应用方案手册【财务主题】YonBIPV3.0(R5_2312_1)高级版用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司1手册用友商业创新平台版权©用友集团版权所有未经用友集团的书面许可，本应用方案手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本应用方案手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本应用方案手册的内容并不代表用友所做的承诺。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司2手册用友商业创新平台目录版权................................................................................................................................................................................1变更记录........................................................................................................................................................................4名词解释........................................................................................................................................................................5第一章整体概述..........................................................................................................................................................61.1总体概述..........................................................................................................................................................61.2应用概述..........................................................................................................................................................61.3应用价值..........................................................................................................................................................7第二章应用地图..........................................................................................................................................................8第三章应用场景..........................................................................................................................................................83.1看板、大屏展示..............................................................................................................................................83.1.1业务描述..............................................................................................................................................83.1.2应用点清单..........................................................................................................................................93.1.4财务基础指标......................................................................................................................................93.1.5财务能力指标....................................................................................................................................133.1.6大屏展示............................................................................................................................................18第四章初始准备........................................................................................................................................................204.1数据应用........................................................................................................................错误！未定义书签。4.1.1数据应用基础...................................................................................................错误！未定义书签。附录..............................................................................................................................................................................26附录1：复合指标说明.......................................................................................................................................26用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司3手册用友商业创新平台导读此手册面向实施顾问以及企业关键用户，旨在为实施规划、解决方案制定和落实提供指导。手册围绕应用能够解决的主要业务场景展开，并以此为依托展现应用的关键应用功能，提供业务需求与应用点相匹配的思路。本手册包括四大部分；第一部分是对应用整体方案及其价值的概要介绍；第二部分是对应用点分布情况的地图清单；第三部分是对有关本模块的主要业务场景、应用点清单、初始化设置以及指标展示内容说明；第四部分是附录，标明了所有涉及到的复合指标的计算公式。此外，为了便于用户对整体内容加深理解，手册中对一些关键的名词进行了解释，并在附录中对一些可能需要对照查询的关键点进行了补充说明，以便用户查找对照。为突出重点，本手册定位于方案性说明，仅对产品操作中的重要控制点有所描述。若读者希望深入了解特定板块的产品应用，可结合本手册，查阅如下资料：1.《YonBIPV3.0(R5_2312_1)高级版应用方案手册--数据应用基础》2.《YonBIPV3.0(R5_2312_1)高级版应用方案手册--数据工场》用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司4手册用友商业创新平台变更记录编写人版本修订人审核人起止时间修订/审核章节修订/审核内容用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司5手册用友商业创新平台名词解释权益乘数权益乘数又称股本乘数，是指资产总额相当于股东权益的倍数。表示企业的负债程度，权益乘数越大，企业负债程度越高。应收账款周转率应收账款周转率又叫收账比率，是用于衡量企业应收账款流动程度的指标，它是企业在一定时期内(通常为一年)赊销净额与应收账款平均余额的比率。应收账款周转率是销售收入除以平均应收账款的比值，也就是年度内应收账款转为现金的平均次数，它说明应收账款流动的速度。营业周期营业周期是指从外购承担付款义务，到收回因销售商品或提供劳务而产生的应收账款的这段时间。营业周期的长短是决定公司流动资产需要量的重要因素。较短的营业周期表明对应收账款和存货的有效管理。其计算公式为：营业周期＝存货周转天数＋应收账款周转天数。盈余现金保障倍数盈余现金保障倍数是指企业一定时期经营现金净流量同净利润的比值，反映了企业当期净利润中现金收益的保障程度，真实地反映了企业的盈余的质量。盈余现金保障倍数从现金流入和流出的动态角度，对企业收益的质量进行评价，对企业的实际收益能力再一次修正。资本积累率资本积累率是指企业本年所有者权益增长额同年初所有者权益的比率。资本积累率表示企业当年资本的积累能力，是评价企业发展潜力的重要指标。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司6手册用友商业创新平台第一章整体概述1.1总体概述YonBIP高级版财务主题是基于财务会计数据的智能分析产品，通过对指标进行计算，可以对财务各类关键指标进行查询和可视化展现，帮助用户将庞大的财务数据转换为直观简单易懂的财务指标数据图形或表格，帮助用户高效地对数据进行分析探索，在数据层面对企业经营状况进行更深层次、更精确地理解和把控，进而将可视的财务数据作为后续企业做重要决策的依据。预置资产负债分析、收入分析、成本费用分析、利润分析、货币资金与现金流量分析、偿债能力分析、营运能力分析、盈利能力分析、发展能力分析、现金流量能力分析、财务能力综合分析主题看板，并提供财务能力指标分析表、财务数据分析大屏和财务指标分析大屏。部署方式支持与YonBIP高级版一体化部署，也支持独立化部署，对接NC、NCCloud等数据源系统。1.2应用概述财务主题以财务会计核算数据为基础，预置财务基础指标、财务能力指标看板和指标分析大屏。通过智能化业财数据分析平台，充分挖掘数据价值，提供指标分析与数据可视化展示能力，可更高效地对业财数据进行分析与探索，帮助企业管理者提高决策的速度和质量。财务主题数据分析产品支持两种部署方式：作为高级版的数据分析领域的模块，进行一体化安装的场景下，在财务会计领域“基础档案及规则-财务报表设置”中维护财务报表体系和财务报表项目后，会自动更新“数据应用基础-基础设置”中的报表体系和报表项目，从而影响财务主题中看板和大屏的展示金额；独立部署（不支持云原生）场景下，“数据应用基础-基础设置”中的报表体系和报表项目配置信息从源业务系统读取，从而影响财务主题中看板和大屏的展示金额。1.支持以图表形式展示财务基础指标，包括：资产负债分析、收入分析、成本费用分析、利润分析、货币资金与现金流量分析的指标计算结果；2.支持以图表形式展示财务能力指标，包括：偿债能力分析、营运能力分析、盈利能力分析、发展能力分析、现金流能力分析、财务综合能力分析和财务能力指标分析表的指标计算结果；3.趋势分析支持年月切换，按年展示近五年数据，按月展示近12个月数据；用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司7手册用友商业创新平台4.指标主题支持指标展示配置调整；5.支持财务指标分析和财务数据分析两个财务主题大屏。图1.2-01数据应用产品总体架构图1.2-02数据应用-财务主题桌面小应用1.3应用价值财务主题帮助企业直观、高效地对财务数据进行多维度分析展示，包括：资产负债分析、收入分析、成本费用分析、利润分析、货币资金与现金流量分析、偿债能力分析、营运能力分析、盈利能力分析、发用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司8手册用友商业创新平台展能力分析、现金流量能力分析、财务能力综合分析主题看板，并提供财务能力指标分析表、财务数据分析大屏和财务指标分析大屏。通过区分不同主题场景，实现对财务数据精准、全面的深入分析，加强企业对财务数据的管理能力。第二章应用地图分类应用财务基础指标资产负债分析收入分析成本费用分析利润分析货币资金与现金流量分析财务能力指标偿债能力分析营运能力分析盈利能力分析发展能力分析现金流能力分析财务能力综合分析财务能力指标分析表大屏展示大屏-财务指标分析大屏-财务数据分析第三章应用场景3.1看板、大屏展示3.1.1业务描述在企业的日常运营中，每天都会都会产生各种各样的财务数据，多而复杂，展示方面也不直观。针对企业日常分析需求的不同方面，采用合适的可视化图表展现财务数据中的关键性指标，不仅能够更加清晰地展现企业的财务信息，管理者还可通过这样的可视化方式做出高效准确的决策。将企业常用的财务指标做成看板，通过多张可视化图表的看板展示，让企业管理者可直观快速监控到企业财务、营运的状况。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司9手册用友商业创新平台支持按主题展示企业的财务基本指标和财务能力指标，并支持看板和大屏综合展示指标分析结果。看板展示支持自定义展示指标，实现看板个性化配置。各项指标及分析类型支持以柱状图、饼图、表格等方式呈现，具体指标显示内容及计算方法见附录；指标趋势分析支持年月切换，年度分析场景展示近5年数据，月度分析场景展示近12个月数据；部分饼图支持维度切换；大屏中部分指标支持调整展示期间数量；鼠标悬浮在指标图标上可以展示更多该期间内的信息；点击指标名称的图标支持查看表格数据；可以对看板上的指标进行分组调整以及隐藏、刷新操作。3.1.2应用点清单领域产品模块功能节点数据应用财务主题资产负债分析收入分析成本费用分析利润分析货币资金与现金流量分析偿债能力分析营运能力分析盈利能力分析发展能力分析现金流能力分析财务能力综合分析财务能力指标分析表大屏-财务指标分析大屏-财务数据分析3.1.4财务基础指标基于财务数据划分主题进行指标分析，详细展示会计主体的资产负债、收入、成本费用、利润、货币资金与现金流量的基础指标分析，以图表形式直观展示财务业务数据的构成及趋势。3.1.4.1.资产负债分析用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司10手册用友商业创新平台以图表形式展示财务核算账簿在所选会计期间的资产、负债构成与趋势。包含的指标有：资产结构分析、负债结构分析、流动资产分析、流动负债分析、非流动资产分析、非流动负债分析、净资产、速动资产、应收账款、应付账款、固定资产、存货、实收资本、资本公积、所有者权益。支持柱状图、饼状图等，部分指标支持切换年度分析与月度分析：3.1.4.2.收入分析以图表形式展示财务核算账簿在所选会计期间收入的构成分析、趋势分析和对比分析。包含的指标有：收入构成、收入趋势、营业收入构成、营业收入趋势、收入变动情况。支持柱状图、饼状图等，部分指标支持维度切换，包含的维度有：客商、客户、客户分类、部门、地区、报表项目：用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司11手册用友商业创新平台3.1.4.3.成本费用分析以图表形式展示财务核算账簿在所选会计期间成本费用的构成分析、趋势分析和对比分析。包含的指标有：成本费用构成、成本费用趋势、期间费用趋势、成本费用变动表。支持柱状图、饼状图、表格，部分指标支持维度切换，包含的维度有：报表项目、地区、部门、客商、供应商、供应商分类。部分指标支持切换年度分析和月度分析：用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司12手册用友商业创新平台3.1.4.4.利润分析以图表形式展示财务核算账簿在所选会计期间利润的趋势分析和对比分析。包含的指标有：利润总额趋势、营业利润趋势、净利润趋势、毛利润趋势、利润变动情况表。支持柱状图和表格，部分指标支持年度分析和月度分析：3.1.4.5.货币资金与现金流量分析以图表形式展示财务核算账簿在所选会计期间货币资金和现金流量的构成分析、趋势分析。支持的指标有：货币资金变动、货币资金余额、现金流量分析、经营现金流入分析、经营现金流出分析、经营现金流分析、投资现金流分析、筹资现金流分析。支持饼状图、柱状图、折线图，部分指标支持切换年度分析与月度分析：用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司13手册用友商业创新平台3.1.5财务能力指标基于财务数据划分主题进行指标分析，详细展示偿债能力、营运能力、盈利能力、发展能力、现金流能力和财务综合能力的复合指标分析，以图表形式直观展示财务业务数据的构成及趋势。3.1.5.1.偿债能力分析以图表形式展示财务核算账簿在所选会计期间的偿债能力指标。包含的指标有：资产负债率、产权比率、权益乘数、流动比率、速动比率，各指标释义详见《附录1：复合指标说明》。支持折线图、子弹图，折线图支持切换年度分析和月度分析：用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司14手册用友商业创新平台3.1.5.2.营运能力分析以图表形式展示财务核算账簿在所选会计期间的营运能力。包含的指标有：应收账款周转率、应收账款周转天数、存货周转率、存货周转天数、流动资产周转率、流动资产周转天数、总资产周转率、总资产周转天数、营业周期，各指标释义详见《附录1：复合指标说明》。支持柱状图、进度条、折线图，进度条展示的是该指标的系统评分：用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司15手册用友商业创新平台3.1.5.3.盈利能力分析以图表形式展示财务核算账簿在所选会计期间的盈利能力。包含的指标有：总资产报酬率、净资产收益率、资本收益率、营业利润率、成本费用利润率、盈余现金保障倍数、毛利润率、净利润率，各指标释义详见《附录1：复合指标说明》。支持折线图、柱状图、进度条，部分指标支持切换年度分析和月度分析，进度条为该指标值的系统评分：用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司16手册用友商业创新平台3.1.5.4.发展能力分析以图表形式展示财务核算账簿在所选会计期间的发展能力。支持的指标有：营业收入增长率、营业利润增长率、总资产增长率、资本保值增值率、资本积累率，各指标释义详见《附录1：复合指标说明》。支持折线图、柱状图、进度条，部分指标支持切换年度分析和月度分析，进度条为该指标值的系统评分：用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司17手册用友商业创新平台3.1.5.5.现金流能力分析以图表形式展示财务核算账簿在所选会计期间的现金流能力。支持的指标有：全部资产现金回收率、现金债务总额比、现金流动负债比、销售现金比率，各指标释义详见《附录1：复合指标说明》。支持折线图、柱状图、进度条，部分指标支持切换年度分析和月度分析，进度条为该指标值的系统评分：3.1.5.6.财务能力综合分析以图表形式展示财务核算账簿在所选会计期间的偿债能力、运营能力、盈利能力、发展能力和现金流的综合能力，各指标释义详见《附录1：复合指标说明》。支持雷达图、子弹图、折线图、柱状图、表格等形式展现数据：用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司18手册用友商业创新平台3.1.5.7.财务能力指标分析表以表格形式展示财务核算账簿在所选期间的各项指标的值：3.1.6大屏展示以大屏形式图标展示财务核算账簿在所选会计期间的资产、负债、收入、费用、利润等指标数据及综用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司19手册用友商业创新平台合分析数据。趋势分析支持年/月切换，按年展示近五年数据，按月展示近12个月数据，各指标释义详见《附录1：复合指标说明》。目前预置提供的大屏有：大屏-财务指标分析：围绕财务能力综合分析的大屏展示。大屏-财务数据分析：将财务核算账簿的重点分析指标进行大屏展示。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司20手册用友商业创新平台第四章初始准备在使用财务等各业务分析主题之前，需要完成相关基础数据的准备和配置，包括分析主题预置数据的初始化、报表项目设置、看板默认参数设置、数据源设置，以及用户的同步和权限的设置。4.1数据应用基础设置4.1.1报表项目I.应用场景各主题（财务主题、利润中心主题等）使用报表项目构建分析看板。需要配置报表项目与会计科目、现金流量表项目的映射关系，从而按客户的业务视角出具各分析主题。II.主要功能清单领域产品模块小应用用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司21手册用友商业创新平台III.产品解决方案1.报表项目体系•报表项目体系是对多套财务报表项目版本的划分，同一报表项目体系可支持多版本管理。•企业可以根据管理需求建立多套报表项目体系，多个报表项目体系之间互不干扰。•报表项目体系支持集团+组织管控，可分别设置集团级和组织级的报表项目体系。•报表组织体系（类似会计科目体系）可适用于财务会计、管理会计，用于后续该领域的的主题分析。•本版报表项目体系仅能查阅，从数据工场读取来源系统同步过去的报表项目体系，不可增删改。（注：报表项目体系可在【财务会计】-【基础档案及规则】-【财务报表设置】-【财务报表体系】维护）2.报表项目•报表项目支持集团+组织管控，可分别设置集团级和组织级的报表项目以及与科目的映射关系；数据应用数据应用基础报表项目体系-集团报表项目体系-组织报表项目-集团报表项目-组织用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司22手册用友商业创新平台•支持查看报表项目的级次以及与会计科目、现金流量表项目的映射关系。•本版报表项目仅能查阅，从数据工场读取来源系统同步过去的报表项目，不可增删改。（注：报表项目与会计科目、现金流量项目的映射关系可在【财务会计】-【基础档案及规则】-【财务报表设置】-【财务报表项目】配置）4.1.2数据源I.应用场景把数据应用产品的数据源注册到数据工场，便于后续在数据工场对高级版的业务数据进行加工和分析，并在数据应用产品的各分析主题展示。II.主要功能清单III.产品解决方案数据源为【数据中台】-【数据中台公共】下的功能节点，详细说明请参考数据中台产品说明。4.1.3预置数据初始化I.应用场景数据应用产品使用数据工场对高级版的业务数据进行加工，需要先进行初始化把相关预置表和预置数据同步到数据工场。II.主要功能清单III.产品解决方案领域产品模块小应用数据应用数据应用基础数据源领域产品模块小应用数据应用数据应用基础预置数据初始化用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司23手册用友商业创新平台1.预置数据初始化相关功能：•支持对以下内容进行初始化：财务主题、利润中心主题、供应链主题、供应链控制塔、资产管理-预测性维修。•支持选择左侧非末级分析主题文件夹（不包含根节点），对其下级主题同时创建初始化模块，进行初始化。•“已初始化成功”的分析主题，不支持再次初始化。2.注意事项：•进行预置数据初始化之前，需要先在高级版数据应用nchome的sysConfig里配置目标库相关信息。配置sysConfig时，先配置NCC数据源，再配置数据产品数据源。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司24手册用友商业创新平台•由于底层使用的数据工场版本进行了较大的版本更新，当前版本不支持由YonBIPV3.0(R1_2207_1_sp20230530)数据分析领域平滑升级至数据应用领域，需要重新进行预置数据初始化，可联系数据应用研发团队进行专项支持。4.1.4用户和权限管理I.应用场景不同用户管理着不同的账簿、集团、利润中心、组织、法人公司，查看各分析主题时，需要按权限范围进行查看。II.主要功能清单III.产品解决方案1.同步用户把【数据应用】产品的用户同步到【智能分析】，便于对用户进行权限标签的设置。•点【同步】按钮弹出的界面仅展示未同步的用户。按“编码+名称”唯一来过滤用户是否已同步。即，已同步的用户，如果修改了用户的名称或编码，则会在此界面显示。•不支持删除已同步的用户。2.设置权限标签对用户分配账簿、集团、利润中心、组织、法人公司的权限，实现不用户可查看不同账簿、利润中心等的各分析主题。领域产品模块小应用数据应用数据应用基础同步用户权限标签用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司25手册用友商业创新平台权限标签为【数据中台】-【智能分析】-【系统管理】下的功能节点，详细说明请参见智能分析的相关文档。4.1.5设置主题看板参数默认值I.应用场景同一用户打开各分析主题小应用时，通常会选择相同的财务账簿或利润中心查看分析图表。不同用户设置不同财务账簿等参数的默认值，打开各分析主题时，可按默认值便捷的展示主题看板。II.主要功能清单III.产品解决方案可在【看板参数设置】小应用设置默认的财务核算账簿、账簿类型和利润中心。用户打开财务的各分析主题小应用时，默认带出此处设置的财务核算账簿，便捷的展示财务主题各看板。打开管会的利润中心分析主题各小应用，默认带出此处设置的账簿类型和利润中心，便捷的展示利润中心主题各看板。领域产品模块小应用数据应用数据应用基础看板参数设置用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司26手册用友商业创新平台附录附录1：复合指标说明主题指标指标说明偿债能力分析流动比率流动资产/流动负债*100%偿债能力分析速动比率速动资产/流动负债*100%偿债能力分析资产负债率负债总额/资产总额*100%偿债能力分析产权比率负债总额/所有者权益总额*100%偿债能力分析权益乘数资产总额/所有者权益营运能力分析应收账款周转率营业收入净额/平均应收账款营运能力分析存货周转率营业成本/存货平均余额营运能力分析总资产周转率营业收入净额/平均资产总额营运能力分析流动资产周转率营业收入净额/平均流动资产总额营运能力分析应收账款周转天数365/应收账款周转率营运能力分析存货周转天数365/存货周转率营运能力分析总资产周转天数365/总资产周转率营运能力分析流动资产周转天数365/流动资产周转率营运能力分析营业周期存货周转天数+应收账款周转天数盈利能力分析营业利润率营业利润/营业收入*100%盈利能力分析成本费用利润率利润总额/成本费用总额*100%盈利能力分析盈余现金保障倍数经营现金净流量/净利润*100%盈利能力分析净资产收益率净利润/平均净资产*100%盈利能力分析资本收益率净利润/(平均实收资本+平均资本公积)*100%盈利能力分析总资产报酬率息税前利润总额/平均资产总额*100%盈利能力分析净利润率净利润÷营业收入*100%盈利能力分析毛利润率毛利润÷营业收入*100%发展能力分析营业收入增长率(本期营业收入-上期营业收入)/上期营业收入*100%发展能力分析营业利润增长率(本期营业利润-上期营业利润)/上期营业利润*100%发展能力分析总资产增长率本年总资产增长额/年初资产总额*100%发展能力分析资本保值增值率年末所有者权益总额/年初所有者权益总额*100%发展能力分析资本积累率当年所有者权益增长额÷年初的所有者权益*100%现金流量能力分析全部资产现金回收率年度经营活动现金净流量/平均资产总额*100%现金流量能力分析现金债务总额比年度经营活动现金净流量/期末负债总额*100%现金流量能力分析现金流动负债比年度经营活动现金净流量/年末流动负债*100%现金流量能力分析销售现金比率经营活动现金流量净额/营业收入*100%用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司27手册用友商业创新平台用友网络科技股份有限公司YonyouNetworkTechCo.Ltd.用友网络科技股份有限公司
