中端客户成功部U8+V16.1产品培训-应收管理陈小敏2 0 2 2 年 3 月目录业务知识概述1产品知识概述2产品应用准备3日常转账业务操作介绍4专题介绍5常见问题及解决办法6产品知识概述产品应用准备专题介绍日常转账业务操作介绍课程大纲业务知识概述•应收款形成原因•销售回款达成流程•产品综述•术语说明•应用接口•产品接口•基础数据•期初数据•核算方式•单据录入/审核•核销•应收冲应收•预收冲应收•应收冲应付•红票对冲•转账业务和取消操作•票据管理•月末结账•单据审核日期依据•坏账处理•换票业务•异币种核销•汇兑损益•合并制单•应收与总账对账PART1业务知识概述1.应收账款形成原因2.销售达成直到收回款项的流程1.1 应收账款形成的原因1.同行业竞争。为了能使企业在激烈的竞争中取胜，扩大企业的商品销售，取得更好的经济效益，就不得不以某一优惠的条件来吸引顾客。而赊销正是达到这一目的的重要手段。作为销货者来说，为了招揽顾客，扩大销售量，愿意为购货者提供商业信用。所以企业间的竞争愈激烈，赊销使用得愈广泛，销货单位提供的信用就越多，占用在应收账款方面的资产就越大。2.销售规模。企业应收账款的大小在很大程度上取决于企业的销售规模。而企业每天在市场上销售的商品越多，占用在流动资产周转各阶段的资产也就越大，因为应收账款是流动资产周转的一个重要阶段，所以也就毫不例外地会随着销售规模的扩大而增加。3.企业的信用政策。企业的信用政策主要是指企业的信用标准、信用期限。当企业提供信用期限较长、折扣率较低时，企业应收账款方面占用的资产数额就会增加，销售量增多；反之，企业提供的信用期限较短、折扣率较高占用在应收账款的资产数额就会减少，但销量会受到影响。除此之外，还有企业产品在市场上的需求情况、产品质量、季节变化等因素也会影响企业应收账款的占用量。1.2 销售达成直到收回款项开销售发票货物发货货物出库挂账收现回款达成销售协议PART2产品知识概述1. 产品综述2. 术语说明3. 应用角色4. 产品接口2.1 产品综述应收款管理系统，主要用于核算和管理客户应收款项。系统通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，记录销售业务及其他业务所形成的对企业的往来账款。系统对应收账款进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、欠款分析等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。2.1 产品综述---应用框架应收• 应收单录入• 应收单审核收款• 收款单录入• 收款单审核• 票据管理核销/转账• 收款核销• 应收冲应收• 预收冲应收• 应收冲应付• 红票对冲坏账处理• 计提坏账• 坏账发生• 坏账收回应收款分析• 账龄分析• 业务总账• 业务余额表• 业务明细账• 收款预测2.2 术语说明应收账款：是指企业因销售商品或产品、提供劳务等应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。预收账款：是指企业按照购货合同规定预收客户单位的款项。其他应收款：是指企业除应收票据、应收账款、预付账款等以外的其他各种应收、暂付款项。包括各种赔款、罚款；应收出租的包装物租金；各种垫付款项。应收票据：是指企业因销售商品、产品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票、银行承兑汇票。坏账：是指企业无法收回或收回可能性极小的应收款项。核销：建立收款与应收款的对应关系，监督应收款及时回收，加强往来款项的管理。2.3 应用角色角色（或岗位）岗位职责应用系统功能收付主管1.按照会计制度的规定，设置会计账簿，审核应收账的核算工作，制定岗位职责，工作安排等。2.审核会计凭证。3.编制月份应付款计划。4.应收应付账龄分析及收付款预测。5出具资金相关报表。系统选项、初始设置，制单、报表查询等应收会计1.负责客人的挂账、结算工作，控制应收账款余额，并与相关部门进行工作的协调。2.客商发票签收和审核3.对有挂账协议的客户，按照规定设立对应收账户，记账时注意审核检查、防止串户、错记现象发生。4.应收账款的收款员，应及时按协议签定，及时到协议单位进行收款，减少资金的占用、加速资金的回收...
