应收款管理使用手册。目录第1章系统介绍..1第2章系统功能..2第3章系统特点..3第4章产品接口..44.1详细核算接口说明..44.2简单核算接口说明..4第5章应用准备..6第6章应用方案..76.1应收账款详细核算方案..76.2应收账款简单核算方案..8第7章设置..107.1参数说明..107.1常规系统参数说明.107.2凭证参数说明..127.3权限与预警参数说明..137.2初始设置..157.2.1设置科目..157.2.2坏账准备设置..157.2.3账龄区间设置..157.2.4报警级别设置..157.2.5单据类型设置..167.2.6单据设计..167.3期初余额..16第8章应收业务处理..188.1应收款业务..188.1.1确认应收账款..188.1.2冲销应收账款..238.2预收款业务..378.2.1确认预收款..378.2.2冲销预收账款..388.3现结业务..408.3.1完全现结..408.3.2部分现结..41第9章红字应收业务的处理..429.1红字应收单据录入..429.2付款单录入..43第10章制单处理与查询..4510.1制单规则..4510.2如何制单..4710.3凭证查询..4910.4科目账表查询..50第11章其他处理..5111.1付款单导入导出..5111.2汇兑损益..5211.3取消操作..5411.4月末结账..5411.5取消月结..5511.6年末结转..55第12章账表查询..5712.1业务账表..5712.1.1业务明细账..5712.1.2业务总账表..5912.1.3业务余额表..6112.1.4对账单..6212.2统计分析..6312.2.1应收账龄分析..6312.2.2收款账龄分析功能..6412.2.3收款预测..6412.2.4欠款分析..6512.3单据查询..6612.3.1发票查询..6612.3.2应收单查询..6612.3.3结算单查询..6612.3.4凭证查询..6612.3.5单据报警查询..6712.3.6信用预警查询..6712.4自定义报表..67第13章简单核算..6813.1发票审核..6813.2发票制单..6913.3凭证查询..70第1章应收款管理系统，通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，对企业的往来账款进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表，周转分析、欠款分析、坏账分析、回款分析情况分析等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。根据对客户往来款项核算和管理的程度不同，系统提供了应收账款“详细核算”和“简单核算”客户往来款项两种应用方案，可供选择。如果您的销售业务以及应收款核算与管理业务比较复杂；或者您需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况；或者您需要将应收款核算到产品一级；那么您可以选择“详细核算”方案。如果您的销售业务以及应收账款业务比较简单，或者现销业务很多，则您可以选择“简单核算”方案。该方案着重于对客户的往来款项进行查询和分析。具体选择哪一种方案，可在应收款管理系统中通过设置系统选项“应收账款核算模型”进行设置。本手册主要分别就这两种应用模型进行说明。应收款管理系统与销售管理系统、总账系统集成使用，应收款管理系统可接收在销售系统中所填制的销售发票，进行审核，同时可生成相应凭证，并传递至总账系统。1第2章应收款管理系统主要提供了设置、日常处理、单据查询、账表管理、其他处理等功能。设置：提供系统参数的定义，用户结合企业管理要求进行的参数设置，是整个系统运行的基础。提供单据类型设置、账龄区间的设置和坏账初始设置，为各种应收收款业务的日常处理及统计分析作准备。提供期初余额的录入，保证数据的完整性与连续性。日常处理：提供应收单据、收款单据的录入、审核、核销、转账、汇兑损益、制单等处理。单据查询：提供您单据查询的功能。各类单据、详细核销信息、报警信息、凭证等内容的查询。账表管理：提供总账表、余额表、明细账等多种账表查询功能。提供应收账龄分析、收款账龄分析、欠款分析等丰富的统计分析功能。其他处理：其他处理提供用户进行远程数据传递的功能。提供用户对核销、转账等处理进行恢复的功能，以便您进行修改。提供您进行月末结账等处理。2第3章 系统提供两种核算模型，“详细核算”和“简单核算”，满足用户不同管理之需要。 系统提供了各种预警，帮助您及时进行到期账款的催收，以防止发生坏账，信用额度的控制有助于您随时了解客户的信用情况。 系统提供功能权限的控制、数据权限的控制来提高系统应用的准确性和安全性。 提供票据的跟踪管理，你可以随时对票据的计息、背书、贴现、转出等操作进行监控。 提供结算单的批量审核、自动核销功能，并能与网上银行进行数据的交互。 系统提供总公司和分销处之间数据的导入、导出及其服务功能，为企业提供完整的远程数据通讯方案。 提供全面的账龄分析功能，支持多种分析模式，帮助企业强化对应收款的管理和控制。 该系统既可独立运行，又可与销售系统、总账系统等其他系统结合运用，提供完整的业务处理和财务管理信息。3第4章4.1详细核算接口说明详细核算主要与总账系统、销售管理系统、应付款管理系统、网上银行、财务分析、UFO等系统有接口，如下图4-1销售管理应付款管理应收款管理财务分析总账网上银行UFO图4-1销售管理复核以后的销售发票在应收款管理系统进行审核记应收账款、收款、核销，已经现收的销售发票可以在应收款管理系统进行记账、制单；应收款管理系统可以查询出销售系统中已经出库但还没有开票的实际应收信息。网上银行网上银行系统可向应收款管理系统导出已经有确认支付标记但未制单的付款单；应收款管理系统也可向网上银行系统导出未审核的付款单。所有相关单据全部由应收款管理系统生成凭证到总账。总账所有凭证均应该传递到总账系统中；可以将结算方式为票据管理的付款单登记到总账系统的支票登记簿中。应付款管理应收、应付之间可以相互对冲；应收票据背书时可以冲应付账款。财务分析应收款管理系统向财务分析系统提供各种分析数据。UFO应收款管理系统向UFO系统提供各种应用函数。4.2简单核算接口说明简单核算主要与总账系统、销售管理系统有接口如图4-24销售管理总账应收款管理发票凭证图4-2销售管理在销售管理系统录入的发票可以在应收款管理系统中进行审核，已经现结的销售发票可以在应收款管理系统中进行审核、制单。总账销售发票生成的凭证都传递到总账系统中。5第5章在应用本系统之前，您应该对您现有的数据资料进行整理，以便您能够及时、顺利、准确地运用本系统。期初数据的准备为便于系统初始化，您应该准备如下数据和资料： 和您有业务往来的所有客户的详细资料：包括客户名称、地址、联系电话、开户银行、信用额度、最后的交易情况等。您可以根据本系统客户目录中的内容来准备您的资料。 客户的分类方式，以便于按照分类进行各种统计分析。 用于销售的所有存货的详细资料：包括存货的名称、规格型号、价格、成本等数据。您可以根据本系统存货目录中的内容来准备您的资料。 存货的分类方式，以便于按照分类进行各种统计分析。 上一期期末，本期期初所有客户的应收账款、预收账款、应收票据等数据。这些期初数据最好能够精确到某一笔具体的发票或业务。日常处理的准备为便于日常的处理业务，您最好能够准备好如下数据和资料： 销售业务之外，能够经常形成应收款的业务有哪些。准备这类资料的目的是将应收单划分为不同的类型，以便于按照业务类型统计应收账款。 发票、应收单的格式，以便于您定义单据样式。 核算销售、收款等业务的科目，以预先设置各种凭证的科目。单据设计 在单据设计中，用户可以根据需要进行收款单、付款单显示模板和打印模板的设置。显示格式中表头必须有的项目：客户、结算单号、结算日期、结算方式、币种、金额。显示格式中表体必须有的项目：款项类型、客户、原币金额。打印格式中没有必须有的项目，可以进行任意设置需要的项目。打印格式设置中允许将表体删除。 用户还可以进行应收单、期初应收票据等单据的显示模板设计和打印模板设计。6第6章应收账款系统主要用于核算和管理您的客户往来款项。系统根据您对客户往来款项核算和管理的程度不同，提供了两种应用方案。不同的应用方案，其系统功能、产品接口、操作流程等均不相同。6.1应收账款详细核算方案详细核算产品接口如果您的销售业务以及应收款核算与管理业务比较复杂；或者您需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况；或者您需要将应收款核算到产品一级；那么您可以选择此方案。详细核算与总账系统、销售管理系统、应付款系统、财务分析系统等系统有接口。各系统的相互接口可以用下图6-1表示：销售管理应付款管理应收款管理财务分析总账网上银行UFO图6-1 应收款管理系统接收销售系统提供的发票，并生成凭证，并对发票进行收款结算处理。 应收款管理系统向总账系统传递凭证，并能够查询其所生成的凭证。 应收款管理系统和应付款管理系统之间可以进行转账处理。 应收款管理系统向财务分析系统提供各种分析的数据。 应收款管理系统向UFO提供应用函数。 应收款管理系统与网上银行进行付款单的导入导出。详细核算操作流程如图6-27系统选项设置初始设置基础档案单据设计期初余额系统初始坏账处理转账处理汇兑损益核销处理制单单据查询业务账表统计分析科目账查询自定义报表单据录入单据审核应收票据票据处理日常业务账表查询期末处理图6-2系统主要帮助您实现应收账款的核算和管理。系统的功能主要包括如下几点： 根据您输入的单据记录应收款项的形成。包括由于商品交易和非商品交易所形成的所有应收项目。 帮助您处理应收项目的收款及转账情况。 对应收票据进行记录和管理。 对应收项目的处理过程生成凭证,并向总账系统进行传递。 对外币业务及汇兑损益进行处理。 提供坏账处理。 根据您所提供的条件，提供各种查询及分析。 本手册的大部分操作均是描述该方案的。6.2应收账款简单核算方案如果您的销售业务以及应收账款业务比较简单，或者现结业务很多，则您可以选择此方案。该方案着重于对客户的往来款项进行查询和分析。简单核算产品接口简单核算与总账系统、销售管理系统有接口。如图6-38销售管理总账应收款管理发票凭证图6-3 应收款管理系统接收从销售系统传递的发票，审核，并制单。 将凭证传递给总账。简单核算操作流程如图6-4销售管理应收款管理总账销售发票审核凭证凭证查询账表查询制单图6-4它的主要功能是： 接收销售系统的发票，对其进行审核。 对销售发票进行制单处理，并可查询凭证。9第7章7.1参数说明系统参数是系统的重要组成部分，它会影响整个账套的使用效果，有些选项在系统使用后就不能修改，所以在选择时要结合本单位实际情况，进行选择。系统选项分为常规选项、凭证选项、权限和预警。7.1常规系统参数说明应收账款核算模型 系统提供两种应收系统的应用模型，用户可以选择：简单核算、详细核算。用户必须选择其中一种方式，系统缺省选择详细核算方式。该选项在系统启用时或者还没有进行任何业务（包括期初数据录入）才允许从简单核算改为详细核算；从详细核算改为简单核算随时可以进行，但用户要慎重，一旦有数据，简单核算就改不回详细核算。 选择简单核算：应收只是完成将销售传递过来的发票生成凭证传递给总账这样的模式。（在总账中以凭证为依据进行往来业务的查询）如果您的销售业务以及应收账款业务比较简单，或者现销业务很多，则您可以选择此方案。 选择详细核算：应收、应付可以对往来进行详细的核算、控制、查询、分析。如果您的销售业务以及应收款核算与管理业务比较复杂；或者您需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况；或者您需要将应收款核算到产品一级；那么您需要选择详细核算。我们建议您选择详细核算，这样可对客户、供应商以及往来款项进行更详细的管理以及核算。应收款核销方式 本系统为您提供两种应收款的核销方式，即按单据、按产品两种方式。 按单据核销：系统将满足条件的未结算单据全部列出，由您选择要结算的单据，根据您所选择的单据进行核销。 按存货核销：系统将满足条件的未结算单据按存货列出，由您选择要结算的存货，根据您所选择的存货进行核销。 如果企业收款时，如果没有指定具体收取是某个存货的款项，则可以采用按单据核销。对于单位价值较高的存货，企业可以采用按产品核销，即收款指定到具体存货上。一般企业，按单据核销即可。 在账套使用过程中，您可以随时修改该参数的设置。单据审核日期依据 系统为您提供两种确认单据审核日期的依据，即单据日期和业务日期。 如果选择单据日期，则在单据处理功能中进行单据审核时，自动将单据的审核日期（即入账日期）记为该单据的单据日期。 如果您选择业务日期，则在单据处理功能中进行单据审核时，自动将单据的审核日期（即入账日期）记为当前业务日期（即登录日期）。 因为单据审核后记账，故单据审核日期依据单据日期还是业务日期，决定单据登记业务总账、业务明细账、余额表等的入账日期。 如果您使用单据日期为审核日期，则月末结账时单据必须全部审核。因为下月无法以单据日期为审核日期。业务日期无此要求。 在账套使用过程中，可以随时将选项从按单据日期改成按业务日期。在账套使用过程中，若需要将选项从按业务日期改成按单据日期，则需要判断当前未审核单据中有无单据日期在已结账月份的单据。若有，则不允许修改；否则才允许修改。10汇兑损益方式 系统为您提供两种汇兑损益的方式，即外币余额结清时计算和月末处理两种方式。在账套使用过程中您可以修改该参数。 外币余额结清时计算：即仅当某种外币余额结清时才计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中仅显示外币余额为0且本币余额不为0的外币单据。 月末计算：即每个月末计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中显示所有外币余额不为0或者本币余额不为0的外币单据。坏账处理方式 系统为您提供两种坏账处理的方式，即备抵法和直接转销法。在账套使用过程中，如果当年已经计提过坏账准备，则此参数不可以修改，只能下一年度修改。 如果选择备抵法，您还应该选择具体的方法，系统为您提供了三种备抵的方法，即：应收余额百分比法，销售收入百分比法，账龄分析法三种方法。这三种方法需要在初始设置中录入坏账准备期初和计提比例或输入账龄区间等。并在坏账处理中进行后续处理。 如果您选择了直接转销法，您可以直接在下拉框中选择该方法即可。当坏账发生时，直接在坏账发生处将应收账款转为费用即可。 销售收入百分比法：根据历史数据确定的坏账损失占全部销售额的一定比例估计。 应收账款余额百分比法：以应收账款余额为基础，估计可能发生的坏账损失。 账龄分析法：根据应收账款账龄的长短来估计坏账损失的方法。账龄越长，即账款被拖欠的可能性也越大，应估计的坏账准备金额也越大。代垫费用类型 代垫费用类型解决从销售系统传递的代垫费用单在应收系统用何种单据类型进行接收的功能。系统默认为其他应收单，用户也可在初始设置中的单据类型设置中自行定义单据类型，如定义代垫费用应收单，然后在系统选项代垫费用类型中进行选择。 该选项随时可以更改。自动计算现金折扣 您可以选择自动计算现金折扣或不自动计算现金折扣。 如果您为了鼓励客户在信用期间内提前付款而采用现金折扣政策，您可以选择计算现金折扣。您需要在发票或应收单中输入付款条件，则在核销处理界面中系统依据付款条件自动计算该发票或应收单可享受折扣，您可输入本次折扣进行结算，则原币余额=原币金额-本次结算金额-本次折扣。 如果您选择了不计算现金折扣，则系统既不计算也不显示现金折扣。 在账套使用过程中您可以修改该参数。是否进行远程应用 如果您选择了进行远程应用，则系统在后续处理中提供远程传输收付款单的功能。但必须在此填上远程标识号，远程标识号必须为两位01-99。如果您在异地有应收业务，则可通过远程应用功能，在两地之间，进行收付款单等的传递。 如果您选择了不进行远程应用，则系统在后续处理中将不提供远程传输收收付款单的功能，且也不需要填上远程标识号。 在账套使用过程中您可以修改该参数。是否登记支票 “是否登记支票”是系统提供给用户付款时自动登记支票登记簿的功能。该选项可以随时修改。用户需要在结算方式定义中将需要登记支票簿的结算方式如转账支票等在“是否票据管理”中打勾表示进行票据管理。 选择登记支票，则系统自动将具有票据管理的结算方式的付款单登记支票登记簿。 若不选择登记支票登记簿，则用户也可以通过付款单上的〖登记〗按钮，进行手工登记支票登记簿。 该选项首先需要在总部总账系统选项中选择“支票控制”。117.2凭证参数说明受控科目制单方式 有两种受控科目的制单方式供您选择。即明细到客户、明细到单据的方式。 明细到客户：当您将一个客户的多张单据合并生成一张凭证时，如果核算这多张单据的控制科目相同，系统将自动将其合并成一条分录。这种方式的目的是您在总账系统中能够根据客户来查询其详细信息。 明细到单据：当您将一个客户的多张单据合并生成一张凭证时，系统会将每一笔业务形成一条分录。这种方式的目的是您在总账系统中也能查看到每个客户的每笔业务的详细情况。 在账套使用过程中，可以随时修改该参数的设置。 受控科目在合并分录时若自动取出的科目相同，辅助项为空，则不予合并成一条分录。非受控科目制单方式 非受控科目有三种制单方式供您选择。即明细到客户、明细到单据、汇总制单的方式。 明细到客户：当您将一个客户的多张单据合并生成一张凭证时，如果核算这多笔业务的非控制科目相同、且其所带辅助核算项目也相同，则系统将自动将其合并成一条分录。这种方式的目的是您在总账系统中能够根据客户来查询其详细信息。 明细到单据：当您将一个客户的多张单据合并生成一张凭证时，系统会将每一笔业务形成一条分录。这种方式的目的是您在总账系统中也能查看到每个客户的每笔业务的详细情况。 汇总制单：当您将多个客户的多张单据合并生成一张凭证时，如果核算这多张单据的非控制科目相同、且其所带辅助核算项目也相同，则系统将自动将其合并成一条分录。这种方式的目的是精简总账中的数据，您在总账系统中只能查看到该科目的一个总的发生额。 在账套使用过程中，可以随时修改该参数的设置。 非受控科目在合并分录时若自动取出的科目相同，辅助项为空，则不予合并成一条分录。控制科目依据 应收控制科目指带有客户往来辅助核算并受控于应收系统的科目。本系统为您提供三种设置控制科目的依据。即按客户分类、按客户、按地区分类三种依据。 按客户分类设置：客户分类指您根据一定的属性将您的往来客户分为若干大类，例如您可以将您的客户根据时间分为长期客户、中期客户和短期客户；您也可以根据您的客户的信用将您的客户分为优质客户、良性客户、一般客户和信用较差的客户等。在这种方式下，您可以针对不同的客户分类设置不同的应收科目和预收科目。 按客户设置：您可以针对不同的客户在每一种客户下设置不同的应收科目和预收科目。这种设置适合特殊客户的需要。 按地区设置：您可以针对不同的地区分类设置不同的应收科目和预收科目。例如，您将您的客户分为华东、华南、东北等地区，您可以在不同的地区分类下设置科目。 选择控制科目依据是为了在【初始设置-控制科目设置】中依据您在系统选项控制科目依据中的选择可针对客户分类/客户/地区分类设置不同的控制科目。销售科目依据 本系统为您提供了两种设置存货销售科目的依据。既按存货分类和按存货设置存货销售科目。在此设置的销售科目，是系统自动制单科目取值的依据。 按存货分类设置：存货分类是指根据存货的属性对存货所划分的大类，例如，您可以将存货分为原材料、燃料及动力、在存货及产成品等大类。您可以针对这些存货分类设置不同的科目。 按存货设置：如果您的存货种类不多，您可以直接针对不同的存货设置不同的科目。 账套使用过程中，可以随时修改该参数的设置。 设置销售科目依据是为了在【初始设置】-【产品科目设置】中可以针对不同的存货（存货分类）设置不同的产品销售收入科目、应交增值税科目。月末结账前是否全部制单 月末结账前是否需要全部制单，在账套使用过程中您可以修改该参数。12 如果您选择了月末结账前需要将全部的单据和处理进行制单，则在进行月末结账时将检查截止到结账月是否有未制单的单据和业务处理。若有，系统将提示不能进行本次月结处理，但可以详细.
