薪资分摊详解罗琨2023年5月17日目录CONTENTS薪资分摊业务整体介绍1薪资分摊的常见场景2常见问题3薪资分摊业务整体介绍薪资分摊业务整体介绍总账凭证/责任凭证薪资方案薪资发放分摊方案薪资分摊会计平台影响因素定义单据影响因素关联转换模板分类定义科目对照表基础档案对照基础档案转换基础档案转换引用薪酬管理薪资方案设置增加分摊方案会计平台配置薪资分摊制单1234薪资分摊基本流程薪资分摊的常见场景场景1-计提工资需要把应发工资及单位承担的社保计入企业的费用，需要通过薪资分摊根据部门分摊到不同的费用科目，根据薪资项目分摊到不同的应付职工薪酬科目下。借：生产成本(生产部)xxxx管理费用(行政部)xxxx销售费用(销售部)xxxx研发支出(研发部)xxxx……贷：应付职工薪酬-工资（应发工资）xxxx应付职工薪酬-社保（企业负担的社保公积金等）……场景1-计提工资设置薪资分摊方案：计提基数里选择应发工资和单位的五险一金，使用基准项目影响因素设置为是，影响因素里选择部门（也可根据现场自行决定按什么维度分摊，系统预置的影响因素有部门、人员、人员类别）。场景1-计提工资会计平台配置：影响因素定义（薪资项目参照公共薪资项目档案，部门参照组织_部门档案）。单据影响因素关联里，部门关联薪资分摊子表下的部门主键，薪资项目关联薪资分摊子表下的薪资项目主键。场景1-计提工资会计平台配置：科目对照表及分类定义。计提工资科目影响因素设置为部门，然后不同的部门设置不同的入账科目；应付工资的影响因素设置为薪资项目，不同的薪资项目对应不同的科目场景1-计提工资会计平台配置：转换模板设置。转换模板下增加2行分录，会计科目选择计提工资和应付工资。由于可能会有多个分摊方案，所以金额公式需要自己设置，设置如下:iif(getcolvalue(“wa_amoscheme”,“name”,“pk_amoscheme”,$pk_wa_amotype@)==“计提工资及五险一金”,$wa_datapool_b.fmny@,0)场景1-计提工资薪资发放后进行薪资分摊，再去凭证及单据生成里生成凭证。场景2-发放工资分摊方案：银行存款科目取的是实发合计，其他应付款取的是企业代扣的个人缴交的五险一金，应交税费是代扣的个人所得税.借：应付职工薪酬—工资（应发工资合计）贷：银行存款（实发工资）其他应付款—社保个人部分应交税费—个人所得税企业实际发放工资时，一般生成的凭证如下：场景2-发放工资会计平台配置：按薪资项目增加一个贷方的科目对照表。分类定义增加WA03发放工资借方和WA04发放工资贷方。借方直接设置默认入账科目，贷方引用刚刚增加的科目对照表。场景2-发放工资会计平台配置：转换模板下增加2行分录，会计科目选择WA03实发工资借方和WA04实付工资贷方，原币借发生额和账簿本币借发生额的金额公式设置为：iif(getcolvalue(“wa_amoscheme”,“name”,“pk_amoscheme”,$pk_wa_amotype@)==“发放工资”,$wa_datapool_b.fmny@,0)。场景2-发放工资薪资发放后进行薪资分摊，再去凭证及单据生成里生成凭证。常见问题常见问题如何在凭证中区分出薪资方案信息，即如何判断生成的临时凭证是由哪个分摊方案生成的。在转换模板的业务关系信息1下设置如下公式getcolvalue(“wa_amoscheme”,“name”,“pk_amoscheme”,$pk_wa_amotype@)。常见问题人员基本信息里增加了自定义项字段参照项目档案，薪资分摊科目也挂了项目辅助核算，生成凭证需要自动带出项目辅助。分摊方案里影响因素加上人员，转换模板里配置项目辅助，辅助核算内容使用公式：getcolvalue(“bd_psndoc”,“glbdef1”,“pk_psndoc”,$wa_datapool_b.pk_psnbasdoc@)。常见问题薪资分摊怎么按人员类别生成不同的凭证。增加多个分摊方案，然后影响因素设置人员类别，影响因素值分别选择不同的人员类别。常见问题上一期间设置好的分摊方案没有同步到下一期间（已经期末处理完成）。当薪资方案未结账时，增加分摊方案，期末处理-结账后，分摊方案能继承上一期；当薪资方案已结账后，再增加分摊方案，在分摊方案节点，切换期间，分摊方案不会继承上一个期间。分摊方案是否能继承上一期间分摊方案的设置，主要控制点在于增加分摊方案的时点，是在期末处理节点进行结账操作前还是后。工资发放生成凭证的时候，借方和贷方都需要根据薪资项目入到不同的会计科目下，计提基数要怎么设置？计提基数需要把借方和贷方需要涉及到的薪资项目都加上，然后借方科目设置借方需要用到的薪资项目的对照表，贷方科目的对照表只设置贷方需要的项目的对照表，分类定义下设置默认入账科目，借方和贷方的默认入账科目设置一致，且不要和对照表里的科目一样，然后合并规则设置借贷合并。人员发生调动，任职部门更新了，但是对应的财务部门没有跟新，导致薪资分摊金额有问题。只有财务组织、财务部门和任职组织、任职部门一致时，参数设置的是立即反应，人员调动后，财务组织和财务部门才会跟着变。运营服务官方微信运营服务视频号
