用友网络科技股份有限公司U8 服务支持事业部版本： U8+V15.0预算管理专题应用日常业务应用准备产品概述课程介绍预算管理产品概述应用价值产品综述接口说明应用准备基础档案期初数据业务介绍预算表设计编制预算预算调整预算控制预算分析专题应用及常见问题预算体系跨年处理常见问题产品概述产品概述1.应用价值2.产品综述3.接口说明1.1 应用价值 - 解决企业预算管理中的问题•预算编制周期长：预算编制人员要花大量的时间准备预算数据，而预算管理者则需要花费更多的时间来汇总、调整，并且这个过程往往循环往复。 •预算编制过程不好控制 ：预算单位众多，管理具有多层级性，导致各个管理层级之间的信息传递不顺畅，不透明，一定程度上也延长了编制周期；同时在预算编制过程中，缺少合作与交流，各自编制自己的预算，没有对预算的假设前提进行沟通和确认。 •预算数据缺乏准确性 ：为了编制预算而预算，成为一个数字游戏，而没有考虑具体的业务，这样编制出来的预算是没有任何指导意义的，形同虚设。1.1 应用价值 - 解决企业预算管理中的问题•预算缺乏企业战略的明确指导：在没有企业战略的环境下谈预算管理，会重视短期活动，忽视长期目标，便短期的预算指标与长期的企业发展战略不相适应，各期编制的预算衔接性差。 •缺乏较为完整的预算指标体系：没有包括业务预算、财务预算、资本预算在内的总预算，无法将组织经营的各个阶段有机地联系在一起，从而使得预算缺乏对全局的预测。 • 执行预算管理过程中缺乏有效的控制与分析的机制和手段：无法对实际的业务起指导和控制作用，无法保证预算分析的及时性、全面性、深入性。集团对各个公司预算执行情况、各个公司对各个部门的预算执行情况，由于数据量大、数据来源广泛，无法及时有效获取，导致预算流于形式，起不到真正的指导和控制作用。1.2 产品综述预算管理系统模拟并抽象全面预算管理的体系框架，模拟和还原企业全面预算1.2 产品综述1.2 产品综述•预算体系建立流程1.2 产品综述预算体系构成要素预算表：以表格形式展现的预算内容实体，由预算项目、预算指标、预算周期、预算口径、编制机构等要素构成。预算机构：参与预算管理的机构，可以是参与预算编制的编制机构，也可以是对预算进行汇总的机构或承担预算的责任机构。编制机构：编制预算的预算机构。如费用预算由各部门编制，则各部门即为编制机构。责任机构：承担预算的预算机构，可能与编制机构一致，如销售部自己编制自己的销售预算，也可能不一致，如财务部代编销售部的销售预算预算项目：根据预算管理需要，对预算对象进行细分所形成的抽象分类。例如：制定管理费用预算时，其预算对象为管理费用，可以根据管理需要，将管理费用进行细分：办公费、差旅费等等，这些细分形成的预算对象称为预算项目。1.2 产品综述预算体系构成要素预算指标：在编制预算的过程中，用以确定预算数据的某种计量方式。系统预置的预算指标包括金额、数量、外币、汇率、单价等，用户可以根据自身的需要对指标进行自定义。预算周期：进行预算编制的期间。系统支持年、季度、月，在一张预算表上可以按照一个预算周期进行编制，也可以按组合方式进行编制。预算口径：归集预算数据或进一步标识预算数据的分类。如：编制销售预算时，需要按预算机构 - 存货编制预算数据，“预算机构 - 存货”即为销售预算的口径。用户可以通过这个口径确定“销售一部 - 台式机” 的销售额和销售数量。预算类型：预算类型是对预算表的抽象分类。所有预算表必须建立在预算类型之下。一个预算类型可以包含若干张预算表，一张预算表只能属于一个预算类型。1.3 接口说明应用准备应用准备1.基础档案2.期初数据2.1 基础档案需要获得以下资料预算组织机构：编制机构、责任机构预算体系内容：预算表、编制说明、业务逻辑、编制流程预算监控内容：监控范围及控制方式（刚性、柔性）预算分析内容：预算分析表、分析方法（差异分析、对比分析）权限管理体系：用户、角色、控制对象审批流程：预算调整流程、超预算审批流程2.1 基础档案 - 预算年度设置预算系统的预算年度是指实际的预算年度，如目前为 2017 年，用户在 9 月份需要做明年的预算，则 2017 年就是当前正在执行的预算年度， 2018 年是用户需要进行预算编制的年度。预算年度与其所在账套的核算年度是一致的。预算系统的数据年度用户通常只编制未来一年的预算，但如果有项目预算、滚动预算，则需要设置未来几个需要编制预算数据的年度；用户如果需要做预算分析或者作为定基预算的基准，也会在系统启用时，将以前年度的预算数据录入系统。2.1 基础档案 - 预算年度设置预算系统的预算年度预算年度与其所在账套的核算年度是一致的2.1 基础档案 - 预算年度设置此设置，会影响到可以编制几年的预算数据预算系统的数据年度2.1 基础档案 - 预算年度设置自然期间2018123456789101112预算期间20172018101112123456789核算期间2018123456789101112预算系统的预算年度与业务、核算系统的会计年度的对应关系预算年度与业务、核算系统的会计年度有可能存在差异差异可以通过设置对应期间来解决2.1 基础档案 - 预算机构建集团本级机构，导入同时将公司级档案导入可以手工设置预算机构2.1 基础档案 - 控制选项如果需要从业务、核算账套中导入档案，需要设置此对应关系，然后才可以进行导入档案用户可修改预算占用范围；用户调整后“预算占用范围”配置保存时给出提示，确实要更新时按照新的配置进行抽取；之前的单据如果要按该设置更新，需要在控制规则中重新抽取2.1 基础档案 - 档案管理手工增加预算口径档案如果预算口径档案与业务、核算系统中的一致，可以从企业应用平台中导入对应的档案2.1 基础档案 - 预算指标系统预置了七组预算指标，可以自定义预算指标2.1 基础档案 - 预算项目手工增加可以导入1 、 Excel 要求按照输出的格式归集预算项目2 、导入使用的 Excel 模版，从预算项目窗口输出得到2.1 基础档案 - 项目公式预制公式：即期末 = 期初 + 发生，累计发生 = 截止到当前期间各期发生合计预算数公式：用来表达预算项目之间的逻辑取数关系，需要在预算编制时通过计算计算出来要取数的预算项目的值，不可修改。执行数公式：用于从业务系统中取实际数据，需要进行执行数抽取才能在预算系统中看到执行数。参照公式：同预算数公式，计算后可以修改。2.1 基础档案 - 预算类型在做预算表设计前，先设置预算表的业务分类2.2 期初数据预算管理系统在上线时，如果业务系统（网上报销、采购管理、库存管理、应付款管理、总账）在本年度已经运行了一段时间，且用户有预算控制的要求，则需要将业务系统已经执行的数据初始化到预算管理系统的控制规则中。2.2 期初数据在归集数据时，需要将每一个需要进行预算控制的预算项目，按照其控制口径进行整理。在整理时，统计数据按照控制指标的最小周期进行归集，如用户的本期发生按照月份控制，本期累计发生按照季度控制，则按照月份归集数据。在归集数据时，需要考虑用户对于控制时点的要求，是填写单据时还是审核时控制预算数据，此会影响到归集数据的准确性，已经到达控制时点的数据才是实际业务已经发生的数据。业务介绍业务介绍1.预算表设计2.编制预算3.预算调整4.预算控制5.预算分析3.1 预算表设计点击“增加”，增加一张新的预算表录入表头信息选择预算项目可以设置预算表的金额单位点击“周期”参照按钮，选择周期是否录入点；3.1 预算表设计只有表头上有机构，表达的业务含义：各个部门自行编制各自的预算编制机构与责任机构一致3.1 预算表设计编制机构与责任机构不一致可以选择‘预算机构’ 作为口径表头和表体上都有机构，表达的业务含义：如财务部统一编制各部门的预算3.1 预算表设计设置行列起始位置计设置小数位设置小计点击“确定”按钮设置行列维度和表头项设置预算项目分几次显示进行格式选项，设计预算表 的格式，设计好了之后进行保存并审核3.2 编制预算 - 编制机构指定点击参照按钮3.2 编制预算录入预算数据后“保存”数据或者“放弃”本次录入可以导入由系统“输出”的excel表格的数据对已经编制完成的数据进行“计算”“ 提交” 已经计算完成的预算表，或者“取消提交”重新修改数据“ 审批” 已提交的预算表，或者“弃审”已经审批的预算表预算编制：保存— > 计算— > 提交— > 审批3.3 预算调整业务特性 特性说明产品特性预算调整年中总体调整预算编制提供预算变更功能业务微调支持对某张预算表的多个单元格进行批量调整，生成预算调整单，录入调整后金额反算调整额支持对预算调整单的提交、审批；支持审批流支持部门间预算调整；支持批量调整，按比例和按增减量支持查看初始预算、本次调整情况、累计调整数、显示执行数预算调整单可录入本次调整额预算调整可按预算余额进行调整预算调整审批中可将预算数冻结调整相关影响支持预算调整相关影响的自动生成（根据预算项目预算数公式）支持调整数据联查预算表数据预算调整查询查询条件：日期范围、预算版本、预算口径、预算项目、预算指标数据栏目：调整日期、预算版本、预算数、历次调整数、调整后预算数、实际数、预算差异、调整后预算差异支持预算调整查询结果联查原始调整单据支持预算调整数据汇总汇总条件口径预算项目预算指标预算周期3.3 预算调整3.4 预算控制 - 特性介绍业务特性特性说明产品特性预算控制控制规则可以对多个核算实体（账套）同时进行预算控制，实现集团预算管控支持预算口径范围组的设置，可以设置对不同的控制组合设置不同的控制规则；支持预算项目分组，可以设置预算项目组的控制规则支持金额指标和数量指标设置控制规则，可以设置余额、本期发生、本期累计发生，总预算发生、总预算累计发生控制周期支持月、季度、年度，支持控制周期与编制周期不一致控制基数支持预算数、常数、控制基数方案支持按比例、按相对值控制控制方式支持严格控制、专人审批、仅仅提示、超预算不提示（取数使用）支持超预算数据显示颜色的设置控制业务支持总账、应付、报销、采购、库存，支持同时控制科目对照关系支持复制到其他控制账套支持对已分解数据进行预算控制应付、采购系统预算扣减：按照无税金额扣减付款申请单支持按照单据上的折算后的预算币种进行预算扣减3.4 预算控制 - 特性介绍业务特性 特性说明产品特性预算控制期初抽取支持预算系统启动之前已经发生的期初业务实际数据的初始化支持从总账抽取数据实际数抽取支持按单据类型显示各期实际数支持按单据类型抽取支持按期间抽取占用数抽取支持按单据类型显示各期实际数支持按单据类型抽取支持按期间抽取批量抽取支持选择多个预算项目进行抽取期初、实际发生支持按期间抽取控制报告支持不输入具体的口径类型、口径值条件筛选预算项目支持按多个预算项目出控制报告（口径类型条件无需选择）。支持按多个预算项目 + 口径类型出控制报告支持按多个预算项目 + 口径类型 + 多个口径值出控制报告支持按多个预算项目 + 全部口径类型出控制报告3.4 预算控制 产品可以控制的业务及产品映射关系控制业务日常费用其他可控业务办公用品领用资金支付资本性支出材料采购预算保留总账 - 凭证库存管理 - 其他出库单应付款管理 - 付款申请采购管理 - 请购、订单、发票网上报销 - 费用申请 + 借款 + 报销预算管理 - 预算保留3.4 预算控制设置控制账套及控制参数增加本预算账套需要控制的业务账套选择控制板本3.4 预算控制设置预算占用范围设置预算占用单据范围重点说明：1 、用户可修改预算占用范围；2 、用户调整后“预算占用范围”配置保存时给出提示，确实要更新时按照新的配置进行抽取；3 、版本升级后按照原系统的规则进行处理，即按照预算占用单据类型默认为不选择。3.4 预算控制设置控制规则顺序录入和选择各个控制规则内容1.来源总账凭证：按指定的会计科目及方向取数，可以设定【是否包含未记账】条件2.控制口径类型 1-6 ：适用于所有的控制规则，按顺序对应控制口径，比如，控制口径为预算机构 控制口径类型 1 设为为空，代表要取对应部门对应期间指定会计科目、方向的的总账发生数据；为全部，代表要取所有部门对应期间指定会计科目、方向的总账发生数据。3.4 预算控制选择需要控制的业务账套和业务系统设置控制规则支持科目对照关系复制到其他控制账套3.4 预算控制归集在启用控制规则前业务系统已经发生的业务数方式 1 ：抽取总账期初数据方式 1 ：手工录入期初数据3.4 预算控制控制规则启用后归集业务系统已经发生的业务数抽取业务系统实际发生数抽取业务系统占用数重点说明：实际数明细、占用数明细中抽取需选择单据类型来抽取3.4 预算控制控制规则启用后归集业务系统已经发生的业务数支持实时抽取按单据类型显示重点说明：选择预算项目 + 口径值对应的一条实际数明细行查看实际数明细3.4 预算控制支持实时抽取按单据类型显示重点说明：选择预算项目 + 口径值对应的一条实际数明细行查看占用数明细3.4 预算控制•系统选项参数：按含税金额扣减预算 未选中时，按单据上的未税金额进行预算的扣减； 选中时，按单据上的含税金额进行预算的扣减；•升级上来的单据默认按含税金额进行预算扣减•每个编制年度可以单独设置•联查实际明细、实际数执行数抽取按照系统设置的参数从业务单据上获取对应数据3.4 预算控制含税金额扣减无税金额扣减3.4 预算控制预算占用以预算保留为例：针对启用控制规则的预算项目做预算保留控制指标、口径控制周期按照预算项目 + 指标+ 口径 + 周期确定保留额保留单关闭后额度释放3.4 预算控制业务单据上查询占用数栏目：本期占用本期累计占用年累计占用期末累计占用总占用数总累计占用可用预算 = 预算数 - 预算占用 - 预算实际数3.4 预算控制• 采购管理系统固定资产采购控制材料采购控制3.4 预算控制• 采购管理系统3.4 预算控制• 应付款管理 - 材料（固定资产）采购资金支付申请3.4 预算控制• 库存管理 - 备品备件、办公用品领用出库3.4 预算控制• 网上报销3.4 预算控制• 总账控制3.5 预算控制控制报告查询将查询条件保存为方案支持多选1 、点“项目查询” ，能够筛出所有设定控制规则的预算项目，可以选择性查看控制报告。2. 直接点“确定”，能够查询所有设定控制规则的预算项目的控制报告结果。预算占用指标可用预算 = 预算数 - 预算占用 - 预算实际数3.4 预算控制控制报告查询按控制业务系统和单据类型显示对应预算项目和口径的实际数和占用数小计：按照业务系统 + 单据类型分别小计合计：不区分业务系统 + 单据类型进行汇总3.5 预算分析 执行数录入 上级不可录，下级录入数据后直接汇总到上级； 抽取实际数，上级数据取下级汇总 + 本身实际数之和；3.5 预算分析执行情况分析 - 设计分析表样3.5 预算分析执行情况分析 - 设计分析表样 - 参照生成参照生成的分析表：1 、表编码名称单位等表头项等同于被参照表2 、预算项目、指标、口径值等同于被参照表3 、分析周期类型、分析周期等同于被参照表4 、栏目默认所有，根据需要去掉不需要分析的栏目5 、需要设置格式3.5 预算分析执行情况分析 - 分析机构指定3.5 预算分析执行情况分析 - 分析表查询3.5 预算分析完成分析表样3.5 预算分析综合分析表专题应用及常见问题专题应用及常见问题1.预算体系跨年处理①. 延用上年体系②. 导入上年体系③. 更新上年体系2.常见问题4.1 预算体系跨年处理名词解释： 登陆年度：登陆门户的日期所在会计年度。 编制年度：编制预算的年度，分当前编制年度和历史编制年度，当前编制年度即登陆预算账套的登陆日期所在会计年度，每个编制年度可以各采用一套预算体系，并进行预算编制和预算控制，历史编制年度即升级到 v11.1 后，已经编制过预算的年度，取预算启用年度。 预算年度：编制预算的年度范围，可在预算表设计时选择要编制那些年度的预算。编制年度提供功能： 延用上年体系（即一键导入上年预算系统所有数据）； 导入上年体系（选择性的导入预算系统数据）； 更新上年数据（未导入数据或上年数据有变化，允许更新上年数据）4.1 预算体系跨年处理总原则：除预算表做过年度更新以外的内容同上个编制年度一致，预算表编制状态统一更新为未编制；以历史编制年度登录或查看，看到的是历史编制年度的表结构和表样。以当前编制年度登录或查看，看到的是当前编制年度的表结构和表样。以历史编制年度登录或查看，预算表是历史编制...
