用友网络科技股份有限公司利润中心会计产品手册-V6.5用友网络科技股份有限公司版权用友集团未经用友集团的书面许可，本操作手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本操作手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本操作手册的内容并不代表用友软件所做的承诺。用友网络科技股份有限公司2目录版权1名词解释.4第一章概述.51.1产品概述..51.2产品价值..6第二章应用场景.72.1企业模式及责任核算流程.72.1.1企业运营模式——事业部式..72.1.2企业运营模式——矩阵式..112.1.3企业运营模式——公司式..132.1.4责任核算流程..152.2凭证管理.192.2.1手工归集收入成本费用..192.2.2核算数据从NC系统进行归集..222.2.3核算数据从外部系统进行归集..252.3业务量管理.272.3.1业务量管理..272.4成本分摊.292.4.1组织的费用分摊到组织..292.4.2成本中心的费用分摊到成本对象..342.5费用计提.362.5.1利润中心计提管理费用..362.6内部结算.392.6.1内部转移价格..392.6.2内部利润中心按照转移价结算..41第三章初始准备.463.1管控模式.463.2企业建模平台.463.2.1多组织管理..463.2.2基础数据维护..473.2.3会计平台..483.3利润中心会计.493.3.1基础设置..49第四章操作指南.49附录49附录1：参数..49附录2：查询报表..50用友网络科技股份有限公司3导读此手册面向实施顾问以及企业关键用户，旨在为实施规划、解决方案制定和落实提供指导。手册围绕产品能够解决的主要业务场景展开，并以此为依托展现产品的关键应用功能，提供业务需求与产品功能相匹配的思路。本手册包括四大部分，第一部分是对产品及其价值的概要介绍；第二部分是对有关利润中心会计的主要业务场景、流程、以及对应的业务功能的介绍；第三部分是产品解决方案及初始准备设置等内容；第四部分是关于本模块功能点的重要操作，此部分未就详细条目展开，详情可查阅产品相关模块的在线帮助说明。第五部分是演示导航，是大解决方案的节选，作为读者快速熟悉产品的参照。此外，为了便于用户对整体内容加深理解，手册中对一些关键的名词进行了解释，并在附录中对一些可能需要对照查询的关键点进行了补充说明，以便用户查找对照。为突出重点，本手册定位于方案性说明，仅对产品操作中的重要控制点有所描述。若读者希望深入了解特定板块的产品应用，可结合本手册，查阅如下资料：1.《NC产品手册-组织管理》-----深入阐述了产品关键概念（如集团、组织、业务委托关系等）以及建模思路，是实施规划、蓝图设计的重要参考资料。2.产品帮助----针对具体功能点的关键字段、按钮操作进行详细解释，并提供关键应用示例。3.《NC产品手册-流程管理》-----提供关于交易类型、流程设计工具的应用指导。4.《NC产品手册-基础数据》-----可对手册第三部分（即初始准备设置）中的有关基础数据的理解和应用进行更详细深入地了解。用友网络科技股份有限公司4名词解释利润中心利润中心是企业中具有相对独立的经营管理权并能够独立承担一定的利润业绩责任的责任中心，在利润中心会计产品中利润中心的涵义有所扩大，指一个相对独立的运营组织，可以基于该组织进行利润中心会计基础数据的统一管理，数据隔离以及权限分配和出具内部管理报告，企业中通常一条业务线，一个实体法人、一个销售分销体系等都可能成为一个利润中心。管控范围企业内管理的边界，一般把一组统一管理、考核的管理单元作为一个管控范围，一个管控范围内可以包括一个或者多个利润中心。核算要素基于内部管理要求进行的核算信息分类口径，是满足内部核算的“会计科目”。业务量企业管理中某些管理维度非货币计量的指标需要进行考核管理，作为分析口径、成本动因的依据。例如部门人数、办公面积、完工进度等。成本分摊企业中，无法直接落实到利润中心或利润中心下的具体部门的成本会按照内部管理考核要求将暂时归集到总帐或某利润中心的成本数据按照一定分摊规则做进一步处理，最终进行责任落实。利润中心会计将直接归集到的数据根据一定的成本分摊规则进行总帐向利润中心的成本转出，利润中心内部以及跨利润中心的成本转入转出，落实利润中心最终的成本责任。费用计提企业中，利润中心或利润中心下的具体部门会按照内部管理考核要求对占用的总部或公共资源、上级管理费用等按照一定的计提规则提取一部分费用，承担一定的责任。利润中心会计按照一定的计提规则，基于利润中心进行费用计提，与成本分摊不一样的是，费用计提是基于承担方计提费用，而不是发送方的实际费用分摊到承担方。内部服务结算企业利润中心间会发生服务或劳务的输出输入业务，按照事先规定的内部服务转移价格进行结算.利润中心会计为该类型业务提供内部服务转移价格表维护功能，当该类业务发生时，产品会自动调用该价格表的相关信息满足利润中心间的服务结算。用友网络科技股份有限公司5第一章概述1.1产品概述利润中心会计以企业内部管理组织为核心的内部核算处理，对内部利润中心的运营成果（包括内外部收入、成本费用、利润的情况）进行及时准确的了解，为管理控制与考核评价提供依据。产品包括业务信息和业务量信息的归集、成本费用的分摊和计提等处理，为企业针对利润中心的业绩分析、责任考核、业绩评价提供及时、可靠的基础数据。利润中心会计核算数据归集内部结算成本分摊产品考核价业务量数据归集内部服务价费用计提管理报表会计平台业务模块费用管理薪资固定资产存货核算应收应付现金管理总账图1.1-01产品功能架构图管理会计把内部会计核算和成本计算有关的模块作为核算层来对待，而把业务评价放到战略层。如果进行业绩评价，首先需要针对利润中心设置预算数据，然后是从管理会计、财务会计或者其他外部数据源所获得实际执行数据，对比全面的预算指标的执行情况来对于利润中心进行评价。用友网络科技股份有限公司6战略层预算管理核算层管理会计责任会计产品成本行业成本项目成本作业成本财务会计总账应收存货核算应付报销战略目标绩效管理管理驾驶舱……业务层供应链管理资产管理生产制造资金管理人力资源图1.1-02利润中心会计在NC中的位置1.2产品价值1.支持多种组织模式利润中心会计支持企业集团跨公司的利润中心的核算，满足企业集团对于跨法人公司的事业部的管理与考核的要求。利润中心会计支持企业集团的业务线/产品线的核算，满足矩阵式管理的企业集团对于跨法人公司的业务线/产品线相关损益的核算和管理分析的要求。利润中心会计支持对法人公司下的二级单位和责任中心的核算，满足企业内部进行精细化管理和考核的要求。相关的管理范围的多个利润中心可以按照管理的范围---管控范围---按照统一的管理体系进行核算与考核评价，可以支持不同企业集团运营模式的集中管理的要求.2.统一的核算要素体系为管理会计提供统一的核算要素体系，企业管理会计的有关的核算都可以基于统一的核算要素体系进行核算，要素体系支持分级的要素表设置。核算要素在责任核算账簿进行设置，但是同一个管控范围下的利润中心要求基于同一套要素表的核用友网络科技股份有限公司7算要素进行核算，不同的管控范围可以基于不同的要素表进行核算，可以满足不同的管控范围可以按照不同的管理要求设置相关的核算要素。核算要素表可以根据内部核算的需要建立核算的辅助维度，能够更精细的记录成本对象上的成本。3.业务量指标的采集与应用灵活定义企业管理涉及的各种业务量指标，满足企业对非货币类的业务量的数据采集保存和使用的要求。业务量指标作为成本分摊的成本动因使用，可以更好的满足企业对于成本进行分摊的复杂的处理要求。4.完善的内部费用分摊与计提方案支持企业内部责任中心间的成本分摊，满足企业对于各类公共费用和间接费用在责任中心间进行分摊的要求。支持向企业内部责任中心的辅助核算维度的分摊，满足向更细化的核算对象进行成本分摊的要求。可以更完整的核算责任中心的相关的成本，满足企业全成本方式考核评价的要求。减少会计人员的大量分摊的计算并提高处理效率。支持企业对于上级的管理费用按照成本动因和固定的系数计提费用的要求，使下级单位能够更合理的承担某些类型的费用。5.内部结算处理提供对企业内部服务转移价格的维护，在企业进行内部服务结算时可以按照内部服务转移价格进行结算。为企业内部责任中心间针对内部服务的结算提供支持。结算结果可以产生双方的收入、成本、费用。第二章应用场景2.1企业模式及责任核算流程2.1.1企业运营模式——事业部式2.1.1.1业务描述企业集团按照内部管理（如产品线）需要建立跨越法人组织的事业部，各事业部负责某业务（如产品线）的整个生命周期、或者主要环节的业务运营，对于业务线的经营进行考核和评价。用友网络科技股份有限公司8企业会同时按照注册的法人公司提供对外报告，满足对外财报和纳税的要求。公司在集团业务模式下不作为运营组织。管控范围跨多个法人公司，此时管控范围一般会与集团相当。事业部为利润中心，按照事业部进行考核。成本中心建立在事业部下，是责任考核的细化组织。2.1.1.2业务流程事业部模式流程业务模块责任会计总账利润中心2利润中心1利润中心3公司2公司1业务收入/成本/费用责任会计账业务收入/成本/费用责任会计账责任凭证责任凭证责任凭证责任会计账业务收入/成本/费用总账会计凭证总账会计凭证内部交易结算内部交易结算图2.1-01事业部式业务流程用友网络科技股份有限公司92.1.1.3功能清单2.1.1.4产品解决方案1.管控范围在【企业建模平台】→【组织管理】→【管控范围】中进行管控范围的定义。事业部模式下一般建立一个集团建立一个管控范围。建立管控范围时描述其“币种”“期间方案”“要素体系”，管控范围建立后需要进行过〖关联账簿类型〗、〖关联要素表〗后才能被使用。并且仅可以与其“币种”“期间方案”“要素体系”相同的账簿类型进行关联。领域产品模块功能节点企业建模平台组织管理管控范围业务单元责任核算账簿成本中心用友网络科技股份有限公司10法人组织架构集团公司NC系统－集团1A公司B公司C公司D公司E公司管理组织架构NC系统－集团1G运营中心F服务中心S事业部T事业部U事业部管控范围—G利润中心G利润中心F利润中心S利润中心T利润中心U图2.1-02事业部式管控范围2.利润中心在【企业建模平台】→【组织管理】→【业务单元】中建立利润中心，利润中心是责任考核的主体。事业部模式下一般每个事业部建立为一个利润中心，利润中心必须描述其归属的管控范围。并且利润中心与其上级利润中心在一个管控范围内。3.责任核算账簿在【企业建模平台】→【组织管理】→【责任核算账簿】中建立责任核算账簿，责任核算账簿是利润中心会计的主组织。〖新增〗可以增加一个责任核算账簿；〖批量新增〗可以一次为多个利润中心建立起责任核算账簿。4.成本中心在【企业建模平台】→【组织管理】→【成本中心】中建立成本中心，利润中心会计细化考用友网络科技股份有限公司11核时按照成本中心进行核算。成本中心同时描述“所属利润中心”“所属财务组织”“所属库存组织”，用于控制在不用组织下可参照的数据范围。2.1.2企业运营模式——矩阵式2.1.2.1业务描述企业集团除了按照法人组织（分公司、子公司）的维度来运营、核算、考核，还同时在集团总部按照产品线、行业、项目等设置组织结构，对于集团内的业务采取多维度的管理的方式。法人组织会作为业务开展的主要组织。其他维度的组织会作为业务推进的组织，规划该组织的总体业务，并于公司类的组织之间协作推进业务。集团不但按照公司的维度来考核和业绩评价，也会按照产品线、项目等维度来进行考核和业绩评价。当公司的业务能够明确对应到其他组织类型的组织的业务时，其产生的收入和发生的费用可以同时记录到对应的其他组织类型的组织上；当公司的业务同时跨多个产品线（项目）的时候，其与业务有关的不能直接记入到某个具体产品线（项目）的费用（间接费用），会按照一定的规则在各产品线（项目）之间进行分摊；同一种类型的组织之间发生的相互服务，可以通过内部结算的方式进行处理；不同类型的组织之间发生的交互的服务，则不需要进行内部的结算，而是采用重复记账的方式来记录；注意：一棵利润中心树只能归属于一个管控范围；但是一个管控范围可以包含多棵利润中心树；一个利润中心仅能启用一个责任核算账簿；责任核算账簿被启用会便不能修改其启用期间，请慎重选择；要素体系、要素表的设置使用方式与会计科目基本相同，本文不做赘述；用友网络科技股份有限公司122.1.2.2业务流程矩阵模式流程业务模块责任会计总账公司3公司2利润中心2利润中心1公司1责任会计账责任会计账业务收入/成本/费用责任凭证业务收入/成本/费用业务收入/成本/费用责任凭证会计凭证会计凭证总账总账总账会计凭证图2.1-03矩阵式业务流程2.1.2.3功能清单领域产品模块功能节点企业建模平台组织管理管控范围业务单元责任核算账簿用友网络科技股份有限公司132.1.2.4产品解决方案同“事业部模式”的介绍。管控范围建立方式如下图。集团公司NC系统－集团1A公司B公司C公司D公司E公司G管理线S业务线T业务线U业务线管控范围—G利润中心G利润中心S利润中心T利润中心U图2.1-04矩阵式管控范围2.1.3企业运营模式——公司式2.1.3.1业务描述企业集团支持按照法人组织（分公司、子公司）的维度来运营、核算、考核。法人组织将作为业务开展的主要组织。集团按照公司的维度来考核和业绩评价。当企业集团的下属为制造型的公司时，按照工厂来组织生产和核算产品成本，企业希望把工厂作为内部利润中心，进行责任考核与评价。工厂属于某个公司，一个公司下可以有一个或者多个工厂。工厂既作为组织生产的组织，又作为成本核算的组织企业把工厂作为内部利润中心进行考核，按照工厂提供的对工厂外部的产品/服务作为本方收入、成本中心用友网络科技股份有限公司14产品成本核算的基础，并可以核算实际成本与产品成本之间的差异；对外产品/服务通过内部转移单（入库单、非仓储转移单）来反映。有存货中间处入库转移形态的产品通过入库单核计划价计量数量和内部收入，连续生产不能采用入库方式处理的则采用非仓储转移单来处理相关双方的收入和成本，按照内部转移价结转。2.1.3.2业务流程公司内部利润中心模式流程业务模块责任会计总账利润中心2利润中心1公司业务收入/成本/费用责任会计账责任凭证责任凭证责任会计账内部交易结算会计凭证总账图2.1-05公司式业务流程用友网络科技股份有限公司152.1.3.3功能清单2.1.3.4产品解决方案同“事业部模式”的介绍。管控范围建立方式如下图。A公司NC系统－集团1B公司管控范围—A利润中心利润中心利润中心利润中心管控范围—B利润中心利润中心利润中心利润中心图2.1-06公司式管控范围2.1.4责任核算流程2.1.4.1业务描述期初处理：责任账簿期初录入与建账；进行一些初始化的设置，例如：设置凭证类别、业务量指标类型、内部结算价格、产品内部考核价；凭证处理：直接处理凭证，可以归集各利润中心收入、成本、费用、资产、负债等各类要素核算的数据，以及对其他各种路径归集来的凭证进行确认记账处理等；领域产品模块功能节点企业建模平台组织管理管控范围业务单元责任核算账簿成本中心用友网络科技股份有限公司16业务量归集：定期归集业务量指标的业务量数据，用于成本分摊、统计报表使用；成本分摊：对于收入、成本、费用在利润中心和成本中心之间进行分摊；对于核算维度对象在利润中心和成本中心进行分摊；费用计提：在利润中心内将某些类的费用直接按照计提费用的方式作为本组织的费用；内部结算：在利润中心/部门之间针对具体的业务进行结算处理；在提供服务的利润中心和接受服务的利润中心之间进行内部结算并在管理账中进行核算；损益结转：提供有关结转规则的定义和执行的功能，对于收入、费用等损益类的核算要素结转到利润等要素，支持期间费用结转。结转处理产生期末处理的责任会计凭证；关账：是保证当月数据的输出是稳定的，关账后新业务的核算处理不允许进行，但仍然可以成本分摊、费用计提、执行损益结转等期末的分摊与结账处理；结账：本期核算工作完成后进行结账操作，结账后的期间不能进入任何业务数据；统计查询；根据责任凭证的数据，提供要素余额表、辅助余额表、要素明细表、辅助明细表、序时账；外部接口：利润中心会计为预算、企业报表提供了接口函数。预算可以取利润中心会计的数据作为预算执行数。企业报表可以根据利润中心会计的接口定义出符合要求的利润表等各种功能报表。2.1.4.2业务流程数据归集及确认责任凭证－直接归集业务量归集业务模块数据归集第三方数据归集成本费用分摊及内部结算处理内部结算费用计提成本分摊收入分配管理报告成本费用统计表利润表收入统计表综合分析表责任会计图2.1-07责任会计整体流程用友网络科技股份有限公司17责任核算账簿责任会计核算流程统计查询日常业务期末处理期初设置业务余额表汇总表序时账期初启用指标类型内部服务价格内部考核价凭证管理业务量管理内部结算管理成本分摊费用计提损益结转结账关账明细表图2.1-08责任会计核算流程2.1.4.3功能清单2.1.4.4产品解决方案1.期初设置责任核算账簿在【期初录入】中进行〖期初建账〗后才能进行利润中心会计的核算业务；只有建账后的责任核算账簿才能进行责任凭证的审核。当利润中心会计进行全要素核算，要求借贷平衡时，可以通过〖试算〗来检验核算账簿是否符合平衡关系。通过〖年初重算〗将上领域产品模块功能节点管理会计利润中心会计全部功能点用友网络科技股份有限公司18年年末已确认的要素数据计算并保存到当年的期初里来。【指标设置】用于设置业务量指标的分类和定义业务量指标，设置指标的辅助维度。【价格影响因素定义】用于定义价格的影响因素，即辅助维度。定义结算单中的预留字段与价格影响因素的对应关系，相应的字段值决定着内部服务价格。【内部服务价格分类】建立价格分类与物料分类的对应关系，并为价格分类定义其价格的影响因素，即辅助维度。【内部服务价格】定义具体某种服务在不同影响因素下的内部结算价格。【内部考核价管理】用于用户自定义内部管理考核价格，该价格不参与业务处理，但是可以被会计平台函数或者IUFO函数引用，达到按照考核价进行内部管理成本计价方式。2.日常业务凭证是利润中心会计产品的核心单据，凭证审核后形成责任会计账，各种统计分析基于责任会计账进行。凭证管理用于处理凭证的日常业务，包括审核、标错、作废、红冲等业务，在凭证管理中详细进行介绍。企业管理中某些管理维度需要作为分析口径、成本动因的依据，例如部门人数、办公面积等。通过业务量进行管理。业务量管理用于处理业务量的日常业务，包括录入、审核等业务，在业务量管理中详细进行介绍。对利润中心之间提供的服务按照进行内部结算方式处理时，在提供服务的利润中心和接受服务的利润中心之间进行内部结算处理和记账。【内部结算单】用于处理内部结算的录入、审核操作，分为供方组织、需方组织两个节点，单据审核后通过会计平台生成内部结算凭证。在内部结算中详细进行介绍。3.期末处理如果利润中心会计核算全部要素，可以进行损益的结转。通过【损益结转定义】来定义损益结转的规则；通过【损益结转执行】来执行定义的损益结转规则。使得期末损益类要素无余额。在期末可以对期间的成本费用进行分摊，满足企业各类成本费用分摊的要求。支持企业内部组织之间的公共费用、上级管理费用的分摊处理；也支持同一企业内部不同成本对象之间的分摊处理。在成本分摊中详细进行介绍。在期末可以通过费用计提处理对某些费用进行核算，这些费用不是将实际发生费用分摊到承担者，而是承担者采用计提费用的方式来进行核算。通过费用计提实现企业会在内部按照一定的计提基数计提某些类型的管理费用。支持在指定的计提范围内针对不同的计提维度设置计提基数。在费用计提中详细进行介绍。期末需要进行提前关账、关账、结账的处理。关账是指会计期的期末处理前的业务结束，进入关账状态后不允许手工录入或者业务系统传入生成责任凭证。关账后可以进行损益结转、成本分摊、费用计提等操作。提前关账是在关账之前的操作，进入提前关账状态后相关的核算要素不允许发生业务。结账标志着一个会计期间责任核算业务的结束。结账操作会检查提用友网络科技股份有限公司19前关账、关账状态，并且会自动执行相应的操作。4.统计查询系统提供了报表、查询两类性质的报告。系统预置了要素余额表、要素明细表、辅助余额表、辅助明细账、序时账、利润中心汇总表、成本中心汇总表共计七类账表。账表支持联查、穿透查询。账表查询条件中可以设置显示样式等信息，辅助类报表可以在查询条件中指定辅助维度。2.2凭证管理2.2.1手工归集收入成本费用2.2.1.1业务描述作为利润中心会计核心数据的处理，系统把对责任凭证的处理作为一项基本的功能；凭证处理支持凭证的录入、凭证的确认、凭证的冲销、凭证的查询处理；在利润中心会计中可以直接录入没有业务数据来源模块的责任凭证。对于从会计平台归集来的责任凭证可以进行确认形成责任会计账；注意：如果进行全要素核算，则要求责任凭证分录借贷平衡。通过参数“RA001组织本币、集团本币和全局本币是否检查平衡”进行控制；具体应用请参见“NCV60参数说明”文档；责任会计产品是否进行提前关账的控制，通过参数“RA155是否支持提前关账”进行控制。责任会计产品是否允许取消结账的控制，通过参数“RA160是否允许取消结账”进行控制。损益结平的检查通过参数“RA165按月,按年是否检查损益结平”进行控制。可以选择“不检查、按月检查、按年检查”。用友网络科技股份有限公司202.2.1.2业务流程责任凭证管理过程的状态流转图如下；暂存凭证保存凭证作废凭证错误凭证审核凭证冲销凭证修改审核红冲反审核标错纠错作废取消作废图2.2-01责任凭证流转图2.2.1.3功能清单领域产品模块功能节点管理会计利润中心会计凭证录入凭证审核凭证查询凭证冲销企业建模平台基础数据要素体系要素表—全局要素表—集团要素表—管控范围用友网络科技股份有限公司212.2.1.4产品解决方案1.凭证录入【期初录入】设置完成后，执行〖期初建账〗后，可以进行责任凭证的录入。【凭证录入】节点手工录入凭证，包括“凭证类别”、“制单日期”、“业务日期”等表头属性；凭证分录录入“摘要”、“核算要素”、“方向”、“原币金额”、“汇率”等信息。表体第一行的摘要信息作为凭证的摘要信息显示。录入的凭证如果暂时没有录入完整，存在未确定事项，可以通过〖暂存〗按钮将凭证暂时保存，待事项确定后进行〖修改〗保存为正式的凭证；没有审核的凭证如果发现凭证信息不正确，可以通过〖删除〗按钮删除该条数据。也可以通过〖作废〗按钮与〖取消作废〗按钮将该张凭证标记为作废凭证。对于凭证审核过程中进行标错的凭证，可以通过〖纠错〗按钮进行修正，修改过的凭证将再次被审核。2.凭证审核【凭证审核】通过〖审核〗按钮与〖取消审核〗按钮完成凭证的审核与弃审操作。在凭证审核过程中如果发现凭证信息有误，通过〖标错〗按钮标识出具体的错误信息。同时凭证审核不通过，变为一张错误凭证。3.凭证冲销对于审核通过的凭证，如果发现凭证信息错误，无法进行修改。在【凭证冲销】通过〖红冲〗按钮生成一张方向相同、金额相反的冲销凭证。冲销的凭证同样需要经过【凭证审核】通过〖审核〗进行审核确认。4.凭证查询【凭证查询】可以查询提供中存在的所有责任凭证，查询节点不具有业务操作功能。用友网络科技股份有限公司222.2.2核算数据从NC系统进行归集2.2.2.1业务描述责任凭证的收入、成本、费用通过NC的业务系统生成；业务发生的数据，可以通过会计平台传递到利润中心会计生成责任凭证；收付、报销、存货核算、固定资产、资金结算、薪资福利等多个业务模块均提供了对利润中心会计的业务接口；注意：【凭证录入】时是否显示集团本币、全局本币的信息，受集团级公共参数“NC001集团本位币计算参数”和全局级公共参数“NC002全局本位币计算参数”控制；【凭证审核】时是否需要手工进行凭证审核以及审核后的凭证是否允许取消审核，受参数“RA101凭证是否自动审核”和“RA105凭证是否允许取消审核”控制；【凭证审核】时是否可以审核下月凭证，，受参数“RA150上月未结账本月是否允许凭证审核”控制；【凭证录入】节点进行〖删除〗操作时，受参数“RA145损益结转生成的凭证是否允许删除”控制；用友网络科技股份有限公司232.2.2.2业务流程责任核算业务系统数据传责任凭证业务模块责任凭证凭证审核凭证录入业务业务单据白色代表其他模块功能或处理灰色代表本模块内功能或处理会计平台图2.2-02业务系统数据传责任凭证流程图2.2.2.3功能清单领域产品模块功能节点管理会计利润中心会计凭证录入凭证审核凭证查询凭证冲销业务领域业务模块业务单据企业建模平台会计平台相关的平台定义用友网络科技股份有限公司242.2.2.4产品解决方案1.业务单据在各类与收入、费用、成本相关的业务模块的业务单据中，录入相关业务信息和相关核算信息。通过相应节点的配置，在业务单据审核或者具有独立的制单功能，传递生成责任凭证。相关业务系统支持在会计平台的相关配置的逻辑，将业务单据的数据推送会计平台传递到利润中心会计。2.凭证管理业务数据进入利润中心会计后，凭证的管理流程与手工录入的凭证相同。业务系统传递生成的凭证仅能修改如摘要、附单据数、凭证类别等辅助属性，对于核算要素、辅助核算项目、凭证金额等数据不允许编辑。外系统生成的凭证不允许删除、红冲、作废。如果要取消该笔核算数据，只能通过会计平台和原始业务单据进行处理。3.会计平台设置如果业务单据需要生成利润中心会计凭证，必须在【平台设置】中启用目标单据“RA00利润中心会计”为生成状态。根据业务要求设置相应的【入账规则】，将核算的数据传递到正确的责任核算账簿中。根据业务要求决定是否启用【分类定义】，如果启用分类定义，【分类定义-集团】节点可以定义分类定义但是无法定义对照表，仅支持【分类定义-业务单元】节点定义核算要素的对应关系。根据业务要求设置相应的【转换模板】，如果启用了分类定义可以在【转换模板-集团】或者【转换模板-业务单元】进行配置。如果没有启用分类定义，仅支持【转换模板-业务单元】进行配置。用友网络科技股份有限公司252.2.3核算数据从外部系统进行归集2.2.3.1业务描述从外部系统采集数据形成利润中心会计的责任凭证；外系统生成责任凭证，可以通过excel传递到利润中心会计生成责任凭证；2.2.3.2业务流程责任核算外系统数据传责任凭证外系统凭证责任凭证凭证审核凭证录入业务外系统白色代表其他模块功能或处理灰色代表本模块内功能或处理导入注意：能够传递到责任会计的业务必须在业务组提供了相应的功能；一般可以传递总账凭证的单据类型即可以传递到责任会计；集团级规则按照集团政策性要素表的核算要素进行会计平台设置时，具体设置方式参见会计平台的说明文档；【总账】数据生成责任会计凭证，需要在会计平台的【单据生成】通过〖拉式取数〗完成。每个总账分录行数据生成一张责任凭证数据，可以通过合并功能进行数据的合并处理；用友网络科技股份有限公司26图2.2-03外系统数据传责任凭证流程图2.2.3.3功能清单2.2.3.4产品解决方案1.外系统数据任何外部系统的符合格式的利润中心会计凭证。需要相应的外部系统提供了接口，生成符合格式的数据传递到利润中心会计。2.凭证管.
