1/9用友股份-LE支持服务业务本部产品方案--《委外加工业务说明》建立日期：2013-12-03修改日期：xxxx-xx-xx文档属性：客户文控编号：LE-DY-CP-2013-09472/9文档控制创建记录适用范围审阅人日期审阅签字所属部门发布范围内部员工伙伴客户发布人姓名所属部门发布时间日期作者所属部门邮件地址版本2013-12-03朱锦文产品支持部V1。0版本领域模块备注3/9目录委外加工业务说明....................................................................................................4一、委外加工业务（带料委外）............................................................................4二、工序外协业务....................................................................................................84/9委外加工业务说明一、委外加工业务（带料委外）1.在存货管理档案增加加工品（父项）及原材料（子项）信息，分配到库存组织。2.物料生产档案：加工品（父项）物料类型=制造件，委外类型=带料委外，其他默认就可以。子项物料没有特殊设置，系统默认即可。3.工程基础数据：库存组织初始化。4.生产BOM维护：增加“物料”=加工品（只有物料属性=制造件的存货可被参照到）。子项：可设置多个原材料做为子项。损耗系数：损耗比例。子项材料计划出库数量=子项数量*（1+损耗系数）*加工品数量。备料信息：勾选是否发料；勾选是否委外发料。5.流程：5/96.请购单：请购类型要注意，只有“外包带料”和“工序外协”才能被委外订单参照到。如请购类型=“不带料委外”，在NC56版本里，表体“业务流程”只能看到非委外的业务流程，后续按照普通采购业务进行。7.委外订单：审批后自动生成库存管理——备料计划。8.备料计划：审批后点击“库存操作——库存发料”，生成9。9.IC委托加工发料单：审批后自动生成存货核算——委外加工发料单。审核IC委托加工发料单，记录委外明细账“发料数量”，无单价金额。成本计算IA委外加工发料单后，记录委外明细账“发料单价和金额”（根据存货核算成本计算规则得出）。第二部分：收回加工品，并拿到发票、付款：6/910.加工品完成后收回企业，参照委外订单生成到货单，“是否根据质检结果入库”，根据物料生产档案——控制信息该字段决定。如果勾选了此标识，必须走质检后，该到货单才能被参照入库。11.库存委托加工入库单，根据实际数量入库，审核。（注意：这时没有生成IA委外加工收货单）。12.材料核销：查询未核销的库存委托加工入库单进行核销。材料核销解释：是对收回的加工品进行材料核减的处理，也就是说要记录所收回的加工品用去了多少原材料。如果说发料是委外加工明细帐的借方（数量），材料核销产生的数据则成为委外加工明细帐的贷方（数量）。在材料核销的同时，记录了委外材料的明细帐“收回数量”（此时没有材料金额），并向存货系统记录了加工品的明细帐。注意：核销后库存委托加工入库单自动生成IA委外加工收货单。核销相当于对该入库单加工费进行暂估，填写加工品“加工价格”，核销后自动生成一张IA委外加工收货单，这时只记录加工费价格。13．对IA委外加工收货单成本计算，会重新计算加工品单价和金额，方法：金额=【加工单价*收回加工品数量+材料耗费数量*收回加工品时点材料的结存单价】IA委外加工收货单成本计算时，会记录委外材料明细账上“收回材料的单价、金额“，取本时点结存单价。注意：对IA委外加工收货单成本计算时，有先后顺序要求：先计算发出材料成本；7/9如果在此IA委外加工收货单之前还有未计算的相同条件此类单据，必须按收回加工品的先后顺序依次计算。取消成本计算：如有多张IA委外加工收货单，对先收回的收货单进行取消成本计算，这时系统将自动“取消成本计算”之后收回的收货单。14.采购发票：记录实际支付加工费，可能与核销时的暂估单价有差额。15.采购手工结算：只有已经核销的库存委托加工入库单才能被查询出来，和对应发票结算。结算时和之前暂估金额的差额，会自动生成一张加工品入库调整单，来调整此加工品的成本。此入库调整单不影响委外材料明细账，但会体现在委外加工品“成本分析”中。同时会影响加工品IA存货明细账。16．委外调整单：受此参数影响：SC03调整单生成存货核算单据类型：入库调整单/损益调整单。如委外材料明细表结存数量、金额与实际情况有差别，可根据对“收回数量”进行调整。委外调整单上的材料数量、金额会影响委外材料明细账“收回”信息，从而影响结存。17．如有剩余材料，以后不会再做为加工材料，需把剩余材料退回本企业：查询出原发料时的备料计划，备料状态=审核（如状态=完成状态，取消完成），选中后点击“库存操作——库存退料”就可完成退料。影响委外材料明细账，减少结存数量、金额。同时退料传存货核算，影响IA明细表。8/9二、工序外协业务工序外协则是基于非库存的发料并收货的委外加工方式。原材料是从企业的车间的某个工序发出，加工品的收回也要进入车间的某个工序。所需加工费用则做为最终产品成本的制造费用部份。工序外协与外部系统的接口，主要是费用发票传递到应付系统形成加工单位的应付账款，与库存及存货系统无接口关系。1.业务流程核算规则：存货不处理类。2.请购单：请购类型=外协。3.BOM维护：是否发料、是否委外发料，都不勾选4.参照请购单生成委外订单，审核后生成备料计划（表体为空，即不发料），9/9直接审批。5.最后一步做采购发票，审批传应付单。
