委外管理用友软件股份有限公司84号工程师2008年6月26日大纲：一、委外加工的涵义二、业务模式与应用三、产品接口四、基础设置五、业务单据介绍六、业务流程七、软件演示八、新增主要功能九、常见账表查询十、常见问题一、委外加工的涵义一、委外加工的涵义业务定义委外加工是一种代工不代料，外包给委外商进行产品外协加工的加工方式。由企业提供加工委外件的材料，由委外供应商领料后负责完成委外件的生产，之后结算相应加工费用的一种加工运作模式。发生原因：企业生产能力不足特殊工艺要求自制成本大于外协成本其它原因（如：资源紧张、订单紧急等）二、业务模式与应用二、业务模式与应用《委外管理》是用友ERP－U8供应链的重要产品，提供委外订单下达、委外材料出库、委外到货、委外入库、委外材料核销、委外开票、委外结算等完整委外业务流程的管理。主要适用于离散型工业行业的委外加工业务管理，如家电、机床、汽车配件、机械配件、阀门管道、五金制品、交通设备等行业。二、业务模式与应用本系统支持的业务特征为：1、委外前后发生实际物料变化，同时进行实际收发料存货核算业务的委外业务。2、本版委外业务必须以委外订单为核心，支持严格按照委外订单进行收发料的业务处理，支持按照委外订单开具委外加工费发票的业务处理。二、业务模式与应用注意：暂不支持无订单的委外发料、到货、入库的委外业务。不支持从车间发出并由车间收回的半成品工序委外业务。不支持返回料为非委外订单用料表中指定用料（包含残余料、边角料）的委外管理业务。不支持带联副产品的委外管理业务。《委外管理》不能单独使用，必须与《库存管理》和《存货核算》连用。只有工业版帐套才能启用《委外管理》。三、产品接口三、产品接口四、基础设置四、基础设置存货：母件—委外属性；子件—生产耗用属性物料清单（产品结构）供应商：委外属性仓库：普通仓、委外仓五、业务单据介绍五、业务单据介绍委外业务包括委外期初、委外订货、委外发料、委外到货、委外入库、委外核销、委外开票、委外结算等功能。五、业务单据介绍1、委外期初在进行《委外管理》模块上线之时，需要将上线前委外业务所涉及的未完成业务的期初数据进行整理并进行录入,便于在信息系统中进行后续的业务处理，以保持系统数据的连贯性和一致性！五、业务单据介绍实际业务中，委外期初包括以下几种情况：1、期初已记账已发出未核销的材料（即尚在委外商处已记账但未核销的材料，将直接用于材料的核销，确认回收，不影响库存期初量。）2、期初已核销已暂估收回的委外加工品（即委外商已经加工完成并返还的加工品，该加工品已进行材料核销，已暂估收回，但尚未取得委外商的委外发票，而不能进行委外品加工费用的结算。）3、期初委外发票（记载已开票但未收回的加工品。）注意：目前软件只能针对第一种最常见的情况通过“期初委外材料出库单”进行处理。五、业务单据介绍2、委外订单又称委外加工单，是企业与委外供应商之间签订的委外加工合同、协议，作为仓库收货和发料的依据，也作为委外供应商领料及加工的依据。注意：委外订单是必有单据，委外管理后续业务均以委外订单为核心展开。五、业务单据介绍3、委外发料即从仓库中领用材料用于生产或委外加工时需要填制的一种出库单据--材料出库单。五、业务单据介绍4、委外到货单是委外订货和委外入库的中间环节，一般由委外业务员根据供方通知或送货单填写，确认对方所送的委外加工货物、数量、价格等信息，以到货通知单的形式传递到仓库作为保管员收货的依据。是可选单据，但启用《质量管理》时，对于需要报检的委外存货，必须使用委外到货单进行报检处理。与采购到货单共用单据模版！五、业务单据介绍5、到货退回单是委外到货单的红字单据，用以处理入库后发生退货的业务。五、业务单据介绍6、到货拒收单是委外到货单的红字单据，用来处理到货后发现有质量等问题，直接拒收的业务。五、业务单据介绍7、委外入库即委外加工完成后，母件入库时需要添置的一种入库单据--采购入库单。其实际的入库成本包括：材料费和加工费！五、业务单据介绍8、委外发票是委外供应商开出的记载委外件加工费的凭证，系统将根据委外发票确认委外加工成本，并据以登记应付账款。五、业务单据介绍9、委外核销核销是对委外入库单所耗用的材料数量及材料成本进行计算确认的过程。委外核销的目的是建立已收回的委外加工品与其耗用材料之间的比例关系，用以确定委外件的材料成本。五、业务单据介绍10、委外结算是指核算人员根据委外入库单与委外发票结算委外件的加工成本；结算的结果是委外结算单，它是记载入库单记录与发票记录对应关系的结算对照表。六、业务流程1、一般业务流程2、倒冲业务流程六、一般业务流程企业实际业务流程： 企业委外部门根据排产计划填制委外订单。 库管部门根据委外商确认后的委外订单进行发料。 委外商进行委外加工。 委外商将完工产成品送到企业，委外部门填制到货通知，质量管理人员进行质量检验。 库管人员对检验合格品进行清点入库。 委外部门根据入库情况及订单情况填制委外发票，并进行材料费的核销和加工费的结算。六、一般业务流程计划排产需求计划制定委外订单确认委外订单填制材料出库单加工计划部门委外部门委外商库管部门质量部门收料材料出库送货填制到货单检验填制采购入库单委外核销委外结算填制发票业务流：六、一般业务流程单据流：六、倒冲业务流程对于因包装的不可分割或价值较低的材料，通常会存放在委外商处（将材料从正常仓库调拨到委外仓库），在委外件完工入库后由系统根据入库产品耗用的材料自动倒扣委外仓的材料数量。1、什么是委外倒冲？六、倒冲业务流程业务流程：1、计划人员填制委外订单，需要倒冲的材料在委外订单用料表中供应类型选择“倒冲”。2、调拨：根据已审核的委外订单计算材料需用量，将材料从普通仓库调拨到委外仓。3、自动倒冲：采购入库单（业务类型为委外加工）保存时，如果入库产品在委外订单中有倒冲子件，则系统按规则自动生成材料出库单。4、盘点补差：对委外仓的材料进行盘点，与系统记录的现存量进行比较，有差异的按盘点期间倒冲料材料出库单出库量分配，分摊到委外订单各产品上生成新的材料出库单，将差异调平。六、倒冲业务流程七、软件演示七、新增主要功能七、新增主要功能1.委外订单批量下达：对MRP/MPS委外计划、生产计划批量生成委外订单。2、委外核销增加批量核销功能。七、新增主要功能3、委外订单/发票增加复制功能，提供表头复制、表体复制、整单复制。4、委外订单及其子件增加现存量查询5、委外发票提供参照委外入库单生单功能、支持手工录入、即时结算等功能七、新增主要功能6、供应商存货对照表对业务的控制7、委外单据增加批改功能8、委外核销和委外结算相独立9、委外发票的汇率取当期汇率。10、到货拒收流程八、常见账表查询八、常见报表查询：8.618.708.71不同版本间新增帐表：八、常见报表查询：1、委外订单执行统计表：可以查询符合条件的订单记录的执行情况，用户可以查询某张订单或某采购员或某委外供应商的订单执行情况，还可以查询某供应商的订单执行情况。同时还提供通过销售订单号追查相应委外订单执行情况的功能。八、常见报表查询：2、委外订单收发明细表：以委外订单的加工委外件为基础，查询该订单涉及的订货、发料、收货、开票等明细情况。八、常见报表查询：3、委外材料余额表查询委外加工过程中已出库的相关材料在查询期间内的发出、收回（核销）、结存的数量金额等明细信息，便于用户对于委外材料的耗用以及在委外供应商的结余情况有着明确的掌握。八、常见报表查询：4、委外订单缺料分析表对委外订单用料及缺料的模拟分析，通过检查委外订单子件用料的可用量、需求量，对委外材料的模拟存量、应领量、已领量、未领量、缺料量、累计缺料量进行分析。八、常见报表查询：5、委外材料收发明细表：查询一定时期内委外材料的发出、收回（已核销）、结存数量、金额的明细帐表。可以从材料以及委外商的角度进行查询、统计。八、常见报表查询：6、委外未完业务明细表：用户可以查询委外未完成业务的单据明细情况，包括委外入库单、委外发票，货到票未到为暂估入库，票到货未到为在途存货。十、常见问题十、常见问题1、期初委外业务，日后如何核销处理？因为期初材料出库单只能手工新增，不提供参照委外订单生期初委外材料出库单功能，但日后委外件加工完成后需要参照订单入库，故核销时不支持按订单核销，需要选择其他核销方式参与核销即可。十、常见问题2、启用软件前，对于那种期初已核销已暂估收回的委外加工品，后期若来了委外发票如何处理？在采购管理中通过运费发票来变通处理，进行费用折扣分摊，与存货直接进行结算即可！十、常见问题3、期初已开票但未收回的加工品后续如何处理？十、常见问题5、委外加工完成入库后，若发现质量有问题，需要退还给加工商重新加工处理，问委外退货业务如何处理？十、常见问题6、没有委外模块，如何变通处理委外业务？建议方案：组装业务变通处理！十、常见问题7、87x版本，委外订单生成的采购入库单在正常单据记账界面能看到对应的单价和金额，但是还显示为灰色，不让记账，为什么？因为采购入库单上没有对应的核销金额，即材料费。十、常见问题8、委外材料出库对应的子件不等于当时bom中对应的子件如何处理？修改对应的委外订单用料表即可！十、常见问题10、将一个存货发出去加工，加工后入库的还是此存货，车间再领用，如何处理？十、常见问题11、过滤条件什么都没有选择，但是查询采购模块的采购入库单列表记录数不等于库存模块的采购入库单列表的记录数，为什么？因为采购模块的采购入库单列表只包含业务类型为普通采购的期初采购入库单和日常采购入库单；而库存的采购入库单列表一是不反映期初采购业务，二是包含所有的单据类型为采购入库的业务；所以对不上也很正常！十、常见问题12、870，委外订单能否控制不领料不能入库？该版本无法实现。871版本可以。十、常见问题13、如何判断采购入库单是否核销和是否结算呢？可以通过察看采购入库单表体的核销金额和结算日期来判断！注意：核销数量和核销金额的区别！十、常见问题14、委外模块,采购入库单和采购发票没有进行结算,但是和材料出库单已经进行了核销,采购入库单记账时,凭证科目如何处理?8.61打过补丁后，对方科目就将材料费与加工费分开，生成的凭证如下：借：存货贷方：委外材料费应付暂估十、常见问题15、8.70版本，BOM构建好后，做了委外订单，入库单和材料出库单，现在发现多了子件，就修改的BOM结构，问题是已经生成的材料出库单是否可以自动变化？不会！十、常见问题16、供应商存货对照表的设置是对委外模块和采购模块均起作用吗？十、常见问题17、委外业务，存货核算的《暂估材料余额表》中的暂估金额与采购入库单的凭证金额不一致870版本，委外加工的暂估材料余额表还没有分开，仍然显示的是材料费和加工费的总和，而对采购入库单制单的凭证为：借：库存商品贷：委外加工物资材料费暂估应付款，所以暂估材料余额表中的暂估余额比总账暂估应付款多出材料费。871版本分开显示。
