目录第1章系统介绍.1第2章系统功能.2第3章系统特点.3第4章产品接口.44.1详细核算接口说明..44.2简单核算接口说明..5第5章前期准备.6第6章应用方案.86.1应收账款详细核算方案..86.2应收账款简单核算方案..10第7章设置.117.1参数说明..117.1.1常规系统参数说明..117.1.2凭证参数说明..147.1.3权限与预警参数说明..177.1.4核销设置..207.2初始设置..217.2.1坏账准备设置..217.2.2账期内账龄区间设置..227.2.3逾期账龄区间设置..227.2.4预警级别设置..227.2.5单据类型设置..237.2.6中间币种设置..237.3设置科目..237.4摘要设置..247.5科目自定义项对照表..247.6单据设计..257.7期初余额..25II目录第8章应收业务处理..288.1应收款业务..288.1.1确认应收账款..288.1.2冲销应收账款..418.2预收款业务..698.2.1确认预收款..698.2.2冲销预收账款..718.3现结业务..748.3.1完全现结..748.3.2部分现结..75第9章红字应收业务的处理..769.1红字应收单据录入..769.2付款单录入..78第10章凭证处理与查询..8010.1生成凭证规则..8010.2如何生成凭证..8410.3查询凭证..8710.4科目账表查询..89第11章其他处理..9011.1付款单导入导出..9011.2汇兑损益..9111.3取消操作..9411.4月末结账..9611.5取消月结..98第12章账表查询..9912.1业务账表..9912.1.1业务明细账..9912.1.2业务总账表..10212.1.3业务余额表..10412.1.4对账单..10512.1.5与总账对账..10712.1.6销售定金统计查询..10912.2统计分析..109目录III12.2.1应收账款账龄分析..10912.2.2收款账龄分析功能..11112.2.3收款预测..11212.2.4欠款分析..11412.2.5应收票据到期分析..11512.3单据查询..11612.3.1发票查询..11712.3.2应收单查询..11712.3.3收付款单查询..11712.3.4查询凭证..11712.3.5单据预警查询..11812.3.6信用预警查询..11812.3.7应收核销明细表..11912.3.8合同结算单查询..12012.3.9出口发票查询..12012.3.10服务结算单查询..120第13章简单核算.12213.1发票审核..12213.2发票生成凭证..12313.3查询凭证..125第1章系统介绍应收款管理系统，通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，对企业的往来账款进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表，周转分析、欠款分析、坏账分析、回款分析情况分析等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。根据对客户往来款项核算和管理的程度不同，系统提供了应收账款核算模型“详细核算”和“简单核算”客户往来款项两种应用方案，可供选择。如果您的销售业务以及应收款核算与管理业务比较复杂；或者您需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况；或者您需要将应收款核算到产品一级；那么您可以选择“详细核算”方案。该方案能够帮助您了解每一客户每笔业务详细的应收情况、收款情况及余额情况，并进行账龄分析，加强客户及往来款项的管理。使您能够依据每一客户的具体情况，实施不同的收款策略。如果您的销售业务以及应收账款业务比较简单，或者现销业务很多，则您可以选择“简单核算”方案。该方案着重于对客户的往来款项进行查询和分析。具体选择哪一种方案，可在应收系统中通过设置系统选项“应收账款核算模型”进行设置。本手册主要分别就这两种应用模型进行说明。应收款管理系统与销售管理系统、总账系统的集成使用，应收款管理系统可接收在销售系统中所填制的销售发票，进行审核，同时可生成相应凭证，并传递至总账系统。休息一会儿…第2章系统功能应收管理系统主要提供了设置、应收、收款等业务处理、单据查询、账表管理、期末及其他处理等功能。设置：提供系统参数的定义，用户结合企业管理要求进行的参数设置，是整个系统运行的基础。提供单据类型设置、账龄区间的设置和坏账初始设置，为各种应收收款业务的日常处理及统计分析作准备。提供期初余额的录入，保证数据的完整性与连续性。应收、收款等业务处理：提供应收单据、收款单据的录入、审核处理、核销、转账、汇兑损益、生成凭证等处理。单据查询：提供单据查询的功能：各类单据、详细核销信息、预警信息、凭证等内容的查询。账表管理：提供总账表、余额表、明细账等多种账表查询功能。提供应收账款分析、收款账龄分析、欠款分析等丰富的统计分析功能。期末及其他处理：其他处理提供用户进行远程数据传递的功能。提供用户对核销、转账等处理进行恢复的功能，以便您进行修改。提供您进行月末结账等处理。休息一会儿…第3章系统特点 系统提供两种核算模型，“详细核算”和“简单核算”，满足用户不同管理之需要。 系统提供了各种预警，帮助您及时进行到期账款的催收，以防止发生坏账，信用额度的控制有助于您随时了解客户的信用情况。 系统提供功能权限的控制、数据权限的控制来提高系统应用的准确性和安全性。 提供票据的跟踪管理，可以随时对票据的计息、背书、贴现、转出等操作进行监控。 提供收付款单的批量审核、自动核销功能，并能与网上银行进行数据的交互。 系统提供总公司和分销处之间数据的导入、导出及其服务功能，为企业提供完整的远程数据通讯方案。 提供全面的账龄分析功能，支持多种分析模式，帮助企业强化对应收款的管理和控制。 该系统既可独立运行，又可与销售系统、总账系统等其他系统结合运用，提供完整的业务处理和财务管理信息。休息一会儿…第4章产品接口4.1详细核算接口说明在应收系统核算应收账款，主要与总账系统、销售系统、合同管理系统、应付系统等系统有接口，如下图图4-1 销售管理复核以后的销售发票在应收系统进行审核记应收账款、收款、核销，已经现收的销售发票可以在应收系统进行记账、制单；收付系统可以查询出销售系统中已经出库但还没有开票的实际应收信息和未复核的发票。 出口管理审批后的出口发票传入应收系统，在应收系统审核记应收账款、收款、核销、制单等操作。审批后的信用证可以在应收系统做押汇和结汇处理，押汇结汇生成的收款单审核后，如果有手续费和利息，则同时形成出口的费用单传递给出口系统。 合同管理生效以后的应收类合同结算单可以将余额转入应收系统、在应收系统进行审核、收款、核销；应收系统可以查询合同管理系统中生效的应收类合同结算单。 服务管理服务结算单保存后自动传入应收系统，在应收系统进行审核记账、收款、核销、制单等后续处理，应收系统可对已经保存的服务结算单进行查询。 网上银行第四章产品接口5网上银行系统可向应收款管理系统导出已经有确认支付标记但未制单的付款单；应收款管理系统也可向网上银行系统导出已审核的付款单。所有相关单据全部由应收系统生成凭证到总账。 出纳管理本系统的收付款单，可以登记生成出纳系统的日记账，出纳系统可以依据日记账生成本系统的收付款单。 应付款管理应收、应付之间可以相互对冲；应收票据背书时可以冲应付账款。 电商订单中心电商订单中心收款核对后形成应收系统的收款单，在应收系统进行后续处理。 总账所有凭证均应该传递到总账系统中；可以将结算方式为票据管理的付款单登记到总账系统的支票登记簿中。注意 当应收系统先于总账启用，则在总账启用日之前的凭证总账会在审核时将其标上有错标志，并且这些凭证会导致总账和应收应付对账不平。4.2简单核算接口说明图4-2销售管理在销售管理系统录入的发票可以在应收款管理系统中进行审核记应收账款，已经现结的销售发票可以在应收系统中进行记账、生成凭证。出口管理在出口管理系统录入的发票可以在应收款管理系统中进行审核记应收账款，并进行生成凭证。总账销售发票、出口发票生成的凭证都传递到总账系统中。休息一会儿…第5章前期准备在应用本系统之前，您应该对您现有的数据资料进行整理，以便您能够及时、顺利、准确地运用本系统。期初数据的准备为便于系统初始化，您应该准备如下数据和资料： 和您有业务往来的所有客户的详细资料：包括客户名称、地址、联系电话、开户银行、所属总公司、信用额度、最后的交易情况等。您可以根据本系统客户目录中的内容来准备您的资料。 客户的分类方式，以便于按照分类进行各种统计分析。 用于销售的所有存货的详细资料：包括存货的名称、规格型号、价格、成本等数据。您可以根据本系统存货目录中的内容来准备您的资料。 存货的分类方式，以便于按照分类进行各种统计分析。 上一期期末，本期期初所有客户的应收账款、预收账款、应收票据等数据。这些期初数据最好能够精确到某一笔具体的发票或业务。日常处理的准备为便于日常的处理业务，您最好能够准备好如下数据和资料： 销售业务之外，能够经常形成应收款的业务有哪些。准备这类资料的目的是将应收单划分为不同的类型，以便于按照业务类型统计应收账款。 发票、应收单的格式，以便于您定义单据样式。 核算销售、收款等业务的科目，以预先设置各种凭证的科目。 进行收付款单的设计。 在公共提供的单据模板设计和打印模板设计中进行该项处理。 选择单据类型为应收/付系统的收/付单据类型后即可对该单据进行模板设计。 在单据模板设计中提供如下四种单据类型：客户收款单、客户付款单、供应商付款单、供应商收款单，其中客户收款单、客户付款单在应收系统中使用，供应商付款单、供应商收款单在应付系统中使用。收/付款单 表头提供如下设置项：客户、结算单号、结算日期、结算方式、结算科目、币种、汇率、金额、票据号、客户银行名称、客户银行账号、部门、业务员、项目、摘要、表头自定义项1-16、本单位银行名称、本单位银行账号、制单人、审核人、核销人等。第五章前期准备7 显示格式中表头必须有的项目：客户、结算单号、结算日期、结算方式、币种、金额。 表体提供如下设置项：款项类型、客户、原币金额、本币金额、对应科目、部门、业务员、项目、备注、表体自定义项1-16等。 显示格式中表体必须有的项目：款项类型、客户、原币金额。 打印格式中没有必须有的项目，可以进行任意设置需要的项目。 打印格式设置中允许将表体删除。休息一会儿…第6章应用方案应用方案分为“详细核算”和“简单核算”两种，请您在【选项】中通过“应收账款核算模型”来设置。6.1应收账款详细核算方案详细核算产品接口如果您的销售业务以及应收款核算与管理业务比较复杂；或者您需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况；或者您需要将应收款核算到产品一级；那么您可以选择此方案。本系统主要与总账系统、销售系统、应付系统等有接口。各系统的相互接口可以用下图6-1表示：图6-1 本系统接收销售管理、出口管理提供的发票，合同管理提供的合同结算单，服务管理提供的服务结算单，本系统由此生成凭证，并对这些单据进行收款结算处理。 本系统与网上银行进行付款单的导入导出，并审核生成凭证传递给总账系统。 本系统的收付款单，可以登记生成出纳系统的日记账，出纳系统可以依据日记账生成本系统的收付款单。 本系统向总账传递凭证，并能够查询其所生成的凭证。 本系统和应付款管理系统之间可以进行转账处理。第六章应用方案9 本系统接收电商订单中心收款核对后形成应收系统的收款单，在应收系统进行后续处理。详细核算主要操作流程如图6-2图6-2系统主要帮助您实现应收账款的核算和管理。系统的功能主要包括如下几点：10第六章应用方案 根据您输入的单据记录应收款项的形成。包括由于商品交易和非商品交易所形成的所有应收项目。 帮助您处理应收项目的收款及转账情况。 对应收票据进行记录和管理。 对应收项目的处理过程生成凭证，并向总账系统进行传递。 对外币业务及汇兑损益进行处理。 根据您所提供的条件，提供各种查询及分析。本手册的大部分操作均是描述详细核算方案的。6.2应收账款简单核算方案如果您的销售业务以及应收账款业务比较简单，或者现销业务很多，则您可以选择此方案。该方案着重于对客户的往来款项进行查询和分析。简单核算产品接口本系统主要与总账系统、销售管理、出口管理系统有接口。如图6-3图6-3 应收系统接收从销售、出口系统传递的发票，进行生成凭证。 将凭证传递给总账。简单核算主要功能是： 接收销售、出口系统的发票，对其进行审核。 对销售、出口发票进行生成凭证处理，并可查询凭证。休息一会儿…第7章设置7.1参数说明系统参数是一个系统的灵魂，它将影响整个账套的使用效果，有些选项在系统使用后就不能修改，所以在选择时要结合本单位实际情况，事先进行慎重选择。系统选项分为常规选项、凭证选项、核销规则和权限和预警。参数设置在【设置】中的【选项】下进行。7.1.1常规系统参数说明单据审核日期依据 系统为您提供两种确认单据审核日期的依据，即单据日期和业务日期。如果选择单据日期，则在单据处理功能中进行单据审核时，自动将单据的审核日期（即入账日期）记为该单据的单据日期。如果您选择业务日期，则在单据处理功能中进行单据审核时，自动将单据的审核日期（即入账日期）记为当前业务日期（即登录日期）。 因为单据审核后记账，故单据审核日期依据单据日期还是业务日期，决定业务总账、业务明细账、余额表、账龄分析等的入账日期及查询期间取值。 如果您使用单据日期为审核日期，则月末结账时单据必须全部审核。因为下月无法以单据日期为审核日期。业务日期无此要求。 在账套使用过程中，可以随时将选项从按单据日期改成按业务日期。在账套使用过程中，若需要将选项从按业务日期改成按单据日期，则需要判断当前未审核单据中有无单据日期在已结账月份的单据。若有，则不允许修改；否则才允许修改。汇兑损益方式 系统为您提供两种汇兑损益的方式，即外币余额结清时计算和月末处理两种方式。在账套使用过程中您可以修改该参数。外币余额结清时计算：即仅当某种外币余额结清时才计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中仅显示外币余额为0且本币余额不为0的外币单据。月末处理：即每个月末计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中显示所有外币余额不为0或者本币余额不为0的外币单据。坏账处理方式 系统为您提供两种坏账处理的方式，即备抵法和直接转销法。在账套使用过程中，如果当年已经计提过坏账准备，则此参数不可以修改，只能下一年度修改。12第七章设置 如果选择备抵法，您还应该选择具体的方法，系统为您提供了三种备抵的方法，即：应收余额百分比法，销售收入百分比法，账龄分析法三种方法。这三种方法需要在初始设置中录入坏账准备期初和计提比例或输入账龄区间等。并在坏账处理中进行后续处理。销售收入百分比法：根据历史数据确定的坏账损失占全部销售额的一定比例估计。应收账款余额百分比法：以应收账款余额为基础，估计可能发生的坏账损失。账龄分析法：根据应收账款账龄的长短来估计坏账损失的方法。账龄越长，即账款被拖欠的可能性也越大，应估计的坏账准备金额也越大。 如果您选择了直接转销法，您可以直接在下拉框中选择该方法即可。当坏账发生时，直接在坏账发生处将应收账款转为费用即可。代垫费用类型 代垫费用类型解决从销售系统传递的代垫费用单在应收系统用何种单据类型进行接收的功能。系统默认为其他应收单，用户也可在初始设置中的单据类型设置中自行定义单据类型，如定义代垫费用应收单，然后在系统选项代垫费用类型中进行选择。 该选项随时可以更改。应收账款核算模型 系统提供两种应收系统的应用模型，用户可以选择：简单核算、详细核算。用户必须选择其中一种方式，系统缺省选择详细核算方式。该选项在系统启用时或者还没有进行任何业务（包括期初数据录入）才允许进行选择设置、修改。选择简单核算：应收只是完成将销售、出口生成凭证传递给总账这样的模式。（在总账中以凭证为依据进行往来业务的查询）如果您的销售业务以及应收账款业务比较简单，或者现销业务很多，则您可以选择此方案。选择详细核算：应收、应付可以对往来进行详细的核算、控制、查询、分析。如果您的销售业务以及应收款核算与管理业务比较复杂；或者您需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况；或者您需要将应收款核算到产品一级；那么您需要选择详细核算。 我们建议您选择详细核算，这样可对客户、供应商以及往来款项进行更详细的管理以及核算。是否自动计算现金折扣 您可以选择自动计算现金折扣和不自动计算现金折扣两种方式。如果您为了鼓励客户在信用期间内提前付款而采用现金折扣政策，您可以选择自动计算现金折扣。您需要在发票或应收单中输入付款条件，则在核销处理界面中系统依据付款条件自动计算该发票或应收单可享受折扣，您可输入本次折扣进行结算，则原币余额=原币金额-本次结算金额-本次折扣。如果您选择了不自动计算现金折扣，则系统既不计算也不显示现金折扣。第七章设置13 在账套使用过程中您可以修改该参数。 若选择自动计算现金折扣，请通过单据核销界面中的〖栏目〗设置单据栏目，将可享受折扣和本次折扣栏目设为显示状态。是否进行远程应用 如果您选择了进行远程应用，则系统在后续处理中提供远程传输收付款单的功能。但必须在此填上远程标识号，远程标识号必须为两位01-99。如果您在异地有应收业务，则可通过远程应用功能，在两地之间，进行收付款单等的传递。 如果您选择了不进行远程应用，则系统在后续处理中将不提供远程传输收付款单的功能，且也不需要填上远程标识号。 在账套使用过程中您可以修改该参数。是否登记支票 “是否登记支票”是系统提供给用户付款时自动登记支票登记簿的功能。该选项可以随时修改。用户需要在结算方式定义中将需要登记支票簿的结算方式如转账支票等在“是否票据管理”中打勾表示进行票据管理。 选择登记支票，则系统自动将具有票据管理结算方式的付款单登记支票登记簿。 若不选择登记支票登记簿，则用户也可以通过付款单上的〖登记〗按钮，进行手工登记支票登记簿。 该选项首先需要在总部总账系统选项中选择“支票控制”。改变税额是否反算税率 税额一般不用修改，在特定情况下，如系统和手工计算的税额相差几分钱，用户可以对税额进行调整。如果需要调整税额，还应当选择反算税率或不反算税率。若选择是，则税额变动反算税率，不进行容差控制。若选择否，则税额变动不反算税率，系统将进行容差控制。容差是可以接受的误差范围。在调整税额尾差（单笔）、保存（整单）时，系统将检查是否超过容差：超过则不允许修改。未超过则允许修改。请用户设置以下两项容差。单笔容差，默认为0.06。整单容差：默认为0.36。 税额变动时，系统将变动差额与容差进行比较，如果变动差额大于设置的容差数值，系统提示-输入的税额变化超过容差-，恢复原税额或返回单据。变动差额＝无税金额×税率－税额。 单笔容差根据表体无税金额、税额、税率计算；整单容差根据无税金额合计、税额合计、表头税率计算。 若单据表体存在多种税率，则系统不进行合计容差控制。 本参数只能在销售系统没有启用时方可设置，如销售系统已启用，则只能查看，不能编辑。14第七章设置应收票据直接生成收款单 此选项默认选择为是。 如果选择为是，则表示应收票据保存时，则同时生成收款单。 如果选择为否，则表示应收票据保存后，不生成收款单，需在票据界面手工点〖收款〗按钮才可生成收款单。收付款单打印显示客户全称 默认为不选择此项。 如果不选择此项，则表示收付款单打印是显示客户简称。 如果选择此项，则表示收付款打印时显示客户的全称。启用扫描条码生单 如果选择此项，则表示支持单据扫码定位和扫码生单，支持的单据有销售发票、其他应收单、收款单、付款单、应收票据。 默认为否。如果不选择此项，则表示不支持单据扫码和扫码生单的功能。7.1.2凭证参数说明受控科目制单方式 有两种受控科目的制单方式供您选择。即明细到客户、明细到单据的方式。明细到客户：当您将一个客户的多张单据合并生成一张凭证时，如果核算这多张单据的控制科目相同，系统将自动将其合并成一条分录。这种方式的目的是您在总账系统中能够根据客户来查询其详细信息。明细到单据：当您将一个客户的多张单据合并生成一张凭证时，系统会将每一笔业务形成一条分录。这种方式的目的是您在总账系统中也能查看到每个客户的每笔业务的详细情况。 在账套使用过程中，可以随时修改该参数的设置。 受控科目在合并分录时若自动取出的科目相同，辅助项为空，则不予合并成一条分录。非控科目制单方式 非受控科目有三种制单方式供您选择。即明细到客户、明细到单据、汇总制单的方式。明细到客户：当您将一个客户的多张单据合并生成一张凭证时，如果核算这多笔业务的非控制科目相同、且其所带辅助核算项目也相同，则系统将自动将其合并成一条分录。这种方式的目的是您在总账系统中能够根据客户来查询其详细信息。第七章设置15明细到单据：当您将一个客户的多张单据合并生成一张凭证时，系统会将每一笔业务形成一条分录。这种方式的目的是使您在总账系统中也能查看到每个客户的每笔业务的详细情况。汇总制单：当您将多个客户的多张单据合并生成一张凭证时，如果核算这多张单据的非控制科目相同、且其所带辅助核算项目也相同，则系统将自动将其合并成一条分录。这种方式的目的是精简总账中的数据，您在总账系统中只能查看到该科目的一个总的发生额。 在账套使用过程中，可以随时修改该参数的设置。 非受控科目在合并分录时若自动取出的科目相同，辅助项为空，则.
