成本对账处理思路客户成功部姓名杨天椿｜2020年10月28日讲师介绍1.擅长财务链、管理会计等.2.参与或组织维护指南和维护知识库的编写.3.自主研发了”固定资产总账重算工具”、”成本检查工具”等高效实用的工具,有效推动了维护技巧的工具化发展.4.部门内部培训讲师.5.累计处理客户问题4万例.重要说明本次培训可能涉及到后台数据部分，特此做出如下说明：1.后台数据涉及到数据安全，非专业人士请勿操作；2.进行后台操作前，请务必做好账套备份；3.再次强调：请谨慎进行后台操作。CONTENS目录内部核对一二外部核对三后台表介绍四常见问题1.公共料费分配核对2.投入产出核对3.内部核对目的.CONTENS目录内部核对一二外部核对三后台表介绍四常见问题成本与总账以及存货核对存货总账成本生产成本原材料100产成品100100期初100100领料入库1.成本与总账核对2.生产材料领用核对核对出库数据：材料出库，其它出库，出库调整双击某行记录2.生产材料领用核对明细系统自动展示该记录的流水账。3.完工入库核对核对入库数据：产品入库双击某行记录3.完工入库核对明细系统自动展示该记录的入库单列表4.在产品核对:完工结转1.建议手工录入完工结转凭证:借：完工待转科目贷：生产成本-基本生产成本-（明细）2.产成品入库凭证:借:产成品贷:完工待转科目4.在产品核对:月结对账(材料剩余)5.其他核对(出库单列表,入库单列表).CONTENS目录内部核对一二外部核对三后台表介绍四常见问题1.后台数据表基本成本对象：CA_COBASE计划成本对象：CA_COPLAN实际成本对象：CA_COREAL1,2,3,CA_BATCHMAP实际成本对象（当月）：CA_BATCHMAP_curiRealcoid---实际成本对idcDeptid---部门编码iNvcode---存货编码cMocode---生产订单号iMosubsn---生产订单行号iMoroutesn---工序行号iPartid---物料idCA_batchmap_cur实际成本对象（当月）1.后台数据表CA_amoct计算结果表cPPID---实际成本对象idcAmoid---费用明细idcAmotype---费用类型iQua---费用总耗量iTotalamo---费用总金额iOnptotalamo---在产品总成本iPeriod---期间iRation---在产品率1.后台数据表cDeptid---部门编码cPPID---实际成本对象idiPrice---单价iQua---数量iPeriod---期间iMatqua---金额CA_Mabsw材料及外购半成品耗用表1.后台数据表cPPID---实际成本对象idiWastequa---废品数量iQua---完工数量dDate---日期iWarehousequa---入库数量CA_Dacps完工产品日报表1.后台数据表CPPID---实际成本对象idiOnpdtamo---在线盘点数量iFinpdtamo---完工盘点数量iPeriod---期间CA_Enmop月末在产品处理表1.后台数据表2.成本与存货后台核对按材料核对成本材料表和存货明细账:select*,isnull(a.iaje,0)-isnull(b.caje,0)from(selectcinvcode,SUM(isnull(iaoutprice,0))+SUM(isnull(iCreditDifCost,0))iajefromia_subsidiarywhereimonth=10andiYear=2020andcaccdepin(selectcdepcodefromCA_CostCenterMap)andcrdcodein(selectcoutidfromca_idmacwherebtype=0)andiyear='2020'groupbycinvcode)afulljoin(selectinvcode,SUM(imatqua)cajefromca_mabswajoinbas_partbona.cmatid=b.partidwhereiperiod='202010'groupbyinvcode)bona.cinvcode=b.invcodewhereisnull(a.iaje,0)<>isnull(b.caje,0)3.存货与总账后台核对.按材料核对存货明细账与总账生产成本投入:Select*from(selectcpzid,copphead,sum(iaoutprice)iajefromia_subsidiarywhereimonth=10andiYear='2020'andcrdcodein(selectcoutidfromca_idmacwherebtype=0)groupbycpzid,copphead)afulljoin(selectccode,coutno_id,SUM(md)mdfromGL_accvouchwhereccodelike'5001%'andiYPeriod='202010'andiflagisnullgroupbyccode,coutno_id)bona.cpzid=b.coutno_id对比两个脚本间存货数据的差异CONTENS目录内部核对一二外部核对三后台表介绍四常见问题常见问题1.月末结账时提示与总账对账不平。2.材料出库单列表金额>(或<)材料及外购半成品耗用的金额。3.在产品成本汇总表金额和总账在产品金额不一致。营销制造采购金融财务人力协同平台课后测验本期课程配套的课后习题已上线。自测时间：2020年10月28日19:40-23:59自测解析：自测结束后发送至各位报名的邮箱。互动交流：微问答社区#U8听我说#专栏或新浪微博@U8服务还没报名参加今年U8听我说的小伙伴们赶紧扫码加入我们吧~扫码进入服务圈-微测验进行课后自测吧扫码提交报名，参与今年的《U8听我说》课程吧
