委外入库单二次核销用友软件股份有限公司职务姓名陈利锋2009年7月28日对于委外的倒扣料，在核销时，按BOM或用料表中的标准用量进行核销，在月底时，进行现场仓盘点，可能会产生盘点补差，这样产生的材料出库单就无法核销到原订单中。现有委外半成品A需求数量是100，组成材料是A1、A2各发出100；委外供应商送回95个，但是隔了很久另外5个一直没有回来，询问外协给的答复是那5个回不来了（相当于损耗掉了），需要将A1、A2的5个材料核销处理。有时由于客户的操作错误，导致委外入库单已经全部核销，可是还有材料出库单未核销。对于上述三种情况，以前的版本我们都建议客户把这些材料出库单与以后该委外商其它订单对应的采购入库单进行核销；如果与该委外商不会再有业务往来，那么就会建议客户录入期初的材料出库单调整委外系统的材料余额，并在存货系统录入入库调整单调整存货的成本，制单后调整委托加工物资——材料费科目的余额新功能产生背景针对上述问题，890版本进行了功能改进，软件增加了一个新功能——委外核销调整，也就是二次核销的功能，下面我们就对此新增功能进行测试新功能产生背景基本概念业务流程测试委外核销调整：委外订单行对应有未核销的出库单，没有未核销的入库单时，将未核销的材料出库单分摊到已核销的入库单上，进行二次材料分摊核销。委外核销调整成本处理方式：调整原单成本：参与核销调整的入库单未记账，委外核销调整（金额核销）时直接改写委外入库单上的材料费，核算入库成本时，入库单的材料费是按调整后的材料费记入存货明细帐。调整单调整成本：参与核销调整的入库单已记账，委外核销调整（金额核销）时，不直接改写委外入库单上的材料费，需要根据委外核销调整单，在存货核算中进行委外核销调整成本的处理，生成委外入库调整单的方式记入存货明细账。基本概念下面我们就以委外仓进行倒冲盘点生成的材料出库单如何进行二次核销为例进行测试,其他两种的情况的处理方式也是一样的!总体可划分为以下三个步骤:基础档案的设置二次核销时采购入库单还未记账二次核销时采购入库单已经记账业务流程测试基础档案的设置仓库档案业务流程测试基础档案的设置物料清单业务流程测试二次核销时采购入库单未记账委外订单业务流程测试二次核销时采购入库单未记账此时a材料的结存情况业务流程测试二次核销时采购入库单未记账参照委外入库单生成采购入库单,采购入库单保存或系统自动生成材料出库单业务流程测试二次核销时采购入库单未记账这时把采购入库单及材料出库单进行业务流程测试二次核销时采购入库单未记账把采购入库单及材料出库单进行核销业务流程测试二次核销时采购入库单未记账把材料出库单记账，查询一下明细账，本次的出库金额是20.00元，那么采购入库单的材料费也是20.00业务流程测试二次核销时采购入库单未记账这时进行盘点，盘亏了1个；盘点单审核后系统自动生成材料出库单业务流程测试二次核销时采购入库单未记账对盘点单生成的材料出库单进行记账，查询明细账，该笔出库的单价是2.00，金额是2.00业务流程测试二次核销时采购入库单未记账到委外核销调整中进行二次核销业务流程测试二次核销时采购入库单未记账把倒冲盘点生成的材料出库单与采购入库单进行核销业务流程测试二次核销时采购入库单未记账二次核销后的采购入库单的材料费改变了把采购入库单记账，查询明细账，入库的成本=暂估的加工费+第一次核销的材料费第二次核销的材料费业务流程测试二次核销时采购入库单已记账首先把采购入库单恢复记账，然后删除二次核销生成的核销单；这样就恢复到采购入库单还未二次核销时的状态，这时采购入库单的材料费还是20元！业务流程测试二次核销时采购入库单已记账首先把采购入库单恢复记账，然后删除二次核销生成的核销单；这样就恢复到采购入库单还未二次核销时的状态，这时采购入库单的材料费还是20元！把采购入库单记账业务流程测试二次核销时采购入库单已记账到委外核销调整中把采购入库单和盘点倒冲生成的材料出库单进行核销业务流程测试二次核销时采购入库单已记账查看采购入库单上的材料费还是20，没有改变接下来需要到存货核算中进行‘委外核销调整处理’业务流程测试二次核销时采购入库单已记账委外核销调整处理后系统自动生成入库调整单调整存货的入库及结存成本，入库调整单的金额等于倒冲盘点生成的材料出库单的金额业务流程测试
