与单据对照表打印..9交易代码核对表打印..10单据与凭证对照表打印..10第5章资料处理.10票据现金检核处理..10应收账款检核处理..10应付账款检核处理..10库存管理检核处理..11检核资料修改..11检核资料转凭证--应收.11检核资料转凭证--应付.12检核资料转凭证--票据现金.12检核资料转凭证-库存.12第二部分成本会计系统.13第1章成本会计系统.13一、成本会计系统观念篇.13二、成本会计系统导入篇.13第2章基本资料维护.16成本系统参数设定..16人工权数设定维护..17费用权数设定处理..17成品与半成品期初成本开账..17成本与费用资料维护..17成本与费用资料维护--工作中心.17其他费用调整..18第3章计算作业.18月底冻结处理..18无交易令单维护..18生产订单工时统计处理..19生产订单人工成本统计处理..19生产订单人工成本资料维护..19在制原料开账作业..19在制原料数量耗用计算..20在制原料耗用数量调整..20在制品盘点资料维护..20人工成本分摊计算..20人工成本分摊计算--工作中心.20费用成本分摊计算..20费用成本分摊计算--工作中心.21令单成本开账维护..21月加权平均成本处理..21月加权补输入..21月加权平均成本查询..21第4章月结处理.22在制品/半成品/成品月结处理..22料品期初资料查询--料品.22料品期初资料查询--料品+仓库.22料品月结后金额查询--料品.22料品月结后金额查询--料品+仓库.22第5章报表打印.23标准与实际成本比较表打印..23在制原料明细表打印..23在制品成本明细表打印..23生产订单人工成本资料打印..23直接材料明细表打印..23库存月报表打印--非采购品.23库存月报表（总仓）打印--非采购品.23进、销、存明细账打印--非采购品.23进、销、存年度统计表--非采购品.23令单成本对照表打印--料品.24令单成本明细表打印..24单位制造成本分析表打印..24销售订单制造成本明细表打印..24营业成本明细表调整维护..24营业成本明细表打印..24盘盈亏、调整、报废分析表..24进货分析表..24出售原料分析表..24加工成本分析表..24转费用分析表..24生产订单入库/委外验收金额明细表.25调整费用统计表..25月加权错误档打印..25计算中无单价的成品与半成品打印..25第6章成本相关资料查核.25无交易令单打印..25入库量为零转出金额不为零之明细表..25月加权平均成本为零之料品表..25无令单自制/委外明细表.25采购品自制/委外明细表.25商品误用于生产面的明细表..25计算中使用上月加权成本之料品明细表..26期末五项成本金额存在负值的明细表..26加权成本存在负值的明细表..26制造数量已完成仍未关闭之令单明细表..26第三部分材料核算系统.27第1章材料核算系统.27一、材料核算系统观念篇.27二、材料核算系统导入篇.27第2章开账资料.28费用项目资料维护..28材料核算系统参数设定..28料品计划成本开账资料输入..29第3章审核作业.29领退料单审核--自制.29领退料单审核--委外.29出退货单审核..30报废单审核..30调整单审核..30第4章期末作业.30材料成本差异分配率处理..30材料计划成本月末处理..31材料审核资料统计处理..31第5章报表打印.31未分类材料明细表打印..31材料成本差异明细账打印..31材料出库明细表打印--费用.31材料出库明细表打印--客户/委外商..32材料出库明细表打印--部门+费用.32材料出库明细表打印--部门.32材料出库汇总表打印..32材料入库明细表打印--委外商.32材料入库明细表打印--供应商.32材料调整明细表打印--部门+费用.33材料调整汇总表打印..33未审核交易材料明细表打印..33第一部分第1章凭证处理系统应收账款凭证处理总账会计应付账款票据现金库存管理一、凭证处理系统观念篇1、系统目的本系统为其他系统与总账会计间的介面，本系统目的如下： 应收、应付、票据现金、库存等系统之交易事项，可于本系统设定相对应之会计分录，当各系统生成交易并经确认后，可经由本系统检核作业，自动生成应有之会计分录，供转入总账系统。 节省人工作业，不须重复切立记账凭证。 提高作业时效及资料正确性。2、系统功能 可预先设定任何交易事项，所相对应之会计分录，包括销货、销退、购货、购退、收款、付款、暂收、暂付、费用冲支、费用冲收、库存交易等。 可设定切立记账凭证方式： 依天或期间切立凭证； 依应收、应付、票据现金、库存管理等各系统而切立凭证； 依各交易类别，如收款、退货、销货等切立凭证； 可依各子系统，分别检核相关分录。 检核处理：将各系统交易明细逐一比对，以检查错误，若各交易代码或原因码之对应分录不完整，或未建该分录之借贷科目，则生成错误清册，详列原因以供更正，无误后再生成凭证。 自动编号：依各子系统，定义凭证之编号方式。 选择自动编号，在检核处理时，自动给处理批号； 选择不自动编号，在检核处理时，由使用者指定处理批号； 科目代号维护： 系统已设定各交易代码，可自行设定对应之凭证分录； 交易代码对应多凭证分录时，可再自行设定原因码以区分； 各交易代码及原因码之对应凭证分录，可自行设定； 参数维护： 子系统代号、系统代号设定； 单据编制凭证方式：--P：依期间汇总--D：依每日汇总--S：依单据别 依交易别汇总编凭证：1--Y：依交易别不同凭证分别开立--N：全部交易汇总一张凭证 检核资料转凭证：依参数设定，将检核资料转切立成凭证。 凭证与各批次号码之对应关系查询，可查知凭证内容之原交易单据号码。3、名词解释1、检核在依各子系统交易资料，生成会计凭证之前，先按各子系统之交易明细资料，逐一检查核对各交易明细，以找寻其中有问题，必须先行修正，才能正确地生成会计凭证。检核后，将有问题交易资料及错误原因印出，以供修正。2、各交易的会计分录各子系统之交易资料，如销货、退货、收款、付款、以费用冲销应收款等，各有适当的对应会计分录，应就各交易逐一定义其对应的借贷方会计科目，以供生成各交易之会计凭证。3、交易原因码为简化使用者的输入作业方式，将各相近之数种交易，共用同一交易代号。实际上该交易代号所含的各种交易，所对应的会计分录并不相同，在生成会计凭证时，须依不同原因码而区分，因此应就各交易之不同原因码，而定义其对应的借贷分录。4、凭证追踪轨迹各交易生成对应会计凭证后，应保留所有互相对应的关系，以供查核彼此的关系。即可依交易单据号码查出对应会计凭证号码，反之亦然。二、凭证处理系统导入篇1、作业流程自动编号维护科目代码资料维护参数设定系统检核处理检核资料转会计凭证凭证号码资料查询单据与凭证对照表打印凭证与单据对照表打印应收账款应付账款票据现金库存管理批次号码资料查询/打印-错误批次号码资料查询/打印-正确1、基本资料建立作业顺序如下，应已完成各作业才能开始使用本系统。作业顺序所属系统附注银行账号补输入凭证处理自动编号维护凭证处理设定检核之批次顺行号码科目代号维护凭证处理分为各子系统的设定2系统参数维护凭证处理设定凭证切立方式、范围及类别2、交易单据之切转凭证本系统是总账系统和其他先导系统间之介面，将先导系统之各种交易资料，依本系统参数设定方式，自动检核生成交易批号，并可据以切立会计凭证。(1)应收账款系统：--销货收入、其他收入、销货退回、预收增加、应收款冲销、折让、其他冲销、收现、预收款冲销、汇兑损益(2)应付账款系统：--验收单据（进货）、验退单据（进货退出）、付现、付票、进货折让、预付冲销、应付款冲销、预付款冲销(3)票据现金系统：--收／付票新增、现金存入／提出、票据变动(4)库存管理系统：--有令单之自制/委外领（退）料单、有生产订单之入库/退制单、有委外单之委外验收/退单、内外销出/退货单、报废单、调整单各子系统的交易资料，须经检核处理确认不缺相关设定、定义后，才可自动生成会计凭证，并转入总账会计系统，供审核后入账。2、专案管理精要1、自动生成会计分录会计讯息系统的范围，不应界定为以会计凭证为开端，而应广义地包括各子系统的交易明细资料，如库存管理子系统的料品进出单据，现场管理的领退料单，应收账款系统的收款单。各子系统的这些交易明细资料，都是会计凭证的原始依据。如果各交易资料正确，则生成的各种相关讯息也不会错误，会计凭证只是相关讯息其中之一。如果未能确定原始交易资料的正确性，在编制会计凭证，才发现问题，则各相关讯息早已错误，而各种不良影响当然都发生过了，如库存账、应收账、成本、销售分析的不正确，都必将误导管理决策。所以会计部门积极的稽核功能，不应等到开立会计凭证，而是应在各交易单据输入电脑的时候，就应谨慎地查核，只要输入内容符合实际情况，则相关决策不会偏失，而据以自动生成的会计凭证当然正确。2、会计凭证的资料来源各子系统之交易资料，及不同原因码二者之设定，若为正确，则可生成正确的对应会计分录。若输入时交易、原因码的选择有错误，或各交易、原因码的对应分录（借方及贷方科目），定义时有错误，则无法生成正确的会计分录，会计凭证资料亦因而错误。当切转会计凭证时，才发现原始交易资料错误，应在原始交易之子系统进行调整，以使各相关子系统因而同步调整，如果须要人为介入一一调整，则负责逐项调整的人员入须相当熟悉合系统之细节，否则不宜轻举妄动，其可能造成资料前后不一致的结果。第2章主档维护银行账号资料补输入作业目的：补充输入银行账号对应之会计科目代号资料，会计凭证检核时有用到。凭证处理自动编号维护作业目的：设定检核处理时，各交易之批号顺序及其起始编号。作业说明：指定起始批号，以便系统进行检核处理时，自动设定各交易之批号。3栏位说明：编码长度：定义该单据编码的长度，各单据编码长度不可大于30码。预设前缀：自定义交易检核处理区分代码。目前编号：设定检核处理之开始批号。凭证处理科目代号维护作业目的：设定应收、应付、票据现金、库存系统各交易所对应会计科目。供.
