结算成本处理选项详解用友软件股份有限公司陶婧2010年6月选项：“将运费分摊给结算时指定的入库单”“按数量\金额分摊”作用采购运费分摊是为了解决先进先出、后进先出下，采购运费单独分摊后无法分摊到入库单上，造成采购单独分摊的运费全部累加在结存中，无法分摊到出库成本中，以致造成结存成本越来越大的问题。注意：（1）测试环境为890（2）此PPT的结算成本处理的选项均为：只勾“将运费分摊给结算时指定的入库单”，未勾“未指定入库单的运费由系统自动分摊给结存的入库单”。“将运费分摊给结算时指定的入库单”作用：在费用折扣结算时，将采购入库单与运费发票做分摊，再做结算成本处理，对于结算成本处理前已经出库部分的金额，系统自动生成出库调整单进行调整。形式一：未出库根据数量分摊，则每笔采购入库单被分摊到130元.再做出库，将按调整后金额回写出库单价！形式一：未出库根据数量分摊，则每笔采购入库单被分摊到130元.形式一：未出库形式二：全部出库形式二：全部出库（出库单上单价与入库单价不一致）若出库单上输入的单价与对应的入库单价不一致，且费用折扣结算选择“按数量分摊”，结算成本处理选择“按金额分摊”，结果会怎么样？形式二：全部出库（出库单上单价与入库单价不一致）形式二：全部出库（出库单上单价与入库单价不一致）总结：无论结算成本处理中“按金额分摊”还是“按数量分摊”。计价辅助数据表中，若该入库记录全部出库，则系统自动生成的出库调整单的金额，与入库调整单的金额一致。形式三：部分出库形式三：部分出库由于出库单上本身没有单价，所以在记账时根据计价方式系统自动回写价。形式三：部分出库根据数量分摊，则每笔采购入库单被分摊到130元.形式三：部分出库形式三：部分出库系统生成了两张入库调整单，每张入库调整单的金额为130元；并且调整了出库成本，39＝130/10*3。形式三：部分出库计价辅助数据表也做了调整，再出库将按调整后单价回写出库单。“费用折扣结算”选择的是“按数量分摊”，“结算成本处理”选择的是“按金额分摊”，这样看来，“结算成本处理”选择“按金额分摊”没有起作用？若出库单记账前手写单价，则结算成本处理后又是什么样子呢？形式三：部分出库－－出库单手写单价（结算成本处理：按金额分摊）形式三：部分出库－－出库单手写单价（结算成本处理：按金额分摊）形式三：部分出库－－出库单手写单价（结算成本处理：按金额分摊）按金额分摊，出库调整单金额的算法：出库单上手写金额/对应入库单的金额*入库调整单的金额30/500*130=7.8形式三：部分出库－－出库单手写单价（结算成本处理：按金额分摊）注意：对于第一笔入库来讲，总的入库金额为280（150+130），但其对应的出库金额为37.8（30+7.8），并没有将30%的入库金额出去，所以在计价辅助数据表的入库金额＝未出库数量*入库单原单价+入库调整单金额－出库调整单金额＝7*50+130－7.8＝472.2这样做保证了调整的入库金额可以全部出库！形式三：部分出库－－出库单手写单价（结算成本处理：按数量分摊）结算成本处理：“按金额分摊”的演示过了，“按数量分摊”又是什么结果呢？形式三：部分出库－－出库单手写单价（结算成本处理：按数量分摊）形式三：部分出库－－出库单手写单价（结算成本处理：按数量分摊）形式三：部分出库－－出库单手写单价（结算成本处理：按数量分摊）按数量分摊，出库调整单金额的算法：出库单上数量/对应入库单的数量*入库调整单的金额3/10*130=39形式三：部分出库－－出库单手写单价（结算成本处理：按数量分摊）注意：因为是按数量分摊，所以出库调整单已将其出库金额调足，所以未出库的入库单的金额仅为：＝未出库数量*入库单原单价+入库调整单金额－出库调整单金额＝7*50+130－39＝441形式三：部分出库－－出库单手写单价总结：结算成本处理－－按金额/数量分摊，若想看出效果，需要出库单与对应的入库单的单价不一致，否则很难看出其区别。形式四：红字采购入库单－－部分出库红字采购入库单上手工录入单价：70形式四：红字采购入库单－－部分出库按金额分摊，出库调整单金额的算法：红字库单上手写金额/对应入库单的金额*入库调整单的金额210/500*130=54.形式四：红字采购入库单－－部分出库注意：对于第一笔入库来讲，总的入库金额为280（150+130），但其对应的出库调整单的金额为54.6，并没有将30%的入库金额出去，所以在计价辅助数据表的入库金额＝未出库数量*入库单原单价+入库调整单金额－出库调整单金额＝7*50+130－54.6＝425.4这样做保证了调整的入库金额可以全部出库！形式四：红字采购入库单－－全部出库形式四：红字采购入库单－－全部出库形式四：红字采购入库单－－全部出库总结：无论结算成本处理中“按金额分摊”还是“按数量分摊”。计价辅助数据表中，若该入库记录全部出库，则系统自动生成的出库调整单的金额，与入库调整单的金额一致。总结部分出库结算成本处理中选择“按金额分摊”，出库调整单金额的算法：红字库单上手写金额/对应入库单的金额*入库调整单的金额结算成本处理中选择“按数量分摊”，出库调整单金额的算法：出库调整单金额计算公式：出库单上数量/对应入库单的数量*入库调整单的金额。无论按金额分摊还是按数量分摊，在计价辅助数据表的入库金额的算法以：未出库数量*入库单原单价+入库调整单金额－出库调整单金额全部出库无论结算成本处理中选择“按金额分摊”还是“按数量分摊”。计价辅助数据表中，若该入库记录全部出库，则系统自动生成的出库调整单的金额，与入库调整单的金额一致。运费分摊不支持分摊到期初采购入库单。仅适用于先进先出与后进先出计价方式。编外若结算成本处理的选项都不打勾，又会是怎么样的呢？编外编外系统将只调整入库成本，再做出库单记账，仍按未调整前入库成本回写到出库单上！编外总结：若结算成本处理的选项不勾“将运费分摊给结算时指定的入库单”与“未指定入库单的运费由系统自动分摊给结存的入库单”，则系统只调整入库成本，出库成本不做任何调整。这就造成运费全部累加在结存中，无法分摊到出库成本中，以致于结存成本越来越大。编外
