NCV5.7产品培训信用证管理目录信用证概述信用证应用场景信用证主流程信用证与其他产品接口信用证产品分节点详述信用证概述定义信用证用途信用证分类业务举例信用证概述定义信用证(LetterofCredit，L/C)：是指开证银行应申请人的要求并按其指示向第三方开立的载有一定金额的，在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。信用证是国际贸易中最主要、最常用的支付方式。信用证概述——信用证作什么用信用证是结算的工具进口商借助信用证的付款保证，让出口商放心生产；出口商依靠信用证向银行交付代表货物的单据，从而收取货款；进口商通过开证银行获得代表货物的单据，并向出口商支付货款。以此，出口商和进口商各自在与己方银行的交易环节中，分别实现“一手交钱，一手交货”的钱货两讫。信用证兼有融资的功能在资金紧张的情况下，买方需要借钱支付货款，卖方需要借钱安排生产。此时，信用证以其银行付款承诺的特性，成为银行向进出口商提供各类贸易融资的便捷工具。信用证概述——信用证主要当事人申请人（Applicant）申请人通常为贸易中的买家，国际贸易中的进口商受益人（Beneficiary）受益人通常为贸易中的卖家，国际贸易中的出口商开证行（Sender或Receivedfrom）指开立信用证的银行。通常为进口商所在地的银行，进口商在其开有结算账户。通知行（Receiver或Advisethroughbank）指将信用证通知给出口商的银行。通常为出口商所在地的银行，开证行与其建立有代理行关系，出口商一般在其开有结算账户。议付行（NegotiatingBank）议付行是准备向受益人购买信用证下单据的银行，议付行可以是通知行或其他被指定的愿意议付该信用证的银行，一般是出口商所在地银行。议付行实际是用自己的资金将单据买下，对受益人提供资金融通。信用证有多少种——按照付款方式划分即期付款（sightpayment）信用证开证行收到受益人的相符交单，在5个工作日中，向受益人支付货款。延期付款（deferredpayment）信用证开证行收到受益人的相符交单，在5个工作日内，向受益人作出到将来一个日期付款的保证，待日期一到，开证行即向受益人支付货款。承兑（acceptance）信用证信用证规定受益人出具远期汇票，开证行收到受益人的相符交单，在5个工作日内，对远期汇票做出承兑，待汇票到期时，向受益人支付货款。议付（negotiation）信用证当信用证兑付方式为议付时，接受开证行的指定的银行，在受益人的相符交单下，在开证行支付货款之前，先向受益人预付货款，或向受益人做出预付承诺。信用证有多少种——按照交易背景划分商业信用证商业信用证通常用于货物贸易，作为一种银行承诺，把用于提货等各种与货物相关的单据作为基础，对出口商的履约做出承付。出口商按照贸易合同生产和出运货物之后，即可用按照信用证要求制作的全套单据，向开证行索要货款。备用信用证备用信用证，通常用于非货物贸易，作为一种银行担保，为被担保人的违约向受益人做出赔付。在交易一方违反合同的情况下，交易另一方按照备用信用证的要求，缮制证明、汇票等，向开证行索要对方违约的赔款四种信用证的比较信用证类型付款时间开证行承兑或付款承诺是否需要受益人提交汇票是否对受益人有追索权即期付款即期无可要，可不要无，但可另外约定延期付款远期有不要无，但可另外约定承兑远期有要求无议付即期或远期即期无远期有可要，可不要有，但可另外约定信用证概述业务举例信用证应用场景信用证独立应用信用证与现金管理集成应用未来版本信用证产品应用场景信用证独立应用说明：在没有启用现金管理和供应链的情况下，用信用证管理实物台账和生成凭证。由于没有使用现金管理，对于计划和银行账户，不能完全维护。信用证单据可以生成会计凭证。信用证与现金管理集成应用说明：信用证涉及收付款业务时，驱动生成收付款结算单。除押汇放还款单之外的收付款业务，其银行账户交易明细的维护和收付款由现金管理完成。未来版本信用证与供应链集成应用信用证主流程开证流程收证流程开证主要流程开证申请开证申请书信用证开立登记开立登记信用证台账页面1开证人/买方/进口商开证管理系统流程图到单处理兑付方式付款承兑付款承诺付款结算单支付手续费进口押汇偿还进口押汇划账单划出保证金不充足资金充足充足到期处理即期付款议付承兑延期付款付款结算单保证金存入单相符单据相符不符拒付到单处理保证金支取单扣抵进口押汇放款单进口押汇还款单结束到期处理信用证注销单授信、抵押台账占用保证金支取单返还授信、抵押台账释放付款结算单划出保证金付款结算单手续费借：其他货币资金--保证金存款贷：银行存款—外币户(或人民币户)借：财务费用—手续费贷：银行存款划账单划回保证金付款结算单划回保证金借：银行存款—外币户(或人民币户)贷：其他货币资金--保证金存款到单处理借：应付外汇账款贷：银行存款(1即期付款)其他货币资金—保证金存款(1即期付款)短期借款(进口押汇)(2进口押汇)(或)应付票据—银承汇票--远信(3承兑)--(4延期付款)保证金支取单扣抵付款结算单进口押汇放款单应付票据签发承兑单借：应付票据—银承汇票—远信(3承兑)应付外汇账款—(延付信用证)(4延期付款)贷：银行存款其他货币资金—保证金存款信用证开立登记信用证注销到期处理（付(还)款）到单处理应付票据签发承兑单应付票据付款单对方单据授信申请占用到期处理借：应付票据—银承汇票--远信(3承兑)应付外汇账款—(延期付款)(4延期付款)贷：短期借款(进口押汇)(进口押汇放款)其他货币资金—保证金存款到期处理（进口押汇）到期处理借：短期借款(进口押汇)(进口押汇还)贷：银行存款押汇还款进口押汇还款单信用证注销开始收证主要流程信用证收证登记信用证收证登记页面1受益人/卖方/出口商收证管理系统流程图交单处理兑付方式收款确认提前议付出口押汇(贴现)自动偿还出口押汇不融资及早回笼融资即期付款议付承兑延期付款拒付日期、事由交单处理出口押汇放款单出口押汇还款单结束信用证注销信用证注销单出库单发运单借：发出商品贷：产品品借：应收外汇账款贷：主营业务收入--出口交单(出口押汇\议付)借：银行存款财务费用--手续费贷：短期借款—(出口押汇)议付信用证收款确认单借：短期借款--(出口押汇)议付信用证贷：应收外汇账款借：银行存款贷：应收外汇账款仓库发出货物交单收款确认承付是否拒付拒付收款日期、金额收款确认单收款(结算)单手工偿还出口押汇开始承兑通知承兑通知付款承诺返回目录信用证与内部其他产品接口保证金管理接口综合授信接口担保物权管理接口现金管理接口收付接口会计平台预警平台信用证与保证金接口：申请开证与保证金接口：当担保方式为保证金或者混合时，可以录入保证金信息，单据通过审核时，推通过审核状态的保证金存入单，同时由保证金存入推一张暂存态的现金划账结算单来完成保证金的划转。信用证开立登记与保证金接口：增加时，当担保方式为保证金或者混合时，录入保证金编号，保证金的其他信息会拉取过来。信用证修改与保证金两个接口：当存入保证金时，推保证金存入单（通过审核状态），同时由保证金存入推一张现金的划账结算单（暂存态）；当支取保证金时，推保证金支取单（通过审核状态），同时由保证金支取推一张现金的划账结算单（暂存态）。到单处理：直接付款的，可以在到单付款使用保证金付款，通过审核时，推保证金支取单（银行扣款），同时由保证金支取推一张现金的付款结算单。到期处理：直接付款的，可以在到单付款使用保证金付款，通过审核时，推保证金支取单（银行扣款，通过审核状态），同时由保证金支取推一张现金的付款结算单（暂存态）开证注销：保证金余额不为零的，需要转回保证金，推保证金的支取单（通过审核状态），同时由保证金支取推一张现金的划账结算单。信用证与综合授信接口：申请开证与综合授信接口：当单据保存时，占用本期申请授信额度，单据删除、申请关闭操作，会删除占用授信记录；单据修改保存时，删除原占用金额，重新占用修改后金额。信用证开立登记与保证金接口：通过审核时，占用本期已用授信额度，若是参照申请增加，则先释放申请占用的本期申请授信额度，再占用本期已用授信额度。弃审时删除。信用证修改：单据通过审核时，释放原信用证占用的授信，重新按照修改后的金额占用本期已用授信额度。弃审时删除到期处理：兑付方式为直接付款和进口押汇（进口代付）的，在通过审核时，释放占用的授信。弃审时删除。到期处理：兑付方式为直接付款和进口押汇（进口代付）的，在通过审核时，释放占用的授信。弃审时删除。进口押汇放款与综合授信接口：放款占用授信的，通过审核时，占用本期已用授信额度。弃审时删除。进口押汇还款与综合授信接口：通过审核时，释放由押汇放款占用的授信。弃审时删除。开证注销与综合授信接口：单据通过审核时，释放信用证占用的授信。弃审时删除。出口押汇还款与综合授信接口：放款占用授信的，通过审核时，占用本期已用授信额度。弃审时删除。出口押汇放款与综合授信接口：通过审核时，释放由押汇放款占用的授信。弃审时删除。信用证与担保物权接口：信用证开立登记与担保物权接口：通过审核时占用担保物权，弃审删除。开证注销与担保物权接口：通过审核时，释放占用的担保物权，弃审时删除。信用证与现金管理接口：信用证开立登记、信用证修改、到单处理、到期处理、进口押汇放款、进口押汇还款、开证注销、收证登记、收证修改、交单处理、承兑通知、出口押汇放款、出口押汇还款、收款确认、收证注销的手续费，通过审核时，推现金管理保存态的付款结算单，弃审时删除。到单处理、到期处理可以根据流程配置，单据通过审核时，推现金的付款结算单，弃审删除；交单处理、收款确认，可以根据流程配置推现金的收款结算单。信用证与收付接口：到单处理、到期处理、进口押汇放款根据选择的流程配置，通过审核时推付款单，为保存态的，弃审删除。交单处理、收款确认根据选择的流程配置，通过审核时推收款单，为保存态的，弃审时删除。到单处理、到期处理、进口押汇放款选择业务类型付款单通过审核交单处理、收款确认选择业务类型通过审核收款单信用证与会计平台接口：到单处理、到期处理、进口押汇放款、进口押汇还款、出口押汇放款、出口押汇还款、收款确认，通过审核时，生成凭证，弃审删除凭证。信用证与预警平台接口：出口押汇还款日预警、出口预计收款日预警、进口押汇还款日预警、开证到期承付预警、收证有效期到期日预警、最迟交单日预警。信用证与担保物权接口：信用证开立登记与担保物权接口：通过审核时占用担保物权，弃审删除。开证注销与担保物权接口：通过审核时，释放占用的担保物权，弃审时删除。信用证与现金管理接口：信用证开立登记、信用证修改、到单处理、到期处理、进口押汇放款、进口押汇还款、开证注销、收证登记、收证修改、交单处理、承兑通知、出口押汇放款、出口押汇还款、收款确认、收证注销的手续费，通过审核时，推现金管理保存态的付款结算单，弃审时删除。到单处理、到期处理可以根据流程配置，单据通过审核时，推现金的付款结算单，弃审删除；交单处理、收款确认，可以根据流程配置推现金的收款结算单。信用证与担保物权接口：信用证开立登记与担保物权接口：通过审核时占用担保物权，弃审删除。开证注销与担保物权接口：通过审核时，释放占用的担保物权，弃审时删除。信用证与现金管理接口：信用证开立登记、信用证修改、到单处理、到期处理、进口押汇放款、进口押汇还款、开证注销、收证登记、收证修改、交单处理、承兑通知、出口押汇放款、出口押汇还款、收款确认、收证注销的手续费，通过审核时，推现金管理保存态的付款结算单，弃审时删除。到单处理、到期处理可以根据流程配置，单据通过审核时，推现金的付款结算单，弃审删除；交单处理、收款确认，可以根据流程配置推现金的收款结算单。信用证产品分节点详述产品形态申请开证：–注意点：申请关闭按钮、担保方式、保证金接口、保存占用授信、兑付方式信用证开立登记：–注意点：保证金接口、现金接口、担保方式、兑付方式、授信接口。信用证修改：到单处理到期处理进口押汇放款进口押汇还款开证注销开立信用证台账收证登记收证修改交单处理承兑通知出口押汇放款出口押汇还款收款确认收证注销收到信用证台账开证流程1申请开证—>申请关闭2申请开证—>信用证开立登记—>开证注销3申请开证—>信用证开立登记—>信用证修改—>开证注销4申请开证—>信用证开立登记—>到单处理（拒付）—>开证注销5申请开证—>信用证开立登记—>到单处理（付款）—>开证注销6申请开证—>信用证开立登记—>信用证修改—>到单处理—>开证注销7申请开证—>信用证开立登记—>到单处理—>进口押汇放款—>进口押汇还款—>开证注销8申请开证—>信用证开立登记—>信用证修改—>到单处理—>进口押汇（代付）放款—>进口押汇还款—>开证注销9申请开证—>信用证开立登记—>到单处理—>到期处理—>开证注销10申请开证—>信用证开立登记—>信用证修改—>到单处理—>到期处理—>开证注销11申请开证—>信用证开立登记—>到单处理—>到期处理—>进口押汇放款—>进口押汇还款—>开证注销12申请开证—>信用证开立登记—>信用证修改—>到单处理—>到期处理—>进口押汇放款—>进口押汇还款—>开证注销13（期初）信用证开立登记—>信用证修改—>到单处理—>进口押汇放款—>进口押汇还款—>开证注销14（期初）信用证开立登记—>（期初）信用证修改—>(期初)到单处理—>进口押汇放款—>进口押汇还款—>开证注销15（期初）信用证开立登记—>（期初）信用证修改—>(期初)到单处理—>（期初）进口押汇放款—>进口押汇还款—>开证注销16申请开证—>信用证开立登记—>信用证修改—>信用证注销17进口押汇放款—>进口押汇还款收证流程1收证登记—>交单处理—>收款确认—>收证注销2收证登记—>收证修改—>交单处理—>收款确认—>收证注销3收证登记—>交单处理—>出口押汇放款—>出口押汇还款—>收款确认—>收证注销4收证登记—>收证修改—>交单处理—>出口押汇放款—>出口押汇还款—>收款确认—>收证注销5收证登记—>收证修改—>交单处理—>出口押汇放款—>收款确认—>出口押汇还款—>收证注销6收证登记—>交单处理—>承兑通知—>收款确认—>收证注销7收证登记—>收证修改—>交单处理—>承兑通知—>收款确认—>收证注销8收证登记—>交单处理—>承兑通知—>出口押汇放款—>出口押汇还款—>收款确认—>收证注销9收证登记—>收证修改—>交单处理—>承兑通知—>出口押汇放款—>出口押汇还款—>收款确认—>收证注销10收证登记—>收证修改—>交单处理—>承兑通知—>出口押汇放款—>收款确认—>出口押汇还款—>收证注销11（期初）收证登记—>收证修改—>交单处理—>承兑通知—>出口押汇放款—>收款确认—>出口押汇还款—>收证注销12（期初）收证登记—>收证修改—>（期初）交单处理—>承兑通知—>出口押汇放款—>收款确认—>出口押汇还款—>收证注销13（期初）收证登记—>（期初）收证修改—>（期初）交单处理—>（期初）出口押汇放款—>收款确认—>出口押汇还款—>收证注销14（期初）收证登记—>（期初）收证修改—>（期初）交单处理—>承兑通知—>出口押汇放款—>收款确认—>出口押汇还款—>收证注销15收证登记—>收证注销16收证登记—>收证修改—>收证注销17出口押汇放款—>出口押汇还款期初信用证的处理规则说明期初单据都不进行推出单据，不传会计平台，不维护银行账户账期初开证业务说明：已开证未到单的信用证录入；以及已到单未作相应处理的信用证录入期初到单处理业务说明：已开证，已到单，未付款的业务处理期初收证业务说明：已收证，未交单的信用证录入；以及已交单未作相应处理的收证录入期初交单处理业务说明：已收证，已交单；未收款、未押汇的业务处理期初业务规则表节点期初标识支持期初推出单据业务日期期初日期校验规则开证登记有支持付款结算单（手续费）开证日期“开证日期”小于信用证模块启用日期时，保存时判断是否勾选期初标识，并给出提示；控制信用证修改无支持保证金修改日期修改日期在建账日期之前不推单付款结算单（手续费）到单处理有支持保证金到单日期“到单日期”小于信用证模块启用日期时，保存时判断是否勾选期初标识，并给出提示；控制付款结算单（手续费）付款结算单（信用证付款）付款单生成会计凭证进口押汇放款有支持付款单放款日期放开押汇放款单的期初标识,打上期初后不传平台生成会计凭证写银行帐收证登记有支持付款结算单（手续费）收证日期“收证日期”小于信用证模块启用日期时，保存时判断是否勾选期初标识，并给出提示；控制收证修改无支持付款结算单（手续费）修改日期修改日期在建账日期之前不推单交单处理有支持付款结算单（手续费）交单日期“交单日期”小于信用证模块启用日期时，保存时判断是否勾选期初标识，并给出提示；控制收款结算单收款单出口押汇放款有支持付款结算单（手续费）放款日期启用期初标志（期初的不推单）默认将期初标志放开，允许编辑写银行帐生成凭证
