【YOU学吧】备战年结！2019NC&NCC年结宝典之固定资产篇--第80期--NC6X固定资产年结流程是什么？有哪些注意事项？NCCloud1909固定资产年结如何开展？不用着急，备战年结，专家给你“划重点”。本期【YOU学吧】用友产品支持顾问带你轻松get固定资产年结的正确姿势。NC6X&NCCloud1909固定资产年结方案Part1数据备份在进行固定资产系统年结前，需要先进行数据备份。Part2固定资产系统结账1.会计期间建立2019年业务完成之前要建立2020年会计期间。此处敲黑板：新增会计期间以后，需要关闭系统，重新登录。(NC6X示意图)(NCCloud1909示意图)2.单据业务处理固定资产业务单据：资产拆分、合并、变动、减少、调出、调入、减值、评估业务单据需要审批通过状态，如系统中有业务单据是自由态，则无法结账，提示如下图：(NC6X示意图)(NCCloud1909示意图)敲黑板划重点：（1）如存在审批未通过的业务单据，可以通过单据号找到对应的业务单据并进行审批；如果确定不再需要这张单据也可对单据进行删除处理；（2）所有业务单据处理完毕后，需要重新计提折旧才能进行结账处理。3.折旧计提与摊销固定资产支持重复计提折旧，以最后一次计提折旧的数据为准，多次计提的前提是当月折旧没有生成会计凭证。每次折旧计提，系统会自动覆盖上次计提的数据，不需要对上次计提的结果做删除操作。4.结账固定资产计提折旧完折旧以后，即可进行结账，如下图：(NC6X示意图)(NCCloud1909示意图)如系统没有计提折旧或有影响折旧的数据，则打开应用时，系统自动提示“本期间还未计提折旧，请先计提折旧!”：(NC6X示意图)(NCCloud1909示意图)敲黑板划重点：（1）下年度会计期间未建立，则不能正常结账；（2）存在业务单据在“自由态”或“提交态”，则不能结账，需要进行单据业务审核通过即可；（3）存在影响折旧计提的数据，需要重新计提折旧。5.固定资产反结账总账系统参数影响固定资产反结账则会受到GL034参数的控制，如果GL034设置了关账检查的主体账簿，则需要总账系统反结账，反关账后才可以进行反结账处理。如下图所示：(NC6X示意图)(NCCloud1909示意图)单据业务影响固定资产反结账到上年时，如下年已有单据业务，且已审核通过，则不允许进行反结账处理，如下图所示：(NC6X示意图)(NCCloud1909示意图)敲黑板划重点：（1）反结账时需要将审核通过后的单据进行取消审核，即“提交态”或“自由态”即可。这类单据当反结账到上年后单据会被自动删除。操作时需要慎重。涉及到的单据业务有资产减值、评估、所有变动单据、拆分、合并、减少、调拨等业务单据；（2）反结账不影响下年新增的固定资产卡片，重新结账到下年后卡片数据仍保留。Part3固定资产年结总结固定资产年结、取消年结账与每个期间的月末结账和反结账类似，没有太大区别；上述总结的结账注意事项与反结账注意事项完全可应用到平时的月末结账处理中。进入服务社区（http：//ism.yonyou.com）搜索“年结”了解更多内容！【本文作者】周书宇NC产品支持工程师【往期精华】【专栏】YOU学吧：3分钟get一个NC新技能！（知识汇总帖）【精华】【YOU学吧】第01期——税率调整，用友NC6产品应对方案轻松get！【精华】【YOU学吧】第02期——税率调整，用友NC5产品应对方案轻松get！【精华】【YOU学吧】第03期——学会这一招，NC6产品敏感数据权限控制都搞定！【精华】【YOU学吧】第05期——支招：NC6如何设定物料采购和销售不同税率【精华】【YOU学吧】第06期——NC资金贷款担保集成应用方案轻松学【精华】【YOU学吧】第07期——实用！NC单据按个性化要求入账的正确姿势【精华】【YOU学吧】第11期——有了它，再也不用担心NC6组织权限设置出错！【精华】【YOU学吧】第12期——精通语义模型，轻松搞定NC报表取数！【精华】【YOU学吧】第15期——财务报表格式再次变化，NC6产品应对方案出炉！【精华】【YOU学吧】第23期——新个税法来了！NC最新个税调整方案助你轻松应对【精华】【YOU学吧】第46期——增值税税率下调，NC6适配方案新鲜出炉【YOU学吧】3分钟get一个NC新技能！相约用友服务社区，每周为你献上知识盛宴。
