中端客户成功部U8+V16.1产品培训-存货核算邓茜茜2 0 2 2 年 3 月目录产品概述1应用准备2日常业务3专题应用4报表及常见问题5课程结构1234专题应用日常业务应用准备产品概述5报表及常见问题流水账明细账常见问题暂估成本录入结算成本处理产成品成本分配记账期末处理凭证处理月末结账采购成本核算计价方式销售成本核算存货跌价准备业务流程选项参数科目设置期初数据调整单产品综述应用角色接口说明PART1产品概述 产品综述 应用角色 接口说明1.1 产品概述存货核算系统针对企业存货的收发存业务进行核算，掌握存货的耗用情况，及时准确地把各类存货成本归集到各成本项目和成本对象上，为企业的成本核算提供信息，并可动态反映存货资金的增减变动情况，提供存货资金周转和占用的分析，在保证生产经营的前提下，降低库存量，减少资金积压，加速资金周转，具有及时性、可靠性和准确性。存货核算支持：全月平均、移动平均、先进先出、个别计价、计划价核算多种成本计价方式，适用于多种业务情形的成本核算。提供按仓库、部门、存货3种核算方式。支持普通采购、暂估业务、普通销售、分期收款发出商品业务、委托收款发出商品业务、假退料业务、直运销售业务、其它业务成本核算。1.1 应用角色角色（或岗位）岗位职责应用系统功能存货核算员\材料会计1、会同有关部门拟定材料物资管理与核算实施办法。2、审查采购计划，控制采购成本，防止盲目采购。3、负责存货明细核算。对已验收入库尚未收到发票的材料，月末要估价入账。4、配合有关部门制定材料消耗定额，编制材料计划成本目录。5、参与库存盘点，处理清查账务。6、分析储备情况，防止呆滞积压。对于超过正常储备和长期呆滞积压的存货，要分析原因，提出处理意见和建议，督促有关部门的处理。1、单据记账2、填制凭证1.3 接口说明PART2应用准备 业务流程 选项参数 科目设置 期初数据调整单2.1 业务流程存货核算模块主要和库存模块连用，库存模块六大类基本单据及特殊单据传递入存货核算模块进行单据记账，根据规则核算出入库单据成本，然后生成凭证传递进入总账模块。2.2 选项参数核算方式：根据企业管理应用不同，其产品成本核算的依据也会有差别。系统提供三种核算方式：按仓库核算：对于同一商品在不同仓库，需要按不同方式计价核算的企业，按仓库核算成本。按部门核算：企业较大需要按部门考核部门业绩时，可以设置按部门核算成本。按存货核算：对于比较简单的同一商品统一核算时，可选择按存货核算。核算方式为可切换选项：切换的时点是每年的期初，即存货期初未记账，期初记账后就不许修改。2.2 选项参数暂估方式：应用于采购入库成本核算，货到票未到时，暂估业务的处理，系统提供三种暂估方式：月初回冲：是指月初时系统自动生成红字回冲单，报销处理时，系统自动根据报销金额生成蓝字回冲单报销，以报销实际成本入账。单到回冲：是指报销处理时，系统自动生成红字回冲单，并生成蓝字回冲单报销。单到补差：是指报销处理时，系统自动生成一笔调整单，调整金额为实际金额与暂估金额的差额暂估方式为可切换选项：明细账中所有暂估业务报销，期末处理之后月末结账前可修改。2.2 选项参数销售成本核算方式:应用于销售出库成本核算，销售成本核算依据什么单据来核算出库成本。系统提供三种出库成本核算方式：按销售出库单核算：成本核算单据是销售出库单，正常单据记账中对销售出库单记账。按销售发票核算：成本核算单据是销售发票，正常单据记账中对销售发票记账。按发出商品核算：成本核算单据是发货单\出库单和销售发票，在发出商品记账中对发货单\出库单和销售发票记账。成本核算为可切换选项：所有的销售业务处理完毕，销售发货单开完销售发票做完销售出库单，期末处理之后月末结账前切换。2.2 选项参数1、各种成本选择：成本计算过程中因为业务单据设置及操作引发的需要成本调整依据时，根据选项中设置来进行成本调整。2、控制方式：根据各个业务设置，设置不同的控制规则。2.3 科目设置存货科目对方科目结算科目应付科目税金科目非合理损耗科目应收出口退税科目凭证摘要存货...
