收入明细表填报时间：12/9/2008行次项目1234567891011121314151617181920212223企业所得税年度纳税申报表附表一(1)一、销售(营业)收入合计(2+13)(一)营业收入合计(3+8)1、主营业务收入(4+5+6+7)（1)销售货物（2)提供劳务（3)让渡资产使用权（4)建造合同2、其他业务收入(9+10+11+12)（1）材料销售收入（2）代购代销手续费收入（3）包装物出租收入（4）其他（二）视同销售收入(14+15+16)（1）非货币性交易视同销售收入（2）货物、财产、劳务视同销售收入（3）其他视同销售收入二、营业外收入(18+19+20+21+22+23+24+25+26)1、固定资产盘盈2、处置固定资产净收益3、非货币性资产交易收益4、出售无形资产收益5、罚款净收入6、债务重组收益2425267、政府补助收入8、捐赠收入9、其他经办人（签章）:法定代表人（签章）:金额单位：元（列至角分）金额2,244,313.812,244,313.811,902,513.811,895,013.810.000.007,500.00341,800.000.000.00341,800.000.000.000.000.000.0012,000.000.000.000.000.000.000.000.000.0012,000.00定代表人（签章）:成本费用明细表填报时间：12/9/2008行次项目12345678910111213141516171819202122232425企业所得税年度纳税申报表附表二(1)一、销售（营业）成本合计(2+7+12)（一）主营业务成本(3+4+5+6)（1）销售货物成本（2)提供劳务成本（3)让渡资产使用权成本（4)建造合同成本（二）其他业务成本(8+9+10+11)（1）材料销售成本（2）代购代销费用（3）包装物出租成本（4）其他（三）视同销售成本(13+14+15)（1）非货币性交易视同销售成本（2）货物、财产、劳务视同销售成本（3）其他视同销售成本二、营业外支出(17+18+……+24)1、固定资产盘亏2、处置固定资产净损失3、出售无形资产损失4、债务重组损失5、罚款支出6、非常损失7、捐赠支出8、其他三、期间费用(26+27+28)2627281、销售（营业）费用2、管理费用3、财务费用经办人（签章）:法定代表人（签章）:金额1,376,590.791,376,590.791,376,590.790.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0082,217.88金额单位：元(列至角分)16,912.4069,305.48-4,000.00签章）:企业所得税年度纳税申报表附表三纳税调整项目明细表12/9/2008行次项目账载金额11一、收入类调整项目*2*#3*40.00*5*6*7**80.00*9*10*1112*13*14*15*16*17*18*1920二、扣除类调整项目*21*2210,000.00231,400.0024250.0025200.00260.0027*280.00290.00300.00310.00320.00填报时间:1．视同销售收入(填写附表一)2．接受捐赠收入3．不符合税收规定的销售折扣和折让4．未按权责发生制原则确认的收入5．按权益法核算长期股权投资对初始投资成本调整确认收益6．按权益法核算的长期股权投资持有期间的投资损益7．特殊重组8．一般重组9．公允价值变动净收益（填写附表七）10．确认为递延收益的政府补助11．境外应税所得(填写附表六)12．不允许扣除的境外投资损失13．不征税收入（填附表一[3]）14．免税收入（填附表五）15．减计收入（填附表五）16．减、免税项目所得（填附表五）17．抵扣应纳税所得额（填附表五）18．其他1．视同销售成本(填写附表二)2．工资薪金支出3．职工福利费支出4．职工教育经费支出5．工会经费支出6．业务招待费支出7．广告费和业务宣传费支出(填写附表八)8．捐赠支出9．利息支出10．住房公积金11．罚金、罚款和被没收财物的损失12．税收滞纳金330.00340.00350.00360.00373839*4041三、资产类调整项目*420.0043*44*45*46*47*48495051*52五、房地产企业预售收入计算的预计利润*53六、特别纳税调整应税所得*54七、其他*55合计*13．赞助支出14．各类基本社会保障性缴款15．补充养老保险、补充医疗保险16．与未实现融资收益相关在当期确认的财务费用17．与取得收入无关的支出18．不征税收入用于支出所形成的费用19．加计扣除（填附表五）20．其他1．财产损失2．固定资产折旧（填写附表九）3．生产性生物资产折旧（填写附表九）4．长期待摊费用的摊销（填写附表九）5．无形资产摊销（填写附表九）6．投资转让、处置所得（填写附表十一）7.油气勘探投资(填写附表九)8.油气开发投资(填写附表九)9．其他四、准备金调整项目(填写附表十)注：1、标有*或＃的行次，纳税人分别按照适用的国家统一会计制度填报。2、没有标注的行次，无论执行何种会计核算办法，有差异就填报相应行次，填*号不可填列。3、有二级附表的项目只填调增、调减金额，帐载金额、税收金额，不再填写。经办人（签章）:法定代表人（签章）:项目明细表金额单位：元（列至角分）税收金额调增金额调减金额234*0.000.00*0.00*0.00*0.00*0.000.00**0.00*0.000.000.000.000.000.000.00*0.000.000.000.00**0.00*0.00*****0.00**0.00**0.00**0.00*0.000.00**0.0010,000.000.000.001,400.000.000.00250.000.000.00200.000.000.000.000.00**0.000.000.000.00*0.000.000.000.00**0.00**0.00**0.00*0.000.000.000.000.00*0.00**0.00***0.00*24,111.120.000.000.00*24,111.120.00*0.000.00*0.000.00*0.000.00*0.000.000.000.000.000.00*3,000.000.00****0.000.00*27,111.120.00。企业所得税弥补亏损明细表填报时间：12/9/2008行次项目年度以前年度亏损弥补前四年度前三年度1234561第一年20030.000.000.000.000.002第二年20040.000.000.00*0.003第三年20050.000.000.00**4第四年20060.000.000.00**5第五年20070.000.000.00**6本年2008###0.00###**7可结转以后年度弥补的亏损额合计企业所得税年度纳税申报表附表四:盈利额或亏损额合并分立企业转入可弥补亏损额当年可弥补的所得额经办人（签章）:亏损明细表以前年度亏损弥补额前二年度前一年度合计78910110.000.000.000.00*0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00*0.000.000.000.00**0.000.00***0.000.00亏损额合计0.00金额单位：元(列至角分)本年度实际弥补的以前年度亏损额可结转以后年度弥补的亏损额法定代表人（签章）:企业所得税年度纳税申报表附表五税收优惠明细表填报时间：12/9/2008行次项目123456789101112131415161718192021222324252627一、免税收入（2+3+4+5）1、国债利息收入2、符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益3、符合条件的非营利组织的收入4、其他二、减计收入(7+8)1、企业综合利用资源,生产符合国家产业政策规定的产品所取得的收入2、其他三、加计扣除额合计（10+11+12+13）1、开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用2、安置残疾人员所支付的工资3、国家鼓励安置的其他就业人员支付的工资4、其他四、减免所得额合计（15+25+29+30+31+32）（一）免税所得（16+17+…24）1、蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植2、农作物新品种的选育3、中药材的种植4、林木的培育和种植5、牲畜、家禽的饲养6、林产品的采集7、灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目8、远洋捕捞9、其他（二）减税所得（26+27+28）1、花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植2、海水养殖、内陆养殖2829（三）从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得30（四）从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得31（五）符合条件的技术转让所得32（六）其他3334（一）符合条件的小型微利企业35（二）国家需要重点扶持的高新技术企业36（三）民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分37（四）过渡期税收优惠3839六、创业投资企业抵扣的应纳税所得额4041（一）企业购置用于环境保护专用设备的投资额抵免的税额42（二）企业购置用于节能节水专用设备的投资额抵免的税额43（三）企业购置用于安全生产专用设备的投资额抵免的税额44（四）其他45企业从业人数（全年平均人数）46资产总额（全年平均数）47所属行业（工业企业其他企业）经办人（签章）：法定代表人（签章）：3、其他五、减免税合计（34+35+36+37+38）(五)其他七、抵免所得税额合计（41+42+43+44）金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00金额单位：元(列至角分)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003,000.0010,000,000.00其他企业企业所得税年度纳税申报表附表六境外所得税抵免计算明细表填报时间：国家或地区境外所得税率123456(3-4-5)78(6-7)90.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00**0.000.000.00****合计0.000.000.000.000.000.000.000.00抵免方式境外所得换算含税所得弥补以前年度亏损免税所得弥补亏损前境外应税所得额可弥补境内亏损境外应纳税所得额经办人(签章):得税抵免计算明细表12/9/2008金额单位：元（列至角分）10(8×9)11121314(12-13)1516170.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00***0.00******0.000.000.000.000.000.000.00境外所得应纳税额境外所得可抵免税额境外所得税款抵免限额本年可抵免的境外所得税款未超过境外所得税款抵免限额的余额本年可抵免以前年度所得税额前五年境外所得已缴税款未抵免余额定率抵免法定代表人(签章):企业所得税年度纳税申报表附表七以公允价值计量资产纳税调整表填报时间：行次资产种类期初金额账载金额（公允价值）11一、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产0.0020.0030.0040.005二、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债0.0060.0070.0080.009三、投资性房地产0.0010合计0.00经办人（签章）：法定代表人（签章）：1、交易性金融资产2、衍生金融工具3、其他以公允价值计量的金融资产1、交易性金融负债2、衍生金融工具3、其他以公允价值计量的金融负债允价值计量资产纳税调整表12/9/2008金额单位：元（列至角分）期初金额期末金额计税基础账载金额（公允价值）计税基础23450.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00法定代表人（签章）：纳税调整额（纳税调减以“—”表示）企业所得税年度纳税申报表附表八广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表填报时间：12/9/2008行次项目1本年度广告费和业务宣传费支出2其中：不允许扣除的广告费和业务宣传费支出34本年计算广告费和业务宣传费扣除限额的销售（营业）收入5税收规定的扣除率6789加：以前年度累计结转扣除额10减：本年扣除的以前年度结转额11经办人（签章）：法定代表人（签章）：本年度符合条件的广告费和业务宣传费支出（1-2）本年广告费和业务宣传费扣除限额(4×5)本年广告费和业务宣传费支出纳税调整额（3≤6,本行=2行；3＞6,本行=1-6）本年结转以后年度扣除额（3＞6,本行=3-6,3≤6,本行=0）累计结转以后年度扣除额(8+9-10)调整表金额单位：元（列至角分）金额0.000.000.002,244,313.810.15336,647.070.000.000.000.000.00签章）：企业所得税年度纳税申报表附表九资产折旧、摊销纳税调整明细表填报时间：资产类别资产原值账载金额计税基础121一、固定资产2,128,166.672,128,166.6721,891,666.671,891,666.673200,000.00200,000.00411,500.0011,500.0050.000.00625,000.0025,000.007二、生产性生物资产0.000.0080.000.0090.000.0010三、长期待摊费用0.000.00110.000.00120.000.00130.000.00140.000.0015四、无形资产0.000.0016五、油气勘探投资0.000.0017六、油气开发投资0.000.0018合计2,128,166.672,128,166.67行次1、房屋建筑物2、飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备3、与生产经营有关的器具工具家具4、飞机、火车、轮船以外的运输工具5、电子设备1、林木类2、畜类1、已足额提取折旧的固定资产的改建支出2、租入固定资产的改建支出3、固定资产大修理支出4、其他长期待摊费用经办人(签章):法定代表人（签章）：销纳税调整明细表12/9/2008金额单位：元（列至角分）折旧、摊销年限本期折旧、摊销额纳税调整额会计税收会计税收34567**108,716.7884,605.6624,111.120.0020.0059,042.6659,042.660.000.0010.0043,111.1219,000.0024,111.120.005.001,319.001,319.000.000.004.000.000.000.000.003.005,244.005,244.000.00**0.000.000.000.0010.000.000.000.000.003.000.000.000.00**0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.000.000.000.000.0010.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00**108,716.7884,605.6624,111.12（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表十资产减值准备项目调整明细表填报时间：12/9/2008行次准备金类别期初余额本期转回额121坏（呆）账准备1,500.000.002存货跌价准备0.000.0030.000.0040.000.0050.00-----60.000.007长期股权投资减值准备0.000.0080.000.009固定资产减值准备97,342.000.0010在建工程（工程物资）减值准备0.000.00110.000.0012无形资产减值准备0.000.0013商誉减值准备0.000.0014贷款损失准备15矿区权益减值0.000.0016其他0.000.0017合计98,842.000.00*其中：消耗性生物资产减值准备*持有至到期投资减值准备*可供出售金融资产减值#短期投资跌价准备*投资性房地产减值准备*生产性生物资产减值准备注：1、标有*或＃的行次，纳税人分别按照适用的国家统一会计制度填报。经办人(签章):法定代表人（签章）：目调整明细表8金额单位：元（列至角分）本期计提额期末余额纳税调整额3450.001,500.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003,000.00100,342.003,000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003,000.00101,842.003,000.00代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表十一长期股权投资所得（损失）明细表填报时间：12/9/2008行次被投资企业期初投资额投资成本股息红利税收确认的股息红利免税收入123456(7+14)7820.000.000.000.000.000.000.00合计0.000.000.000.000.000.000.00投资损失补充资料行次项目年度当年度结转金额已弥补金额本年度弥补金额结转以后年度待弥补金额1第一年20030.000.000.002第二年20040.000.000.003第三年20050.000.000.004第四年20060.000.000.005第五年20070.000.00以前年度结转在本年度税前扣除的股权投资转让损失0.00本年度增（减）投资额初始投资成本权益法核算对初始投资成本调整产生的收益会计核算投资收益会计投资损益经办人（签章）：法定代表人(签章)：得（损失）明细表金额单位：元（列至角分）股息红利投资转让所得（损失）税收确认的股息红利911121314(11-12)15(11-13)16(14-15)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00失补充资料结转以后年度待弥补金额备注：0.000.000.000.000.000.00会计与税收的差异投资转让净收入投资转让的会计成本投资转让的税收成本会计上确认的转让所得或损失按税收计算的投资转让所得或损失会计与税收的差异全额征税收入10(7-8-9)宇宙电子有限公司111111111111111类别行次项目1一、营业收入（填附表一）23营业税金及附加4567资产减值损失8加：公允价值变动收益9投资收益10二、营业利润11121314加：纳税调整增加额（填附表三）15减：纳税调整减少额（填附表三）16其中：不征税收入17免税收入18减计收入19减、免税项目所得20加计扣除21抵扣应纳税所得额22加：境外应税所得弥补境内亏损2324减：弥补以前年度亏损（填附表四）25262728减：减免所得税额（填附表五）29减：抵免所得税额（填附表五）3031加：境外所得应纳所得税额（填附表六）32减：境外所得抵免所得税额（填附表六）33343536汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额37汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额38合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例39合并纳税企业就地预缴的所得税额中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）税款所属期间:2008年01月01日至2008年12月31日纳税人名称:纳税人识别号:利润总额计算减：营业成本(填附表二)销售费用(填附表二)管理费用(填附表二)财务费用(填附表二)加：营业外收入(填附表一)减：营业外支出(填附表二)三、利润总额(10+11-12)应纳税所得额计算纳税调整后所得(13+14-15+22)应纳税所得额(23-24)应纳税额计算税率(25%）应纳所得税额(25×26)应纳税额(27-28-29)实际应纳所得税额(30+31-32)减:本年累计实际已预缴的所得税额其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额4041以前年度多缴的所得税额在本年抵减额42以前年度应缴未缴在本年入库所得税额纳税人公章：代理申报中介机构公章：经办人：经办人及执业证件号码：申报日期：年月日代理申报日期：年月日算本年应补（退）的所得税额(33-34)附列资料金额2,244,313.811,376,590.790.0016,912.4069,305.48-4,000.0052,000.000.004,494,000.005,227,505.1412,000.000.005,239,505.1427,111.120.000.000.000.000.000.000.000.005,266,616.260.005,266,616.260.251,316,654.070.000.001,316,654.070.000.001,316,654.074,000.000.000.000.000.000.00报表（A类）年12月31日金额单位：元(列至角分)1,312,654.070.000.00受理日期：年月日主管税务机关受理专用章:受理人:
