原因：a.总账中没有对存货生成的凭证记账b.存货中没有生成凭证or生成凭证的月份与记账的月份不同c.总账或其他模块使用了存货科目or存货对方科目使用了存货科目d.存货中生成凭证后，在总账中更改了凭证中的金额/数量e.期初数据不平：存货在录入期初数据时没有录入存货科目(或录入错误)=====================================================================================================================================实质：存货明细账IA_Subsidiary中cInvHead(存货科目编码)和总账的科目余额对账a.存货：对应单据生成凭证后会回写IA_Subsidiary(存货明细账)的cInvHead(存货科目编码)和cpzid(凭证线索号)，回写的时点：凭证保存b.总账：凭证"保存"后向gl_accvouch(凭证及明细账)中插入记录，凭证"记账"后改写GL_accsum(科目总账)的md/mc/nd_s/nc_s(余额)c.对账的时点：总账对传过来的凭证"审核"且"记账"后对账才可能平=====================================================================================================================================案例：存货总账对账不平，总账比存货多一笔调拨单的金额分析：操作错误---存货对方科目使用了存货科目具体：a.客户使用调拨单并在调拨单上录入单价为0，通过"正常单据记账"对调拨单生成的其他出、入库单记账，记账时顺序错误(先入后出)，这样入库单的入库成本为0，出库单由于在记账时选择了"出库单上系统自动填写的金额记账时重新计算"所以出库成本为系统根据计价方式算出的成本500；b.存货生成凭证时选择其他出、入库单，且"合成"生成：借：原材料500贷：原材料500该凭证反映的其实是其他出库单，因为其他入库单金额为0在生成凭证时是不会制单的(系统会有提示"没有制凭证的数据")；c.本来只是对其他出库单制单应该不会造成对账不平，但由于该凭证的科目设置错误：如果是对调拨单直接制单，那么这样设置是没问题的；但如果是对其他出入库单制单，则应该使用中转科目(其他出库单制单：借：中转科目贷：原材料；其他入库单制单：借：原材料贷：中转科目)；所以查询总账--科目余额表--(原材料)借方发生、贷方发生都是500，而按照正确的科目设置应该是：贷方发生500，借方发生0；这样和存货收发存汇总表的余额相比刚好少该笔调拨的金额即500；
