演讲者：程小雪2023年06月15日存货核算与总账对账目录01存货与总账对账02收发存汇总表与总账对账CONTENTPART1存货与总账对账存货与总账对账-对账数据来源对账界面数据来源科目：在存货核算中对单据生成凭证时，科目类型为存货的科目。存货核算系统：在存货核算记账且生成凭证的单据上的数量/金额。总账系统：凭证上存货科目的数量/金额。存货与总账对账-对账思路对账思路:科目是否有数量核算？几月份对账？期初是否是平的？当期借方不平还是贷方不平？1、期初是否是平衡：如果期初不平，需要对上月数据，查询具体是从哪个月开始发生不平；如果年初就不平，打开存货核算-设置-期初余额，检查是否录入期初科目存货与总账对账-对账思路2、当期不平情况:确认具体月份，科目，借方和贷方金额；双击对账差异的科目数据，打开与总账对账明细，查看具体不平原因存货与总账对账-对账不平原因分析核对：进入对账界面，查询方案：包含总账未记账选择是，核对方式选择【核对金额】（科目是否有数量核算：有数量核算核对方式选择核算数量和金额；如没有，核对方式则选择核对金额）存货与总账对账-对账不平原因分析1、跨月填制凭证如：单据1月份记账却在2月份生成凭证，则导致2月份存货核算系统没有此数据，总账当月发生存在数据金额，导致对账不平。存货与总账对账-对账不平原因分析2、其他系统使用了存货科目（如：总账手工填制凭证，应付模块填制凭证等）原因：其他模块的凭证使用存货科目，存货核算系统没有该数据发生，导致对账不平。处理方法：当月的数据可以删除凭证重新生成；业务已经跨月，可备份账套后冲销凭证重新生成。存货与总账对账-对账不平原因分析3、其他原因3.1、手工修改过凭证金额：存货核算制单时手工修改过凭证金额。查询步骤：在对账明细里面显示的是其他原因，有凭证和单据号的记录。可查看明细界面存货系统和总账系统的金额是否一致，再联查凭证和单据检查。注意：存货核算生成凭证，不要修改凭证金额存货与总账对账-对账不平原因分析3、其他原因3.2、修改过凭证科目：存货核算制单时手工修改过凭证科目，把科目A改成科目B。查询：在对账明细里面显示的也是其他原因。注意：需要修改科目，可以在存货核算生成凭证界面修改，不影响对账存货与总账对账-对账不平原因分析3、其他原因3.3、修改过凭证方向：存货核算制单时手工修改过凭证科目方向如：借：库存商品，修改为贷库存商品负数注意：存货核算生成凭证，不要修改凭证科目借贷方向存货与总账对账-对账不平原因分析4、总账凭证没有记账过滤条件中包含总账未记账选择“是”后查询存货与总账对账-对账不平原因分析5、没有数量核算，但是核对方式选择了核对数量过滤条件中核算方式选择“核算金额”查询存货与总账对账-对账不平原因分析6、非对账科目生成凭证的时候科目选择错误—主要为存货科目使用错误，存货科目用在科目类型为非存货的凭证中，再对账明细界面显示的是非对账科目，可根据凭证号联查凭证分录和原始单据进行分析存货与总账对账-对账不平原因分析6.1、特殊单据常见于调拨单，组装单，形态转换单等单据整单制单：借存货科目，贷存货科目；分开对其他出入库单制单：其他出库单：借对方科目，贷存货科目其他入库单：借存货科目，贷对方科目存货与总账对账-对账不平原因分析特殊单据整单制单，选单界面，单据类型选择【调拨单，组装单，形态转换单】存货与总账对账-对账不平原因分析特殊单据分开对其他出入库单制单，选单界面，单据类型选择【其他入库单，其他出库单】存货与总账对账-对账不平原因分析6.2、其他非对账科目原因非特殊类单据，生成凭证科目选择错误导致！！！制单规则：入库类单据制单时借方为存货类科目；出库单类单据制单时贷方为存货类科目非对账科目是指：入库类单据贷方用了存货科目，出库类单据借方用了存货科目入库类单据借方使用了非存货科目，出库类单据贷方使用了非存货科目存货与总账对账-对账不平原因分析非对账科目原因：1、之前月份正确，本月生成凭证选择错误如：库存商品科目，之前核对正确，本月其他入库单生成凭证借库存商品，贷库存商品，导致对账不平2、之前月份错误，本月科目选择正确，对账不平如：主营业务成本科目：之前选择错误，存货科目使用了，导致参与了对账。虽然本月科目使用正确，但该科目对账界面已选择为存货科目。对账界面依然会显示不平。（如业务允许可反月结，找到原始单据删除凭证；不方便反月结，本年度内可以备份冲销凭证。）存货与总账对账-总结对账不平原因：①对账月期初不平，逐月向前核对，直到找到核对平衡的月份②单据记账之后跨月生成凭证③凭证在总账未记账④生成凭证修改过凭证金额和科目⑤生成凭证科目类型走错了⑥科目没有数量核算，但是核对了数量PART2收发存汇总表与总账对账收发存汇总表与总账对账数据来源：收发存汇总表的数据原来已记账的单据总账科目余额表是总账科目的数据收发存汇总表与总账对账对账前提：1、存货核算当月记账的单据都已经生成凭证2、凭证未走错科目，未修改金额，科目来源于存货核算系统3、对账前，先查询存货与总账对账界面，按如下条件查询，核对方式选择“核对数量金额”，科目不选择，只显示对账不平选择否，包含总账未记账凭证选择是看下有几个存货科目收发存汇总表与总账对账-对账思路先确认存货与总账对账是平的，再核对收发存和总账余额核对科目：存货与总账对账界面的科目与总账余额表查询科目相对应查询条件：总账余额表查询勾选末级科目，包含未记账凭证查询。收发存汇总表与总账对账-对账思路进入收发存汇总表的时候选择日期，包含单据“包含已记账，已停用”，其他条件默认核对。收发存汇总表与总账对账-对账思路如期末余额不平，根据核对逻辑：期末余额=期初余额+本期收入（借方）-本期发出（贷方）。先核对期初结存，再核对当月发生。期初平衡情况：核对借方（收入金额）或贷方（发出金额）查看存货核算-账簿-流水账（选项勾选包含已记账单据，选择记账日期）检查：是否有单据没有生成凭证；凭证日期是否本月日期收发存汇总表与总账对账-对账思路客户实际情况：按存货分类或按仓库核对收发存汇总表如：库存商品科目和成品仓的收发存数据对账，原材料科目和原材料仓的收发存对账等。此类对账处理：先确认收发存汇总表当月发生（收入、发出）和余额与总账科目余额表的借贷方和余额是否能对上。核对无误情况下，再按分类或者仓库对账。收发存汇总表与总账对账-对账思路按明细存货分类或者仓库核对存在差异：打开存货核算-账簿-流水账，按仓库+凭证号汇总金额之后核对，根据明细凭证号和金额查找差异。收发存汇总表与总账对账-对账思路也可以在流水账里面纬度扩展出存货科目，再按科目汇总查看数据1.存货与总账对账平的情况，核对收发存汇总表的数据和总账科目的数据（科目选择为存货与总账对账界面的科目）;2.收发存和总账科目数据对不上的情况： 检查单据是否生成凭证、生成凭证是否跨月； 将流水账与收发存汇总表核对:A.收入、发出金额分别核对查找差异;B.收入、发出核对无误，依然与总账余额表的发生核对不上。流水账可按凭证汇总，输出后与总账科目明细核对差异;3.可以在流水账做纬度扩展，扩展出存货科目具体查看.总结如果根据步骤检查都没有找到问题所在，可以在ISD上提交问题具体分析更多资源获取更多U8+知识资源、操作指引、经典案例、互动交流、解决方案!尽在友互通社区和小智机器人您还在等什么？赶紧扫码关注吧！
