用友网络科技股份有限公司U8 服务支持事业部版本 U8+V15.0出纳管理专题介绍日常业务应用准备常见问题产品概述产品概述1 、产品综述2 、术语说明3 、接口说明1.1 产品概述 - 产品综述1. 产品综述 出纳管理作为单独模块，一方面与总账中的出纳功能节点有类似之处，另外作为一个单独的模块，从功能上来说是更加精细化的，不但能实现现金、银行日记账的录入、银行对账，而且可以实现票据打印、票据管理，以及对日记账记录制单等功能。1.2 产品概述 - 术语说明现金日记账：用来逐日反映库存现金类的收入、付出及结余情况的特种日记账。银行存款日记账：是专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行余额调节表：可做为银行存款科目的附列资料保存。该表主要目的是在于核对企业账目与银行账目的差异，也用于检查企业与银行账目的差错。银行对账：每月单位的银行存款日记账和银行对账单核对 , 并勾销已达账，生成银行存款余额调节表的过程，这是保证资金安全的最重要手段。1.3 产品概述 - 接口说明出纳管理应收 ( 付 ) 管理总账日记账收付款单生成凭证日记账网上报销日记账应用说明1 、系统参数设置2 、账户设置2.1 应用说明 - 系统参数设置•账套参数银行对账单余额方向： 决定了该模块银行对账单借贷方的意义、银行对账时是对方向相同勾兑还是方向相反勾兑；与总账模块在出纳 - 银行对账 - 银行对账期初录入界面设置功能类似；出纳签字功能在‘出纳系统或总账’： 可以选择出纳签字功能是在出纳模块还是在总账模块进行；结账前必须全部过账： 所有账户需要全部过账，否则不允许月结，不勾选则月结时不检查是否已全部过账。 所有账户必须同时结账： 各个账户做月结、反月结必须同时进行；日记账出纳编号启用出纳类别字： 账户添加日记账记录时，可以选择不同的出纳类别字，根据出纳类别字与凭证类别的关联，方便制单； 2.2 应用说明 - 账户设置•账户设置账户新增、启用、暂停1 、账户类型：根据实际的账户选择为，现金或银行存款账户。2 、总账科目 ：账户类型是现金时，可以参照到现金科目（会计科目中指定）；账户类型是银行存款时，可参照银行行科目；3 、账户增加后，默认是暂停状态，需先启用，否则在账务处理无法选择到此账户；2.2 应用说明 - 账户设置期初未达账1 、对于银行账户，当存在期初未达项时，未录入期初未达项之前，日记账余额与对账单余额不等，此时点击启用按钮会有提示“账户期初不平衡，请先设置期初余额和未达项”。 2 、期初未达账调整后余额不平衡，账户不能启用。日常业务1 、账务处理2 、银行对账3 、月末结账3.1 日常业务 - 业务流程图3.1 日常业务 - 账务处理•登记日记账1 、根据账户类型，选择现金或银行存款日记账，进行登记日记账业务；3.1 日常业务 - 账务处理2 、启用了出纳类别的账户，可进入“基础档案”中设置出纳类别对应的总账凭证类别字关联关系；3.1 日常业务 - 账务处理3 、日记账录入完成功能后，可对日记账“制单”“出纳签字”的业务处理；A\ 点击上方的制单按钮，即可生成凭证传递到总账；B\ 出纳签字功能在出纳管理系统，此时针对日记账和生成的凭证进行签字操作；出纳签字功能在总账系统，此时和总账系统出纳签字一致；3.1 日常业务 - 账务处理4 、过账：日记账界面操作菜单下有过账、全部过账、取消过账、全部取消功能，相应选择执行即可（过账相当于日记账记录记账处理），未设置必须过账可不用处理。 3.1 日常业务 - 账务处理5 、特殊业务处理（转账、存取款）、日记账查询：A 、存取款：从银行取出一笔现金或者将现金存入银行，只需要在现金或者银行账户中，点击操作 - 存取款，添加完毕即可自动生成日记账记录在银行户和现金户，制单时银行户制单即可；B 、转账：用于单位不同银行账户之间款项互转；操作方法：在账户类型为银行户的日记账界面，点击操作 - 转账，系统提示让选择一个账户（银行户），然后即可添加日记账了，同样会在两个账户都生成日记账记录，制单在一边完成即可。3.2 日常业务 - 银行对账•银行对账：与总账银行对账类似，每月录入银行对账单，进行银行对账，在出具银行余额调节表A 、对账单余额方向：在出纳账套参数中选择，可以选择借方或者贷方（作用与在总账银行对账中的对账单余额方向作用一致）；B 、银行对账单录入：可以手工录入，也可以导入，导入有三种模式（编辑 - 导入下可以选择导入方式）：C 、进行银行对账：分三种方式自动对账：点击自动，弹出设置对账条件界面（与总账中类似）；手工对账：作为自动对账的补充，自动对账后没有勾兑上而实际为已达项的，可以进行手工勾兑（分别在左右两边选择日记账、对账单记录，然后点击手工，二者金额一致，方向则根据对账单余额方向，需要相同或者相反，这两项不满足的话，无法勾兑通过）；单边勾兑：在另一边没有对应记录时，可以实现只勾选一边而通过（课堂讨论其现实意义，以及与总账银行对账对比）D 、余额调节表查询：进行银行对账后，查看此表即可（与总账一样，没有勾兑上的，系统自动判断为未达项）；点击界面上的选择按钮，可以选择账户，并设置余额调节表截止日期。3.3 日常业务 - 月末结账•月结：如果在出纳的账套参数中选择了所有账户必须同时结账，则月结界面，不能单独选择账户（选择列置灰），直接点击结账则全部账户一起结账；如果选项没有勾选此项，则可以单独选择某账户进行月结，然后此账户单独进入下一期间进行账务处理。3.3 日常业务 - 月末结账• 与总账对账A 、出纳与总账对账，凭证是否需要记账？ 不需要，只要凭证填制后即可在对账时被取到数据（类似应收应付与总账对账情况）B 、出纳与总账对账，凭证是否可以在总账中填制？ 可以直接统计到总账中填制的对应科目凭证C 、 问题：出纳与总账对账界面，没有任何信息？但是客户是有账户的？ 方案：一是各账户对应的总账科目没有选择，另一个可能原因是各个账户都尚未启用（对账时不显示暂停账户）；此时，到账户管理中选择总账科目、或者启用各个账户即可。专题介绍1 、收支操作2 、账表查询3 、开账、结转4 、票据管理及打印5 、与其他系统联用4.1 专题介绍 - 收支操作•支付操作 与应收应付的接口设置，把应收应付的收付款单和日记账进行关联操作。分类：付款操作、收款操作根据出纳管理和应收应付系统，操作来源不同分为：出纳收（付）款、业务收（付）款出纳收（付）款 ----- 根据出纳系统中的日记账，自动生成应收应付的收付款单单据；业务收（付）款 ----- 根据应收应付系统中的收付款单，自动生成对应出纳系统中的日记账记录；根据应收应付系统中对应的单据的不同，红蓝收款单，红蓝付款单分为：支付供应商（客户）、供应商（客户）收款 付款操作：支付供应商 --- 对应应付蓝字付款单、支付客户 --- 对应应收红字收款单反之亦然4.1 专题介绍 - 收支操作• 付（收）款操作 ---- 业务收（付）款、出纳收（付）款：注意事项：A 、业务收付款，收付款单必须先审核；B 、出纳收付款，出纳中录入日记账记录时，注意往来单位类型、往来单位、结算方式必须录入，否则无法过滤到出纳记录生成收付款单； 操作位置：日记账金额为贷方、往来单位为供应商时，在支付供应商 - 出纳付款；日记账金额为贷方、往来单位为客户时，在支付客户 - 出纳付款；日记账金额为借方、往来单位为供应商时，在供应商收款 - 出纳收款；日记账金额为借方、往来单位为客户时，在客户收款 - 出纳收款。C 、制单问题：由收付款单生成日记账，日记账不能制单；手工填制日记账，进行了出纳收款或者付款后，也不能再制单；因此，两种模式的制单都是在应收应付中完成。D 、应付中启用了付款申请功能，此时进入出纳付款，可以过滤出出纳记录，但是生单是灰色的，不能直接由出纳记录生成付款申请单；4.1 专题介绍 - 收支操作• 启用付款申请单后付款操作 A 、先在应付选项中启用付款申请单功能，否则无法使用付款申请单支付；B 、在应付选项中启用付款申请单后，应付中填制付款申请单并审核，然后在此处选择付款申请单支付，即可过滤出付款申请单，从而生成付款单（与在应付中参照付款申请单做付款单完全一样），将付款单保存、审核； C 、生成付款单并审核后，则可点开支付操作 - 付款单支付，对其进行支付操作（后续步骤即是付款单支付步骤）。4.2 专题介绍 - 账表查询•日记账查询、汇总日记账查询和日记账汇总：可以根据已有的日记账记录，根据需要选择某一个或者某几个账户，根据自己定义的格式、选择的条件范围进行查询日记账；日记账查询：类似于明细账，是明细的日记账记录，系统提供日合计、月合计、月累计、年累计等汇总功能；日记账汇总：无明细记录，根据选择的日合计、月合计等进行日记账记录的汇总查询（为什么当不勾选日、月等任何合计或者累计时，进入日记账汇总就没有记录呢？）。4.3 专题介绍 - 开账结转•开账结转适用于年度结转的相应处理。在连续的账套库中，针对新年度先开账，在结转旧年度各账户数据到新年度中。注意事项：新年度执行开账、结转操作；开账后，新年度各账户为暂停状态，需要开启才行；存在多年度账套库时，适用于开账结转。4.4 专题介绍 - 票据管理及打印•票据管理可对任意票据进行从添加 - 领用 - 报销 - 核销全过程进行全程化管理，方便查看某类票据的各个状态的汇总数和明细。在管理票据界面，可以实时查看某一票据账户中的各张票据的现状。 增加票据票据处理增加票据账户4.4 专题介绍 - 票据管理及打印4.4 专题介绍 - 票据管理及打印•票据打印 可方便进行各类票据模板及时打印、并能调整票据模板，打印后可处理日记账登账业务。注意事项：1 、保存时选择符合条件的记账规则；票据类型对应记账规则可在“管理票据类型”中进行设置。2 、出票人账号需要录入上对应银行账户的“开户银行账号”，否则不会弹出登记日记账界面。4.4 专题介绍 - 与其他系统联用•与总账联用 日记账与总账凭证关联关系。4.4 专题介绍 - 与其他系统联用•与应收（付）系统联用 日记账与收（付）款单关联关系。4.4 专题介绍 - 与其他系统联用•与网上报销联用 日记账与报销单、借款单的关联关系。借款单限额票据支付，登记出纳票据登记簿领用。跟报销单冲销后，做报销操作；借款单、报销单支付后登记出纳现金银行日记账。参数选择与出纳联用支付时，可以参照出对应的票据登记薄和票据号支付成功后，票据为已领用未报销状态4.4 专题介绍 - 与其他系统联用选择限额票据的借款单进行冲销动作冲借款确认后变成已出票状态冲借款确认后登记日记账常见问题5. 常见问题1 、日记账界面，制单按钮是灰色的，无法制单？方案：账户管理中，打开此账户，选择相应的总账科目后解决。2 、账户管理中，选择总账科目时无法选择到需要的科目？方案：查看账户类型是否选择的正确；会计科目中，是否指定了现金、银行科目，以及指定的是否正确。 3 、出纳管理中制单后，联查凭证时发现最下面出纳名字就自动出现了，且和制单人是同一人，但是实际上操作人不是出纳，不希望自动签字，如何处理？方案：如果出纳签字功能在出纳模块，则出纳中制单后会自动签字，无法人工干预；如果要分开的话，则只能是选择出纳签字功能在总账。（取消签字此时可以在出纳日记账中完成）5. 常见问题4 、出纳管理中某记录制单后，现在要删除凭证，如何处理？方案：可点击日记账上方编辑菜单 - 删除凭证，即可实现“只删凭证，不删记录”。5 、如果在出纳管理中只做收支记录，不制单，凭证在总账中完成，此时与总账对账是否有问题？方案：可以直接统计到总账中填制的对应科目凭证，从而可以实现既可分别做账，又可进行账务核对。6 、出纳管理与总账对账，凭证是否要先记账？方案：不需要，只要制单即可在对账中体现到。（类似应收应付与总账对账特点）。7 、出纳管理已月结月份，是否还可以再制单？方案：可以，出纳月结与制单不冲突。 5. 常见问题8 、对应付的付款单进行支付后，如果发现错了如何取消支付？方案：删除对应日记账账户的账目明细，即可取消此次付款单支付。9 、删除或修改现金日记账，提示： x_book000000391 的记录，已经加过类型为 md 的锁方案：需调整后台锁定表记录。10 、制单提示，选中日记账包含了已制单记录，但是没有成功回写凭证号日记账，无法制单方案：可点击日记账按 CTRL+Q 方式，或删除日记账重新操作。 11 、票据管理中领用确定金额的票据，但是却无法自动记账？建立票据账户时没有选择关联的日记账账户，或者在建立银行账户时没有定义公司账号。
