U8技术服务中心U8技术服务中心278号工程师谈易萍提供现金流量表与资产负债表不满足勾稽关系产品线：U8版本：U8V12.5领域：财务会计模块：UFO数据库版本：SQL2005R2问题标题：现金流量表与资产负债表不满足勾稽关系问题描述：现金流量表的期末现金及现金等价物余额（本期金额）不等于资产负债表货币资金的期末余额。问题分析：先根据资产负债表的平衡关系确定资产负债表数据正确，再分析现金流量表取数（流量录入情况，检查公式、方向等），查明原因调整公式再计算再核对。操作步骤：资产负债表取数2017年2月28日货币资金95480（1）执行【UFO】参照报表模板生成资产负债表，输入关键字2017.02.28计算。资产负债表（2）执行【UFO】参照报表模板生成现金流量表，输入关键字2017.02.28计算，期末现金及现金等价物金额117200。U8技术服务中心U8技术服务中心278号工程师谈易萍提供现金流量表（3）确认资产负债表数据正确，现在检查现金流量表取数。A检查现金流量凭证有无未录入流量的记录现金流量表-现金流量凭证查询选择未填流量凭证查看并录入。U8技术服务中心U8技术服务中心278号工程师谈易萍提供B现金流量科目指定是否正确（由于指定科目中有1101科目，需要删除对应科目的流量，取消指定）查看现金流量凭证有1101科目记录，需要将凭证上的流量删除（选项未勾选现金流量必录流量可以删除），会计科目指定科目将1101从已选挪到待选科目保存。C现金流量明细表查看同一项目有流入又有流出，现金流量表公式设置是否正确？查看现金流量明细表数据发现销售商品、提供劳务收到的现金取数不对，公式设置XJLL(,,"流入","01",,,,月,,,,,,)，由于该项目有流入流出，需要重新设置公式为XJLL(,,"流入","01",,,,月,,,,,,)-XJLL(,,"流出","01",,,,月,,,,,,)。U8技术服务中心U8技术服务中心278号工程师谈易萍提供U8技术服务中心U8技术服务中心278号工程师谈易萍提供D凭证是否都记账了（4）查明原因后，修改公式，补录流量，取消错误科目指定，将所有凭证记账，重算现金流量表，期末现金及现金等价物余额95480=资产负债表货币资金的期末余额。U8技术服务中心U8技术服务中心278号工程师谈易萍提供现金流量表与资产负债表不平原因总结：1、资产负债表不正确。2、现金流量表取数不正确，检查凭证流量是否录入正确，现金流量报表公式设置。3、凭证是否全部记账。
