yonyou up software Co., Ltd.U8V12.1 产品培训—应付款管理用友优普信息技术有限公司U8 财务开发部石宏宇2015 年 6 月 8 日三、业务介绍1. 应付业务管理2. 付款申请业务3. 付款业务管理4. 票据管理5. 账期管理6. 核销转账等业务处理7. 生成凭证8. 审批流9. 数据权限相对于应付账款而言，商业汇票特别是银行承兑汇票，具有较高的信用，更易及时收回资金，加强票据管理的重要性日益显著。票据管理实现从收到票据、计息、结算、转出、锁定等全方面的功能。3.4.1 票据管理– 功能介绍3.4.2 票据管理– 名词解释银行承兑汇票：指银行作为付款人 , 根据承兑申请人 ( 出票人 ) 的申请 , 承诺对有效商业汇票按约定的日期向收款人或被背书人无条件支付汇票款的行为。商业承兑汇票：出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。在信用等级和流通性上低于银行承兑汇票。结算：即票据兑现，从承兑单位或承兑银行处收取相应款项。带息票据若尚未计息，应直接结算界面输入利息。在进行结算单据时所发生的相关费用，可以直接在结算界面输入，票据结算后不能进行其他处理转出：票据长期未结算，重新恢复为应付账款。票据转出后，系统会自动生成应付单。计息：对于带息的票据，应于期末（中期期末或年度终了）按票面面值和利率计提利息，增加应付票据的账面价值。 3.4.3 票据管理流程3.4.4 票据管理– 票据录入如果未选择直接生成付款单，需要点击【付款】手工形成付款单3.4.5 票据管理– 票据计息票据分为带息票据和不带息票据。利息＝票据计息金额 *年利率 /360* （计息截止日期 - 开始计息日期）。3.4.6 票据管理– 票据结算票据到期兑现就进行结算操作。如果应付票据为带息票据，可以直接输入利息。在进行结算单据时发生了相关费用，可以直接输入费用 3.4.7 票据管理– 票据转出票据到期无法结算，就需要做转出。转出后，系统自动生成一张其他应付单，该票据将不能进行其他处理 。如果转出金额大于票据余额，系统自动将其差额作为利息 ；反之作为费用yonyouup information technology Co.,Ltd3.4.8 票据保证金一、应用场景二、关键特性不同银行根据不同企业的信用状况，在开具银行承兑汇票时，要求企业缴纳一定比例的保证金 , 存入专门的保证金账户后才能开具票据。最后结算时分别从企业的结算账户和保证金账户进行支付。设立账户： 根据银行要求，设立保证金账户（与本公司支付的账户不是同一 个）缴纳保证金：在保证金账户缴纳票据保证金票据结算： 票据到期后，银行会直接进行保证金的扣除，并根据支付要求从 本公司账户进行金额的支付。yonyouup information technology Co.,Ltd3.4.8 票据保证金处理流程yonyouup information technology Co.,Ltd3.4.8 票据保证金录入yonyouup information technology Co.,Ltd3.4.8 票据保证金结算票据结算账户保证金支付账户yonyouup information technology Co.,Ltd3.4.8 票据保证金退回yonyouup information technology Co.,Ltd3.4.8 票据保证金查询三、业务介绍1. 应付业务管理2. 付款申请业务3. 付款业务管理4. 票据管理5. 账期管理6. 核销转账等业务处理7. 生成凭证8. 审批流9. 数据权限3.5.1 应付立账—收付款协议设置1 、支持设置多种立账规则2 、立账单据：入库单、采购发票、进口发票、合同结算单等3 、立账日：业务日期、月结、固定立账日，支持偏移日期4 、立账期：统一固定账期或依客户设置5 、到期日：支持自动设置天数或者设置为固定天数注意：所有立账仅支持应付业务分析3.5.2 应付立账—供应商档案1 、供应商档案上可以直接设置不同供应商不同的收付款协议和立账规则2 、按照信用账期以及立账单据进行信用期限控制3.5.3 应付立账—立账设置 3.5.4 应付立账—立账查询3.5.5 应付立账—立账日、到期日确定单据立账日确定到期日确定无付款条件，无收付款协议立账日 = 单据日期 到期日 = 单据日期有付款条件，无收付款协议立账日 = 单据日期到期日 = 单据日期 + 付款条件最大信用天数无付款条件，有收付款协议立账日 = 收付款协议设置日期到期日 = 立账日 + 账期有付款条件，有收付款协议立账日 = 收付款协议设置日期到期日 = 立账日 + 账期到期日取值规则：如果收付款协议档案到期日取值设置为空，则单据的到期日＝立账日＋偏离天数＋账期；如果设置了到期日取值，则单据的到期日按收付款协议档案中的到期日计算。最多可以设置三个收账日。 例如：某一张应付单 , 单据日期是 2009-11-10, 有立账依据 , 收付款协议设置如下 , 则单据的立账日是 2009-11-20, 到期日是 2009-12-10 （立账日 + 账期 20 天） , 如果收付款协议中的到期日设置不为空 , 固定收账日为 5 日 , 则单据的到期日是 2009-12-05 （不考虑偏离天数）3.5.6 应付立账—到期日取值三、业务介绍1. 应付业务管理2. 付款申请业务3. 付款业务管理4. 票据管理5. 账期管理6. 核销转账等业务处理7. 生成凭证8. 审批流9. 数据权限 3.6.1 核销核销方式：即时核销、手工核销、自动核销。关键应用付款单可以和蓝字应付单、蓝字发票、收款单核销；收款单可以和红字应付单、红字发票、付款单核销核销可以进行全额核销或部分金额核销收款单的数额如果部分核销以前的单据，则余额部分可以再次核销支持同币种核销、异币种核销可以按合同、项目、部门、业务员等对应核销可以审核后自动核销 3.6.2 核销业务 3.6.3 核销业务现金折扣是指供应商为了鼓励客户偿还贷款而允诺在一定期限内给予的规定的折扣优待 3.6.4 核销业务一现金折扣发票付款条件为 10 天内付款，给予现金折扣 5% 应付冲应付指将一家供应商的应付款转到另一家供应商中。通过应付冲应付功能将应付账款在供应商之间、部门之间、业务员之间进行转入、转出，实现应付业务的调整，解决应付款业务在不同供应商间或部门间或业务员间入错户或合并户问题。 预付冲应付用某供应商的预付账款，冲抵其的应付款项。 应付冲应收用某供应商的应付账款，冲抵某客户的应收款项。系统通过应付冲应收功能将应付款业务在客户和供应商之间进行转账，实现应付业务的调整，解决应付债权与应收债务的冲抵。 红票对冲用某供应商的红字应付、付款单据与其蓝字应付、付款进行冲抵，便于以后的账龄分析统计。3.6.5 转账业务外部并账3.6.6 转账业务内部并账3.6.7 应收冲应收预付冲应付3.6.8 转账业务3.6.9 转账业务应付冲应收3.6.10 异币种转账异币种转账要求 应 ( 预 ) 付转账金额 = 应 ( 预 ) 收转账金额，如果不等，其差异应在中间币种设置的允差范围内，否则不能冲销。 基本概念当应付单和付款单的币种不一致的时，需要进行异币种核销操作。对于由汇率不同而产生的金额差作为汇兑损益处理汇兑损益计算依据按币种计算，是只考虑单据上的币种信息，而不考虑其他数据而进行计算的按科目计算，是只考虑您单据上选择的科目所属的外币，而不论您单据上是何币种。 3.6.11 汇兑损益汇兑损益计算查询：按币种： 按币种 + 方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录按科目： 根据当前列表中显示的所有有选择标志的单据记录，根据科目+ 方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的科目、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录按单据： 根据当前列表中显示的所有有选择标志单据记录，按单据 + 币种 + 方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录按供应商： 根据当前列表中显示的所有有选择标志的单据记录，根据供应商 + 币种 + 方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的供应商、不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录。3.6.12 汇兑损益 3.6.13 汇兑损益 - 系统选项外币结清：即仅当某种外币余额结清时才计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中仅显示外币余额为 0 且本币余额不为 0 的外币单据。月末处理：即每个月末计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中显示所有外币余额不为 0 或者本币余额不为 0 的外币单据。月末处理 3.6.14 汇兑损益外币结清3.6.15 汇兑损益以下通过一个实例介绍异币种核销及汇兑损益产生的过程：以下通过一个实例介绍异币种核销及汇兑损益产生的过程：3.6.16 汇兑损益3.6.17 汇兑损益核销界面中的收款单和应收单本次结算（中间币种）金额按汇率表中外币对应中间币种计算。异币种核销本次结算（中间币种）金额一般情况下都会不一致，需要录入允许的误差后进行核销处理，形成汇兑收益或损失。3.6.18 汇兑损益异币种核销界面：异币种核销界面：异币种核销界面：异币种核销界面：3.6.19 汇兑损益50*8.5244=426.22进行异币种核销后，单据原币金额已经为 0 ，但是仍有本币余额，需要进行汇兑损益处理，计算汇兑收益或损失，才可将本币余额完全冲完。3.6.20 汇兑损益3.6.21 汇兑损益
