用友网络科技股份有限公司U8服务支持事业部姓名：赖仁｜2018年7月11日U8听我说—银行对账讲师介绍照片简介1.擅长财务链、供应链等2.部门财务线日接起记录保持者3.多次获得部门优秀员工及客户表扬4.累计处理客户问题2万多例（热线+在线）银行对账单导入银行对账基本操作流程余额调节表不平调整课程内容银行对账总结常见问题思路银行对账基本操作流程一、总账—出纳—银行对账1、指定银行科目2、设置银行对账启用日期和期初余额3、录入银行凭证并进行审核记账4、录入银行对账单信息5、进行银行对账6、出具银行余额调节表二、出纳管理—银行对账1、设置银行账户，维护总账科目2、录入账户期初余额3、录入银行对账单4、进行银行对账5、出具银行余额调节表（银行对账基本流程—总账出纳）1、指定银行科目2、设置银行对账启用日期和期初余额（银行对账基本流程—总账出纳）3、录入银行凭证并进行审核记账4、录入银行对账单信息，也可以进行导入5、进行银行对账（自动和手工），勾兑信息（银行对账基本流程—总账出纳）（银行对账基本流程—总账出纳）手工勾兑，选择记录的时候，标志为“√”，点击保存后，两清标志变为“Y”系统自动工勾兑，两清标志为“〇”（银行对账基本流程—总账出纳）6、出具余额调节表（银行对账基本流程—出纳管理）1、在出纳管理—系统设置—账户管理，先新增一个账户（银行对账基本流程—出纳管理）2、维护好账户的期初和未达，如果账户是从上年度开账结转过来的，会带出上年度的期末数据和未达,两边调整前余额可以不一致，但是调整后余额需要一致，如果不一致，账户无法启用。（银行对账基本流程—出纳管理）3、录入或者导入银行对账单，三种方式导入（银行对账基本流程—出纳管理）4、进行银行对账处理，两边勾兑进行银行对账处理，勾兑后系统会在勾兑这一列显示一个“√”，自动勾兑和手工勾兑标志一样（银行对账基本流程—出纳管理）5、出具银行余额调节表银行对账单导入一、总账—出纳—银行对账导入txt、xls、mdb、dbf、网上银行二、出纳管理—银行对账单导入从总账导入txt、xls、cell、access数据库、SQL数据库网上银行导入（银行对账单导入—总账出纳）导入方式：文本文件、dbf、mdb、xls、网上银行（银行对账单导入—总账出纳）1、导入方式：xls格式导入。。a、新建导入模板，不需要勾选账号和结算方式；勾选了账号或结算方式，导入的模板有些许不同需要有对应的账号和结算方式，等于是多出一些导入的内容。（银行对账单导入—总账出纳）a、录入好模板名称、文件类型xls格式、日期格式，右边的金额格式可以以三种方式进行（银行对账单导入—总账出纳）b、模板自行新建一个excel模板即可，需要注意的是以下内容□、如果excel模板中有“日期”这行中文，那么导入起始行是录入2□、对应账单项目的位置需要和excel模板中的列位置对应（银行对账单导入—总账出纳）C、新建模板后，点击导入文件，选择之前维护好数据的excel模板，确认导入即可如果说，点击导入文件后，无法查看到自己新建的excel模板，可能是excel格式不对左边两个虽然都是excel格式，但是稍有区别，如果说导入的时候过滤不到，记得换成xls的格式（银行对账单导入—总账出纳）点击文件导入之后，过滤出的界面，什么都不用修改，因为我们的这个模板并没有勾选账号或结算方式，点击确认即可（银行对账单导入—总账出纳）导入成功（银行对账单导入—总账出纳）如果导入的时候出现这个“非法日期”的错误？第一，模板设置时候的日期和excel导入中的日期格式不符第二，导入的excel模板中，第一行是标题行，所以模板设置的时候，导入起始行应为2（银行对账单导入—出纳管理）就用总账—出纳导入银行对账单的模板，看是否可以直接导入导入选项中选择模板中对应的日期格式金额格式，点确认（银行对账单导入—出纳管理）选择好文件点击确认后，这个界面需要注意一点，第一行有文字，所以下面两种方式都可以（银行对账单导入—出纳管理）点击下一步之后，如果直接点击完成，系统会有提示，其实这里还有一个非常重要的对照的步骤，类似于总账—出纳中的银行对账单导入，导入数据和模板中对应字段的位置一致（银行对账单导入—出纳管理）对应方式就是，鼠标选中“日期”这一列，点击导入到“日期”，这样excel中的日期就和我们新建模板中的日期关联了，其他的字段一致，一一对应后，导入即可余额调节表不平调整余额调节表不平—流程检查余额调节表界面，当调整后存款余额显示为“不平衡”三个字时，表明余额调节表不平。其中：单位账面余额=调整前余额（期初录入）+单位日记账（银行对账界面）对账单账面余额=银行对账单界面的余额余额调节表不平—检查流程调整后存款余额，点击详细后，表格里显示的内容有两个，是期初录入界面交叉相加得出的结果余额调节表不平—检查流程之前图中详细里面的两个调整后余额，就是根据这里得来的，企业账面存款余额=单位日记账调整余额+企业已收银行未收-企业已付银行未付银行账面存款余额=银行对账单调整余额+银行已收企业未收-银行已付企业未付余额调节表不平—检查流程第一步、检查银行对账期初：检查相关银行科目银行对账期初中的余额方向、启用日期是否和企业实际情况相符；确定调整前余额、期初未达项是否正确；单位日记账调整后余额和银行对账单调整后余额是否平衡，若调整后余额不平衡，需进行相关调整第二步、检查对账是否平衡，确定哪个月份余额调节表不平，查看不平月份的银行对账勾对是否正确，若不正确，进行正确勾对后再查看余额调节表是否平衡；若银行对账中勾对均正确且对账平衡检查也平衡，但余额调节表不平仍不平，那就往后进行。第三步、确定银行对账期初和银行对账均正确后，查看余额调节表、余额调节表（详细），余额调节表平衡。余额调节表不平—检查流程第一步：检查银行对账期初□、银行对账期初录入中单位日记账与银行对账单的"调整前余额"分别为启用日期时该银行科目的科目余额及银行存款余额；"期初未达项"分别为上次手工勾对截止日期到启用日期前的未达账项；"调整后余额"自动根据调整前余额+对方已收本方未收-对方已付本方未付计算出的余额。若录入正确，则单位日记账与银行对账单的调整后余额应平衡，不平有问题（有特例）。余额调节表不平—检查流程□、银行对账单余额方向为借方时，借方发生表示银行存款增加，贷方发生表示银行存款减少；反之，借方发生表示银行存款减少，贷方发生表示银行存款增加。系统默认银行对账单余额方向为借方，按〖方向〗按钮可调整银行对账单余额方向。已进行过银行对账勾对的银行科目不能调整银行对账单余额方向。余额调节表不平—检查流程□、在录入完单位日记账、银行对账单期初未达项后，请不要随意调整启用日期，尤其是向前调，这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账。例如：录入了4月1日、5日、8日的几笔期初未达项后，将启用日期由4月10日调整为4月6日，那么，4月8日的那笔未达项将不能在期初及银行对账中见到。余额调节表不平—检查流程第二步：确定哪个月份不平，查看当月做的银行对账是否正确，如果不正确，重新对账余额调节表不平—检查流程第三步：确定银行对账期初和银行对账均正确后，查看余额调节表、余额调节表（详细），余额调节表平衡。余额调节表不平—检查流程第三步、确定银行对账期初和银行对账均正确后，查看余额调节表、余额调节表（详细），余额调节表平衡。余额调节表不平—检查流程特殊场景--年结之后银行对账期初调整后余额不平以下分析两种银行对账期初不平的原因：1.首先看启用日期是否为1月1日，对账单余额方向是否调整过。a、年结后，启用日期会自动更新为新年度的1月1日，对账单余额方向和上年度设置一致，如果修改过启用日期为非1月1日，有可能会导致对账单期初未达项和日记账期初未达项错误。故需要将启用日期改为1月1日，或不修改启用日期，而修改调整前余额也是可以的。b、年结后，修改对账单余额方向为贷方。导致对账单的期初未达项错误，以致于调整后余额错误。故对账单余额方向建议和上年度一致，如果确实需要在新年度修改对账单余额方向，则需要调整对账单期初未达项中的数据。2、看日记账的调整前余额和上年度12月31日的银行科目的余额是否一致，不一致就调成一样的。看银行对账单的调整前余额上年度12月份的余额调节表的银行对账单调整前余额是否一致，不一致也可以调成一致。余额调节表不平—检查流程特殊场景--年结之后银行对账期初调整后余额不平如果上年度已勾对的记录已经核销，那么年结后的银行对账期初录入界面和上年度12月份的余额调节表是一致，如果上年度已购对的记录没有核销，且结转时也结转已勾兑未核销记录，那么年度结转后未达项和调整后余额都是包含了已达账项的数据，但是查看余额调节表和上年度12月份的余额调节表是一致的。小结：以上出现的年结后期初余额不平现象后进行的调整数据处理，都不会影响上年度银行对账数据。余额调节表不平—检查流程余额调节表不平小结思路分析：1、了解余额调节表界面三个账面余额分别的取数来源，知道了取数来源才能对症下药2、检查方式，可以先去查看期初录入，也可以先去对账界面查看当月对账是否平衡，或者先去看余额调节表中点击详细，查看一下具体的详细内容，没有先后，看自己习惯3、期初录入不平调整期初，对账有问题重新对账，不要想着一步就能够解决，只要分解把每个界面的问题都处理好了，余额调节表自然而然就平衡了。4、年结后余额调节表不平比较特殊，特殊情况特殊处理。常见问题思路常见问题思路1、新年度结转期初之后，发现银行对账期初录入中的未达项中，有很多上年度已经勾兑了的记录，这些记录的出现，导致了银行对账期初录入中的调整后余额和上年度的不一致？□、上年度没有核销银行账，年度结转的时候，勾选了“勾兑但未核销银行账的是否结转”导致，重新结转，不要勾选，这些记录，不影响余额调节表，放着也可以。常见问题思路2、以前月份余额调节表如何查询？银行对账界面，截止日期选择之前月份的日期，点击对账，让系统自动重新对账，再去查看余额调节表即可。仅限于出纳管理如果是总账中出纳中想要看之前的余额调节表，备份好账套，取消对账到之前的月份，重新对账。。常见问题思路3、总账。客户银行对账越对越乱，客户想2月份开始重新做银行对账，以前月份的都不管了，客户询问怎么处理？银行对账期初录入，启用日期改为2月1日，维护好调整前余额，并删除已达的日记账或对账单记录即可，保证余额调节表平衡即可开始2月份正常的对账录入及对账即可。常见问题思路4、之前月份银行对账平衡，但是本月核对的时候，在期初未达里面多出了很多以前已经勾兑过的记录，导致影响了余额调节表？这些记录的出现，如果在未达项里面显示为白色，为可以删除状态，如果确认是之前已经勾兑过的，那么可以备份好账套，直接删除这些记录，如果这里显示的记录为黄色状态，表示是已勾兑情况，不可删除状态，这些记录保持在这里不影响余额调节表的数据。银行对账总结（总结）银行对账总体就这些内容，主要的知识点是对账单导入和余额调节表不平，对账单导入的问题，由于时间关系，内容有删减，无法一一讲解，后续会将银行对账单导入的每一个方式的流程，已经更多的常见问题，打包上传到用友公众号的“文库”；另一个是余额调节表，首先不要畏惧，看到不平，按照上述方式进行排查，循序渐进一步一步调整，最终一定会平衡。总结：期初、对账、详细表，哪里不平哪里调，遵照流程循序进，最终肯定调平了！（总结）希望今天的讲课对大家有所帮助，略尽绵力。后续有问题可以在论坛中提问，大家一起交流，我是276号工程师----赖仁谢谢大家！
