财务系列课程第8讲NCCloud现金流量分析应用详解智能客服部罗琨2022年6月目录现金流量分析介绍1现金流量分析设置及应用2现金流量分析常见问题分享3PART1现金流量分析介绍现金流量分析小结现金流量概述现金及现金流量的概述现金流量分析作用现金流量表经营活动的现金流量投资活动的现金流量筹资活动的现金流量现金流量分析场景经营活动的流入流出投资活动的流入流出筹资活动的流入流出如何分析现金流量判断是否有现金收支判断现金收支的业务活动用途（经营、投资、筹资）根据业务实质，具体判断现金流量项目01020304结合NCCPART2现金流量分析设置及应用产品分析方法n即时分析：在制单时，对于发生了现金流的凭证，即可利用“凭证”－“现金流量分析”进行现金流量分析。n事后分析：通过“现金流量分析”功能节点，可查询到所有涉及现金流量的凭证，即可进行现金流量分析。u手工分析：手工指定凭证中会计科目与现金流量表中的现金流量表项的对应关系。u自动分析：通过设置的科目关系/业务规则，对凭证进行现金流量的自动分析。日常分析处理1.即时分析+手工分析2.事后分析+手工分析3.即时分析+自动分析4.事后分析+自动分析基础准备：现金流量项目分配n【动态建模平台】-【基础数据】-【会计信息】-【现金流量项目-集团】节点，将现金流量项目分配给组织后才能进行现金流量分析1.即时分析-手工分析n【凭证维护】下制单保存前，可通过“凭证处理”-“现金流量”按钮，手工载入选择主附表项进行现金流量分析。1.即时分析-手工分析n【凭证维护】下制单保存前，可通过“凭证处理”-“现金流量”按钮，手工载入选择主附表项进行现金流量分析。2.事后分析-手工分析n凭证保存时不校验现金流量，之后需要对凭证进行现金流量分析，可以【现金流量分析】节点下，查询到所涉及现金流量的凭证，通过表体现金流量表项“新增”按钮去进行现金流量的手工分析。2.事后分析-手工分析-归集n当多条凭证的分录都是指定到同一个现金流量表项上，我们可以通过“归集”按钮进行操作，为手工指定现金流量提供了快捷的操作。2.事后分析-手工分析-归集n当多条凭证的分录都是指定到同一个现金流量表项上，我们可以通过“归集”按钮进行操作，为手工指定现金流量提供了快捷的操作。3.即时分析-自动分析n即时分析-自动分析就是让凭证在保存时就自动进行分析现金流量，我们需要先进行科目关系的设置和业务参数的设置，然后再去凭证制单保存即可自动分析出所设置的现金流量表项。即时-自动分析1、科目关系设置2、业务参数设置3、凭证保存自动分析3.1即时分析-自动分析-科目关系设置n【科目关系设置-组织/集团】节点下，设置现金流量表项与会计科目(辅助核算)的对应关系。n科目关系设置-组织的优先级高于集团，即组织级和集团级同时设置了某一科目对应的现金流量表项，系统自动按组织级分析。3.2即时分析-自动分析-业务参数设置n【业务参数设置-组织】节点下，修改总账参数GL089参数值为“主表信息“或者”主附表信息“，为不检查则不会自动分析。3.3即时分析-自动分析-凭证效果n【凭证维护】下制单后，凭证直接保存时现金流量就会自动分析。3.3即时分析-自动分析-凭证效果n如果在科目关系设置中对”贷其他业务收入”与”1113收到的其他与经营活动有关的现金”相对应,而对”借其他业务收入”没有指定相应的项目,则当对”借其他业务收入”进行现金流量分析时,默认与”收到的其他与经营活动有关的现金”相对应,但金额显示为负数。4.事后分析-自动分析n凭证制单时不校验现金流量，事后进行自动分析，可以在【现金流量分析】节点操作。n事后自动分析的方式有两种：按对方科目和按业务规则。事后-自动分析1、按对方科目2、按业务规则科目关系设置业务规则设置4.1事后分析-自动分析-按对方科目n【现金流量分析】节点下，查询到所需要分析的凭证，点击“自动分析”按钮，分析方式选择按对方科目，分析范围注意：如果选择全部重新分析会覆盖以前分析过的数据。4.1事后分析-自动分析-按对方科目n【现金流量分析】节点下，查询到所需要分析的凭证，点击“自动分析”按钮，分析方式选择按对方科目，分析范围注意：如果选择全部重新分析会覆盖以前分析过的数据。4.2事后分析-自动分析-按业务规则n设置业务规则的两种方式：1、对于经常发生且分录结构与现金流量表项的对应关系固定的凭证，在【现金流量分析】节点中分析完成后，可以将该凭证的分录勾选上，将分点击“设置业务规则”按钮将分析结果设置为业务规则，为以后的现金流量分析提供快捷操作。4.2事后分析-自动分析-按业务规则2、在【业务规则设置】节点，手工新增定义好分录结构(完整的凭证分录)与现金流量表项的对应关系。4.2事后分析-自动分析-按业务规则n【现金流量分析】节点下，查询到所需要分析的凭证，点击“自动分析”按钮，分析方式选择按业务规则，分析范围注意：如果选择全部重新分析会覆盖以前分析过的数据。n只有事后分析才支持按业务规则分析，而且必须是完全符合业务规则设置的凭证分录样式才能自动分析。4.2事后分析-自动分析-按业务规则n【现金流量分析】节点下，查询到所需要分析的凭证，点击“自动分析”按钮，分析方式选择按业务规则，分析范围注意：如果选择全部重新分析会覆盖以前分析过的数据。n只有事后分析才支持按业务规则分析，而且必须是完全符合业务规则设置的凭证分录样式才能自动分析。示例：事后分析-多借多贷凭证如何进行分析？n对于多借多贷的凭证系统也有两种自动分析方式：1、根据设定的业务规则进行自动分析；2、按指定分配方式+科目关系设置进行自动分析。n分析方法：将多借多贷凭证，按照不同的分配方式拆分成一借一贷、一借多贷或多借一贷的多张凭证后，再以科目关系与现金流量表项目的对应关系进行分析。n分配方式：1）不分析、2）金额对应、3）比例分配、4）月末结转、5）空。不分析金额对应比例分配月末结转空分配方式示例：事后分析-多借多贷凭证如何进行分析？n以下面该凭证为例：借：原材料200银行存款250贷：应收票据350应收股利100n该凭证所涉及到的非现金科目的科目关系设置如下：示例：事后分析-多借多贷凭证如何进行分析？n1）分配方式为不分析：指用户手工进行分析示例：事后分析-多借多贷凭证如何进行分析？n2）按金额对应+科目：只应用于借贷双方，金额完全对称相等情况，按照金额相等进行拆分自动分析示例：事后分析-多借多贷凭证如何进行分析？n3）按比例分配分析：每个非拆分方向的科目金额分配到拆分方向各个科目中去，形成由一个非拆分方向的科目和所有拆分方科目组成的一借多贷或一贷多借子凭证，分配的原则是拆分方向各科目金额占本凭证发生额的权重。设置“比例分配”时选中哪条分录，则该分录的方向即为拆分方向。借：原材料200银行存款250贷：应收票据350应收股利100示例：事后分析-多借多贷凭证如何进行分析？n3）按比例分配分析：选择借方/贷方分录，设置分配方式-比例分配后，再点击自动分析，分析方式选择按对方科目即可。示例：事后分析-多借多贷凭证如何进行分析？n4）按月末结转分析：选择一个主科目，将主科目与其他所有科目相对应，形成若干张新的一借一贷子凭证，其金额为其他会计科目的发生额。设置“月末结转”时选中哪条分录，则该会计科目就是主科目。借：原材料200银行存款250贷：应收票据350应收股利100n由于科目关系设置下只设置了原材料在借方科目时的情况，所以这里拆分后自动分析到了“1121购买商品、接受劳务支付的现金”下为负数显示。示例：事后分析-多借多贷凭证如何进行分析？n4）按月末结转分析：选择原材料分录，设置分配方式-月末结转后，再点击自动分析，分析方式选择按对方科目即可。示例：事后分析-多借多贷凭证如何进行分析？n5）按“空”分析：是以现金科目为主科目，按“月末结转”的方式进行自动拆分，即把所有非现金分录都作为现金科目的对方科目进行处理，如下：借：原材料200银行存款250贷：应收票据350应收股利100示例：事后分析-多借多贷凭证如何进行分析？n5）按“空”分析：是以现金科目为主科目，按“月末结转”方式进行自动拆分，即把所有非现金分录都作为现金科目的对方科目进行处理。PART3现金流量分析常见问题分享常见问题分享1、凭证保存提示现金流量本币分析错误，如何检查？a.点击凭证处理-现金流量按钮，检查主表项是否为空，不为空则查看分析的金额是否正确。b.如果为空点击主表项看是否能手工选到现金流量表项。（现金流量项目表项是否分配）c.可以手工选择到现金流量表项，则再去检查对应科目在科目关系设置下是否设置。d.检查所对应的现金流量表项的主表项目是否勾选，流入流出类型是否设置。注意：该凭证如果是复制过来的并且原凭证存在现金流量分析，再去增删分录后凭证保存是不会再自动分析的。需要手工删掉现金流量分析数据后再去保存。2、凭证已经记账了，如何修改现金流量项目？a.凭证记账后还是可以在【现金流量分析】节点修改现金流量表项的。b.期间关账了也是可以修改，但结账了是无法修改的。常见问题分享4、科目关系设置能不能通过excel快速批量导入？a.目前系统不支持科目关系设置的导入设置。b.科目关系设置-集团设置后，组织会自动继承。科目关系设置-组织下单独设置的可以复制到其他账簿。c.批量引入的按钮，是为了方便一个科目下多个辅助核算录入而做的前台工具，用于多选辅助内容的。3、凭证维护界面，如何通过快捷键快速打开现金流量窗口？【动态建模平台】-【开发配置】-【应用管理】-【应用注册】下，左边选择凭证维护-凭证卡片，右边按钮注册下找到现金流量按钮，编辑维护对应的快捷键即可。常见问题分享5、月末关账结账，关账检查有错误凭证未通过？a.现金流量查询节点，查询当月所有现金流量，点击错误分析，对应处理错误凭证的现金流量后再去结账。错误分析：主要检查现金类科目金额和分析后的金额是否一致。b.或者将组织级总账业务参数GL108：(提前)关账时是否检查现金流量改成否。常见问题分享6、当现金流量项目新增了下级，需要将上级现金流量项目调整到末级时，如何处理？a.可以通过现金流量调整功能，即【现金流量分析】节点下的“调整”按钮。b.其中转入现金流量项目只能是转出项目的下级，不支持平级之间的调整。c.而且调整前要考虑好，此操作不可逆，调整完后是不能再调整回去的。更多内容请关注：[iKM]NCCloud财务系列课程（2022年）https://ikm.yonyou.com/share?shareid=d9380f62f276e7788b0f918f8d614c3c运营服务官方微信运营服务视频号
