2017-U8听我说—应收应付模块U8支持服务事业部徐颖2017年6月1日讲师介绍简介：1.2012年加入用友，财务链高级工程师。2.擅长财务链、人力资源、网报等。3.部门内部培训讲师4.多次获得客户表扬，累计处理客户问题量近2万余例。➢应收票据管理➢应收汇兑损益计算差异分析➢应收账龄分析➢应收与总账对账➢高频问题销售管理销售发票应收款管理总账审核制单凭证账表查询其他应收单收款单核销处理应收冲应收预收冲应收应收票据应收冲应付票据处理红票对冲汇兑损益坏账准备凭证查询审核账表查询应收票据管理应收票据管理企业收到应收票据贴现背书汇票计息其他处理换票转出结算是否带息票据是否退票冲销其他冲销应付账款应收票据管理实例：收到客户100万承兑汇票，并将此票据背书给供应商，后收到此供应商退回的20万承兑汇票，再将此20万承兑汇票转给客户。•借：应收票据-客户100万•贷：应收账款-客户100万收到客户100万承兑汇票•借：应付账款-供应商100万•贷：应收票据-客户100万将此票据背书给供应商•借：应收票据-客户20万•贷：应付账款-供应商20万收到此供应商退回的20万承兑汇票•借：应收账款-客户20万•贷：应收票据-客户20万20万承兑汇票转给客户应收票据管理方案1客户档案中增加供应商名称方案2客户档案中不增加供应商名称录入一张20万的应收票据，出票人即是供应商1.预收冲预付，在预收冲预付界面上只选择收款单20万，系统形成一张应付单。将20万的票据做转出，则系统自动生成一张应收单。将应收单据做应收冲应收，将应收转账客户。在票据上做退票处理，金额为20万。）将票据做转出，票据20万转出给客户。应收票据管理从12.0版本开始有票据换票业务，其中包括等额换票和找零换票。等额换票找零换票相同规则1.一次只针对一个换票人进行换票处理2.支持对同一个换票人多对多换票找零处理。3.换出的票据和换入的票据（找零票据和待找零票据）必须是同币种全额兑换，且原币金额合计全相等不同规则1.换出的票据必须生成收款单，换入的票据不再生成收款单。2.换票完成后，换入的票据可以做后续处理。1.找零和待找零票据都要生成收款单。2.找零换票完成后，还可以继续进行等额换票处理或者待找零换票处理。应收票据管理一、等额换票实例:收到A公司的10000元商业汇票，需要和B公司兑换两张小面值的商业汇票。软件中操作:录入一张商业汇票和两张需要等额换票的小额票据。应收票据管理进行等额换票时，票据对应的换出金额和换入金额一定要相等，否则系统会提示：“表头表体的换票金额为0或换票金额不等，请重新选择单据。”应收票据管理等额换票操作也可以点击票据界面的换票按钮，换入的票据也可以不提前录入，直接在等额换票界面点击增行，录入相关票据信息后，直接换票应收票据管理需要注意等额换票业务处理后，是不能取消操作的，也无制单记录。与总账对账结果是平衡的状态应收票据管理二、找零换票实例：收到C公司600元的票据，但是还需找零50给C公司，怎么处理？软件操作：录入一张商业汇票和一张找零单据应收票据管理进行找零换票处理，注意待找零金额要和找零金额一致。应收票据管理找零换票业务也可以直接在待找零的票据上直接点击换票，由于换票类型是待找零，故会弹出找零换票的界面，但是在找零换票界面不能增加单据，只可以过滤单据，故找零和待找零的单据都是需要先维护好的。应收票据管理需要注意找零换票业务处理后，是不能取消操作的，但是需要生成凭证。应收票据管理待找零票据对应的收款单找零票据对应的收款单票据找零•借应收票据(待找零客户)550•贷应收账款(待找零客户)550•借应收票据（找零客户）50•贷应收账款（找零客户）50•借应收票据(待找零客户)50•贷应收票据（找零客户）50应收票据管理三、年结后，所有等额换票和找零换票的单据都结转到新年度，且有票面余额的单据可以继续后续业务处理。应收票据管理等额换票变通处理方式1.将大额票据做转出。2.录入两张小额票据。换票处理后的恢复方式1.需要将转入的两张小额票据做转出2.录入一张新的大额票据即可。应收票据管理找零换票变通处理方式1.录入待找零票据（大额票据）2.将找零票据（小额票据）做转出，系统自动生成一张应收单3.将应收单做应收冲应收的业务（如果待找零票据和找零票据客户相同，则可以不做应收冲应收的业务）4.待找零票据对应的收款单和应收冲应收的业务合并制单即可。换票处理后的恢复方式1.将待找零票据（大额票据）做转出2.做应收冲应收(如果待找零票据和找零票据客户相同，则可以不做应收冲应收的业务),金额是小额票据的金额.3.录入正确的待找零票据（大额票据）和找零票据（小额票据）.应收汇兑损益计算差异分析应收汇兑损益计算差异分析Q1汇兑损益计算公式：外币余额*（/）调整汇率-本币余额汇兑损益的方式设置汇兑损益的外币设置应收汇兑损益计算差异分析查看客户科目明细账，为什么都是应收人民币科目也会计提汇兑损益？Q1处理思路：原因是对应的单据是美元的销售发票，在应收中计提汇兑损益，是对外币单据计提汇兑损益的，故科目使用错误，会出现此现象。故需要先删除汇兑损益凭证，取消汇兑损益操作，弃审单据修改科目，重新生成凭证。应收汇兑损益计算差异分析为什么汇兑损益生成凭证有借方负数和贷方负数呢？Q2处理思路：由于之前的汇率高于期末汇率导致产生负数，而方向取决于单据是应收单还是收款单。故建议汇兑损益前先做完核销和红票对冲操作,这样计提数据更加准确.应收汇兑损益计算差异分析应收汇兑损益计算后，在总账中查询余额表，看应收账款科目的期末余额，原币*汇率和本币不相等。该如何处理？Q3处理思路：由于总账余额表是科目的汇总数，而应收中汇兑损益是针对每个客户的每个单据来进行处理的，所以需要先在总账中联查客户余额表及客户明细账来定位问题出现在哪家客户，然后再确定具体的单据，再修改汇兑损益方式为月末处理，重新做汇兑计提。应收汇兑损益计算差异分析在做汇兑损益的时候常出现：选择的是月末处理方式。外币为0，但是本币还有1分钱，在汇兑损益调整时无法过滤到或调整后还总是出现，这种情况应如何处理？Q4处理思路：1、汇兑损益的方式调整为外币结清的方式。2、录入两张红蓝应收单调整，外币金额相同，本币金额红单比蓝单少1分钱，按红字应收单的汇率做红票对冲操作，并建议合并制单（凭证上不体现非受控科目）；调整的单据不再做汇兑损益。3、这问题一般都是数据精度导致的，软件中无法直接调整，需要安装最新的补丁后看能否解决问题，如果不能解决，可从后台数据表调整应收账龄分析应收账龄分析➢立账日取值规则：由立账方式、立账基准日期和立账偏离天数来确定单据的立账日，且当立账依据不为出口单据时，立账基准只能选择单据日期.➢到期日取值规则：如果收付款协议档案到期日取值设置为空，则单据的到期日＝立账日＋偏离天数＋账期；如果设置了到期日取值，则单据的到期日按收付款协议档案中的到期日计算。最多可以设置三个收账日。•立账日期=收付款协议设置日期•到期日期=立账日+账期•立账日期=收付款协议设置日期•到期日=立账日+账期•立账日期=单据日期•到期日期=单据日期+付款条件信用天数•立账日期=单据日期•到期日期=单据日期无付款条件，无收付款协议有付款条件，无收付款协议无付款条件，有收付款协议有付款条件，有收付款协议应收账龄分析➢帐龄分析中每个过滤条件的含义，和对帐龄分析数据的影响。截止日期分析类型：应收、预收、余额显示类型：账龄、月份、单据分析方式：点余额、最终余额分析日期：到期日、立账日不进行账期管理的应收货款的分析方式：按发票、按发货单应收账龄分析重点：➢分析日期：系统提供两种分析日期：到期日、立账日。有立账依据的单据，应收账表查询时以立账日为准，单据查询和与总账对账时以单据日期为准根据单据的到期日进行分析•如果分析截止日期大于立账日小于到期日，则账龄显示在账期内。单据的立账日进行分析•如果分析截止日期等于立账日，则账龄显示在账期内；•如果分析截止日期大于立账日，则账龄显示在账期外。不管是根据单据的到期日分析还是根据单据的立账日•如果分析截止日期小于立账日，则不显示账龄；•如果分析截止日期大于到期日，则账龄显示在账期外。应收账龄分析➢不进行账期管理的应收货款的分析方式不进行账期管理的单据是指在销售或应收中不进行账期管理的业务单据.表现为是否立账单据标识为否,且到期日为空的单据。如果此项不选择，默认为进行账期管理•显示所有有余额的发票,•显示立账单据标识为是，且到期日不为空的单据按发票•则显示发货单的金额.发货单已开票的显示发票的余额。•发货单未开票且未关闭的,显示发货单上的金额。•如果发货单已关闭，则不再显示按发货单应收账龄分析➢应收账龄分析和总账往来账龄对账不平总账往来账龄分析与应收账龄分析表对账不平？总账与应收对账平衡（科目+客户）对账不平衡，调平后再核对数据检查两个表的查询条件具体设置（如截止日期是否一致）1.截止日期相同2.账龄期间设置相同3.查询科目4.制单日期/发生日期5.按所有往来明细/按未两清往来明细分析6.余额分析法/实际发生法7.包含未记账凭证1.截止日期相同2.逾期账龄区间设置相同3.分析类型4..包含未审核单据：否5.显示类型--账龄6.分析日期--到期日单据上是否有付款条件/收付款协议，单据科目，制单科目，是否核销，红票对冲，核销/红票对冲制单查询科目制单日期做往来两清应收账龄分析问题分析：客户收款，做了单据和凭证，但只核销了部分金额。录入应收单和收款单并制单。总账的客户往来账龄分析与应收模块的应收账龄分析对不上。（原因是客户多付了账款），在软件中应该怎么处理？Q1收款单部分核销后：应收账龄分析应收账龄分析处理思路：应收管理应收账龄分析时按“应收款”“预收款”进行分析所以和总账不一致，按余额进行分析数据一致。应收账龄分析处理思路：期初付款单科目是预付账款，发票应和期初的付款单核销，但和一笔2月份的付款单做了核销，2月份付款单的科目是应付账款，取消核销，重新做核销。核销制单，供应商往来账龄分析结果正确。在总账模块--供应商往来账龄分析中，某供应商预付账款有借方余额，应付账款有贷方余额，实际已经结清。与用户沟通，用户对此供应商做了核销操作，但是没有生成凭证。指导用户到应付模块中，核销制单，生成的凭证都是应付账款，没有预付账款。联查单据，单据上全部都是应付账款。如何处理？Q2应收账龄分析➢问题3：处理思路：1、查看应收模块的应收账龄分析，没有此客户2、查看业务明细账，没有余额。3、与总账对账，按一级科目查询帐龄分析此客户,两个明细科目存在余额,金额相同,方向相反.4、需要核销后制单,或按一级科目核对数据Q3客户2016年04月与单位已经没有应收账款，2016年04月到2017年03月也没有发生业务，但是现在查询总账模块的客户往来账龄分析，此客户有128000元的余额，什么原因？应收账龄分析录入应收单应收科目112201，录入收款单应收科目112203核销后查看应收账龄分析，分析类型=余额应收账龄分析总账账龄分析，科目112201和112203都显示有余额。总账账龄分析，科目=1122借方-贷方后无余额。应收账龄分析✓小结：如果应收单或发票制单使用科目，收款单也使用应收账款科目，做了核销或未做核销，都建议查询应收账龄分析时选择分析类型为“余额“来核对两个表。如果应收单或发票制单使用应收账款科目，收款单使用预收账款科目，则不做核销时，应收账龄分析分析类型选择“应收款“，总账选择应收账款科目进行查询，应收账龄分析类型应收账款选择”预收款“，总账选择预收账款科目进行查询。如果做了核销，则核销一定要制单。查询时，应收账龄分析选择“余额”，总账选择预收账款或应收账款查询都可以。应收账龄分析处理思路：录入应收单0000000001，单据日期：2012-11-01，无付款条件和收付款协议。凭证制单日期：2012-12-30Q4跨月制单，应收单据单据日期和制单凭证日期不在同一个期间内，会影响两个表的核对，同时对账不平应该会有反映。应收账龄分析截止日期2012-11-30，比较一下查询结果：可以看到，总账账龄分析余额和应收账龄分析余额不一致。应收账龄分析截止日期2012-12-30，比较一下查询结果：这种情况下，两个表查询结果余额一致，但期间内余额不同。应收账龄分析再看看应收与总账对账的情况：对账条件选择11月份包含未制单记录，对账不平。如果修改对账条件为11-12月份，则对账平衡。小结：单据日期和制单日期不在同一个期间，会影响两个表的核对，截止日期选择两个日期较晚的最后一个作为截止日期，两个表余额会一致，但会影响余额显示期间的正确性。另外因为付款条件或收付款协议也会影响应收账龄分析中的日期。总账与应收模块对账总账与应收模块对账期初余额+本期发生=期末余额非启用期间本期不平期初不平启用期间客户+币种对账科目+客户对账总账与应收模块对账➢系统启用期间期初不平期初对账数据来源:总账:受控科目的总账期初中的辅助期初余额.应收:期初单据，按科目+余额统计的，不区分客户总账与应收模块对账➢非系统启用期间期初不平✓向前查找，按期初余额+本期发生=期末余额逻辑找到存在不平情况的期间，确定不平的起点。✓不向前查找,确定在本期哪个模块数据是正确的.按正确数据,调整错误数据.a.总账系统录入调整凭证.选项中勾选“可以使用应收应付受控科目”b.应收应付系统录入调整单据,不生成凭证.总账与应收模块对账➢本期不平•总账:受控科目的凭证（已保存凭证,包含标错凭证,不含作废凭证）•按客户+币种统计发生额，不区分具体科目.•应收：单据(已审核)，按客户+币种统计发生额。•如选择”包含未制单记录”,应收中包含未制单单据,否则只考虑已制单的单据.按客户+币种对账•总账:受控于科目的凭证（已保存凭证,包含标错凭证,不含作废凭证）•按科目+客户来统计发生额.•应收:单据(已审核),按应收科目+客户统计发生额。•如选择”包含未制单记录”,应收中包含未制单单据,否则只考虑已制单单据.按科目+客户对账总账与应收模块对账•对账结果中点“详细”按钮，按照错误原因处理：➢不平原因一：其他系统制单补录相应单据或删除凭证➢不平原因二：未制凭证对应业务生成凭证(尤其注意核销，红票对冲，预收冲应收)总账与应收模块对账➢不平原因三：已制单，但在凭证查询中修改了受控科目,没有回写到单据上,导致单据与凭证上科目不一致.(部分老版本可能存在此问题,此处不重现问题,只列示查询及解决方法)解决方案:按实际情况修改凭证或单据科目一致，直接做凭证调整或做红蓝单据调整不生成凭证➢不平原因四：已制单，但制单会计期间错误，凭证会计期间应等于单据审核会计期间或操作的会计期间。解决方案：修改会计期间一致即可，或者可以凭证所在的会计期间，期末差异一致，则可以不用调整总账与应收模块对账5、由于录入的期初数据或制单时改变分录方向等造成对账不平，无法展开成详细：•修改了凭证上受控科目的方向，查看差额列中期末本币是否为0，若等于0则数据正确。这种情况多发生在生成凭证时受控科目金额为红字时调整了科目方向。总账与应收模块对账•如不进行详细检查，确定在本期哪个模块数据是正确的.按正确数据,调整错误数据.✓总账系统录入调整凭证.选项中设置允许使用应收应付受控科目后,方可录入凭证.✓应收应付系统录入调整单据,制单处理中隐藏,不生成凭证.总账与应收模块对账Q12017年1月在总账模块计提汇兑损益，应收模块没有做汇兑损益，后发现这个问题，在2017年1月直接在应收中录入红字应收单为的是调整本币金额，现在想按正常流程，在应收系统中计提汇兑损益，查看总账中A客户应收款项已经全部收回，但是为什么计提汇兑损益后，总账查看应收账款客户科目余额表本币还是有余额呢？总账与应收模块对账1.查看客户科目余额表，显示此客户原币余额为零，本币余额有金额。2.查看业务余额表，显示此客户原币和本币都有余额。这就从汇兑损益的问题引申至对账不平的问题了。3.根据问题描述，可以分析出大概原因，1月份为了在应收模块补提汇兑损益，在应收模块做了一张红字应收单调整本币金额，那么问题就出在此张单据上。4.取消1月份的汇兑损益。5.本期录入一张蓝字应收单和红字应收单一致，做红票对冲，计提汇兑损益，操作均不生成凭证即可。高频问题应付款为美元，但是银行美元户金额不够，用日元户付全款，该怎么操作？付款时选择币种为日元，再做异币种核销，核销时建议设置为现时汇率，若核销后还有余额，月末进行汇兑损益调整。当碰到异币种核销界面过滤不出单据的问题，则需要在注意异币种界面是否没有维护汇率。实际销售发票上数量小数位是3位数，但是在应收对账单中，只显示2位数，怎么办？可以扩大数据精度吗？老报表格式可以在对账单界面的格式中修改数量的显示格式。新报表格式可以在uap设计中修改数据精度为数量，则直接数据精度设置中数量的小数位。高频问题核销处理或红票对冲制单提示有效凭证分录为0？处理方式？如果对冲单据的受控科目一致，则无需生成凭证，反之需要生成凭证。生成凭证需要将受控科目制单方式调整为明细到单据。启用付款申请，票据背书冲抵应付账款？启用付款申请单，票据背书冲抵的是付款申请单，系统生成预付款单，后续付款单核应付单核销。应付票据可以参照到付款申请单的情况有两种：一种是付款申请单上不录入结算方式，一种是录入结算方式，但是结算方式中勾选了票据管理，且票据类型选择为商业汇票。高频问题应收单在上月已经核销，本月如何取消核销？在取消操作，勾选包含已结账月核销，取消核销操作。如果已经生成凭证，则冲销凭证后，再取消核销。除了核销操作，其他操作均不可跨月取消。核对4月份客户数据，应收和预收账款最终余额为零，应收系统中的核销界面上，预收冲应收，预收多了20800，应收无单据可核销？查询应收业务明细账4月余额为零，5月份录入了一笔收款单，5月份收款单与4月份的发票核销后导致了查询4月份有未核销收款单；故需取消5月单据核销后，重新核销4月份单据。高频问题多张销售发票合并制单，之前已经生成凭证保存成功，现在修改摘要后，提示：外部系统处理出错。客户表示删除凭证，重新生成凭证，保存时还是此提示，客户检查摘要长度并不长，什么原因导致呢？摘要有特殊字符造成的uap报表模式下，应收明细账如何显示客户档案中的某些项目？可以使用维度扩展的方式处理，选择实体，设置实体（客户档案）和报表的关系，在实体中勾选设置显示项即可。高频问题查询应收明细账过滤条件选择4月份到4月份，过滤出来有一张发票是5月份的记录，什么原因？经确认发票5月3日录入，审核日期5月8日由于发货单设置收付款协议，立账日期为4月，发票参照发货单生成，携带了收付款协议，立账日期为4月，因此显示在4月的业务明细账中。为什么核销界面输入的付款单结算金额和采购发票结算金额一致，还是核销不了，提示：不符合核销规则条件，请重新输入结算金额？原因是启用了付款申请环节，且勾选了“核销付款申请单对应来源单据”,且付款单对应的付款申请单并不是参照此张采购发票或相应采购订单生成，故无法核销高频问题上月已经审核制单的收款单，本月需要调整部门，怎么处理？选项中核销规则勾选部门，再做应收冲应收，录入转出和转入部门进行对冲处理。同时应收冲应收也处理项目、业务员、客户的并户操作。另外应收冲应付需要满足跨系统规则。期末处理的限制条件有哪些？（1）收付款单未审核（2）有单据或业务未制单。如果选项中没有勾选“月结前全部生成凭证“，那么不制单也可以月结（3）应收应付单据未审核。如果选项中单据审核依据为“业务日期”，那么应收应付单据不审核也可以结账。高频问题谢谢观看！
