预算管理使用手册。第1章应用准备.11.1确定预算管理思想.11.1.1明确预算管理范围..11.1.2确定预算管理应用模式..11.2系统应用准备.21.2.1数据准备..21.2.2产品安装..21.3系统启动.7第2章系统介绍.82.1主要功能.82.2基本概念.8第3章应用指南.103.1操作流程..103.1.1集团集中应用模式..103.1.2集团分布应用模式..113.1.3单一企业应用模式..193.2初始应用..193.2.1设定权限..193.2.2设立部门或分子公司..193.2.3基础档案定义..19第4章初始设置.214.1基础设置..214.1.1设定权限..214.1.2设立部门或分子公司..214.1.3基础档案定义..214.2初始设置..214.2.1选项..214.2.2预算表权限..234.2.3基本档案..254.2.4预算附表栏目..30第5章预算体系.335.1预算项目..335.2预算类型..385.3预算版本..395.4预算表设计..41预算表主表..41预算表附表..475.5预算表格式..525.6预算表审核..545.7预算表导航..555.8体系下发..565.9体系接收..595.10日志查看..60第6章预算目标.616.1目标类型..616.2预算目标..626.3预算目标分配..646.4目标责任状..656.5目标完成..676.6预算目标综合查询..696.7预算目标发布..716.8数据上报..72第7章预算编制.747.1编制预算..747.2审批预算..767.3预算上报..797.4预算接收..807.5预算审批下发..807.6预算发布..82第8章预算调整.838.1预算调整申请单..838.2审批预算调整单..868.3调整单上报..898.4调整单接收..908.5调整单审批下发..91第9章预算控制.939.1控制选项..939.2控制规则..949.3超预算金额审批权限..979.4超预算审批..989.5控制报告..100第10章查询分析.10210.1预算查询..10210.1.1查询表设计.10210.1.2预算查询.10210.2预算分析..10210.2.1执行数抽取.10210.2.2抽取计划.10410.2.3执行数上报.10410.2.4执行数接收.10510.2.5执行情况分析.10510.2.6完成状态分析.10710.2.7自定义分析设置.10810.2.8自定义分析.112附录安装及故障说明.113一、安装说明..113（一）登录用户..113（二）Windows2003用户..113二、相关组件..113三、故障..114（一）在浏览器里无法查看.aspx类型的文档内容.114（二）IIS出现405错误..114（三）进入U8预算管理系统时，提示服务器不能访问应用所在的目录..114（四）其他说明..121第1章市场竞争日益激烈，企业对管理水平的要求也越来越高，进行全面预算管理已经成为企业决策管理部门的重要工作内容。由于预算管理的数据基础有别于实际业务数据，是通过预算数据与实际数据共同组成的，再加上各企业对于预算管理的要求不同而采用不同的应用模式。针对预算管理的特点，进行应用准备的说明，包括确定预算管理思想以及系统应用准备。1.1确定预算管理思想在要进行预算管理的企业中，由于各自的行业、规模、管理特点各不相同，企业的决策管理机构要根据预算管理的目的确定统一的预算管理思想，建立预算管理相关责任单位应当遵循的原则，使得预算管理可以顺利进行。确定预算管理思想包括：明确预算管理范围，选定应用模式，统一预算管理组成内容，建立报表项目间的勾稽关系，选择预算数据或实际执行数据的来源等等。1.1.1明确预算管理范围实行全面预算管理的单位规模各不相同，有集团企业也由单一企业。企业的决策管理层应根据自身的需要事先确定进行预算管理的范围，明确预算的责任中心。1.1.2确定预算管理应用模式在明确了预算管理范围之后，要确定预算管理的应用模式。应用模式总体上可以分为单一企业应用模式和集团企业应用模式两种。在这两种应用模式下，还会因与【用友ERP-U8】-【预算管理】结合使用产生更进一步的选择空间。下面对不同应用模式下的每种选择进行简单介绍：一、单一企业应用模式：适用于单一企业自身的预算管理，可以选择以整体为单位或以部门为单位进行预算。在这种应用模式下，可以单独使用预算管理模块，也可以与U8其他模块结合使用，利用UFO取数函数获得数据。1、预算模块独立使用 预算管理系统可以独立使用 适用对象：不使用U8其他模块的用户 目的：进行预算目标管理、预算管理 实际执行数据由用户自行录入2、预算+总账+其他部分U8模块 预算与总账及其他部分U8模块配合使用 适用对象：使用U8相关模块的用户 目的：进行预算目标管理、预算管理、实现预算控制 可通过UFO取数函数提取实际执行数，也可手工录入实际执行数进行预算分析二、集团企业应用模式：适用于集团公司整体进行预算管理，可以将分子公司设为集团公司的部门直接管理；也可以由集团公司统一制定预算内容下发给各分子公司，以各分子公司为单位编制预算，各分子公司在接收了预算体系后，还可自己使用下发体系未引用过的预算项目制定预算内容。在集团应用模式下，集团公司不仅要制定预算内容，也要进行预算编制，请将执行编制预算的集团公司与制定预算内容的集团公司分开处理，将编制预算的集团公司单独设置为集团公司的一个分子公司进行管理。1、集中应用 适用对象：分子公司本身不进行预算管理，集团对分子公司执行预算管理。将分子公司视为集团公司的部门。 解决问题： 集团制定关键预算目标，分子公司进行分解1 分子公司录入预算数据、集团公司审批与汇总； 分子公司录入预算执行情况、集团对预算执行情况进行汇总。2、分布应用 适用对象：分子公司本身需要进行预算管理，同时集团也对分子公司执行预算管理。 解决问题： 集团制定关键预算目标并下发，分子公司进行分解 分子公司上报预算，集团预算的审批与汇总； 分子公司上报预算执行情况、集团进行预算执行情况汇总； 分子公司的全面预算管理。1.2系统应用准备预算管理系统应用前，要结合已确定的预算管理思想进行系列准备。1.2.1数据准备在使用预算管理系统以前，请根据已确定的系统应用模式整理基本业务资料，为后续的预算管理系统应用做好准备。请准备好以下资料及相关信息： 部门信息单一企业应用模式下：参与预算管理的责任部门基础信息。集团集中应用模式下：参与预算管理的各分子公司基础信息。 单位信息集团分布应用模式下：参与预算管理的所有分子公司基础信息，具体包括：单位的统一编码、单位名称等。 基础信息预算管理系统使用U8的部分基础数据，此部分数据包括币种、汇率、供应商、客户、项目、部门/集团企业目录等。 预算类型：将预算表按一定的标准分类，以便于管理、控制。 预算项目：表现预算具体内容的属性信息，是预算对象的细分。 预算数与执行数来源预算数和执行数可通过设置取数函数获得，请确定对应预算项目的数据来源。1.2.2产品安装1.2.2.1系统运行环境系统推荐使用： 服务器端： 硬件要求：CPU：PIV1.8GHZ；内存：512M；硬盘：40G 操作系统：Windows2000，WindowsXP，Win2003，WindowsNT4.0(SP4) Web服务器：需安装IIS 数据库：MSSQLServer2000+sp3 浏览器：InternetExplorer6.0中文版 客户端： 硬件要求：CPU：PIII550MHZ；内存：256MB；硬盘：20G操作系统：Windows2000，WindowsXP，Win2003，Windows98 浏览器：InternetExplorer6.0中文版1.2.2.2产品的安装启用（请先参看附录《安装说明》做好安装准备）1.安装产品：安装用友ERP－U8管理软件。2.注册：初次使用产品的用户需在【系统管理】模块中进行注册。3.新建账套：初次使用产品的用户需在【系统管理】中建立账套供使用。4.启用预算管理：账套建立完毕后需在【企业应用平台】中进行模块启用操作。5.设立用户权限：设立使用U8管理软件用户及权限。详细操作请参阅《系统管理手册》。21.2.2.3预算管理的客户端安装浏览器配置1.启动InternetExplorer浏览器，选择【工具】菜单下的【Internet选项】，进入属性设置窗口。如图1-1。2.在-常规-页签中点击〖设置〗按钮，显示设置界面。如图1-2。3.选中-每次访问此页时检查-一项，点击〖确定〗返回。4.选择-安全-页签。由于本系统可以在广域网、局域网上运行，您应根据具体环境进行安全的定义。首先根据系统运行环境选择广域网（Internet）、局域网（Intranet）或受信任的站点，再进行安全定义。假设系统运行在局域网上。如图1-3。5.选中-Intranet-图标，点击〖自定义级别〗按钮，进入安全设置窗口。6.将-ActiveX控件和插件-项下的所有子项均设为-启用-。如图1-4。7.点击〖确定〗，直至返回到InternetExplorer界面。图1-1图1-23图1-34图1-4安装预算管理客户端用友ERP－U8管理软件安装完成后，选择Windows开始菜单-【程序】-【用友ERP-U8】-【企业应用平台】，登录后选择【业务】-【管理会计】-【预算管理】，或在浏览器的地址栏处输入-http://localhost/U8portal-后回车，进入U8portal，点击U8ERP，出现如图1-5的客户端安装界面：图1-5点击“安装”按钮，弹出如图1-6界面，选中“我了解风险并要继续”，单击下一步。5图1-6等待安装完成，将出现如图1-7界面提示安装完成，单击完成退出即可。图1-7在图1-5界面单击“进入”即可登录预算管理系统。61.3系统启动您可以通过两种方式进入预算管理系统。一种是直接通过浏览器进入，一种是通过程序菜单进入。方法一假设软件安装的服务器的名称为“BudgetServer”，IP地址为“10.7.2.102”。1.启动MicrosoftInternetExplorer，在浏览器的地址栏处输入-http://BudgetServer/U8portal-，或者输入-http://10.7.2.102/U8portal-，回车后就会出现登录界面。如图1-8。2.输入用户编号和用户密码后，点击〖选择账套〗选择账套。3.选择登录日期。4.点击〖确认〗后即可进入。方法二：1.点击Windows【开始】菜单，依次指向【程序】-【用友ERP-U8】-【企业应用平台】，登录后选择【业务】-【管理会计】-【预算管理】，出现登录界面。图1-8。2.输入用户编号和用户密码后，点击〖选择账套〗选择账套。3.选择需要进入的账套，并选择登录日期。4.点击〖确认〗后即可进入。图1-87第2章全面预算管理是指从企业的整体出发，通过科学预测，以货币或数量的预算形式明确企业预定期间内的经营成果、财务状况及达成手段，从而对企业及各业务部门的经济活动进行调整与控制，实现企业全面管理的重要工具。【预算管理】系统就是针对企业进行全面预算管理的要求而开发的管理软件。【预算管理】系统在应用过程中实现了对企业预算假设建立、预算体系搭建、预算编制、预算调整、预算控制、预算分析全过程的管理，并与U8业务系统和公共平台(如审批流)的紧密结合，为企业的事前计划、事中控制、事后分析提供了有效的工具和必要的手段，充分体现了预算管理在财务管理中的核心作用。2.1主要功能【预算管理】在本版本中实现了以下功能： 预算目标管理 预算版本管理 预算假设建立 预算体系搭建 预算编制 预算调整 预算控制 预算分析 集团预算体系的设计、下发 下属单位编制、上报预算 集团对下属单位预算审批、下发 下属单位发出预算调整请求、上报 集团对预算调整请求进行审批、下发 下属单位上报预算执行情况 集团对下属单位预算执行情况进行汇总、分析2.2基本概念单一企业应用模式 预算表：以表格形式展现的预算内容实体，由预算项目、预算指标、预算周期、预算口径、编制机构等要素构成。 预算项目：根据预算管理需要，对预算对象进行细分所形成的抽象分类。例如：制定管理费用预算时，其预算对象为管理费用，可以根据管理需要，将管理费用进行细分：办公费、差旅费等等，这些细分形成的预算对象称为预算项目。 预算指标：在编制预算的过程中，用以确定预算数据的某种计量方式。在U8系统中，预算指标包括金额、数量、外币、汇率、单价等。 预算周期：进行预算编制的期间。系统支持年、季度、月，且在一张预算表上只能按照一个预算周期进行编制，不能按组合方式进行编制。 预算口径：归集预算数据或进一步标识预算数据的分类。如：编制销售预算时，需要按部门-存货编制预算数据，-部门-存货-即为销售预算的口径。用户可以通过这个口径确定001部门-001存货、001部门-002存货.的销售收入预算额。 预算基准：编制当期预算时的参照数据，包括历史的预算数据、历史的实际数据。如：编制2003年销售预算时，以2002年实际销售额做为参照。 预算类型：预算类型是对预算表的抽象分类。所有预算表必须建立在预算类型之下。一个预算类型可以包含若干张预算表，一张预算表只能属于一个预算类型。8系统提供了对预算类型的维护，并预置了经营预算、财务预算、综合预算和其他预算四种类型。 预算假设：对预算对象所属期间的经济环境进行的合理设定，是由一系列参数组成的集合。例如利率、计量单位的换算关系、收付款比例等等，并可以在编制预算时，参与计算。 预算版本：赋予所有预算表具体预算数据时，由于预算前提不同，则可能出现不同版本的预算数据，则每种预算前提下形成的预算数据称为一个预算版本。 编制机构：编制预算并承担预算责任的机构。 如费用预算由各部门编制，则各部门即为编制机构。 编制预算：由预算编制机构在选定预算版本中录入预算数据，确认录入数据提交待审的过程。 审批预算：预算管理机构对由编制机构编制的预算进行审批，并根据企业在当期的规划，批示预算是否符合管理控制要求，如果不符合要求则给出相应调整意见。 预算分析表：预算分析表即为预算分析的输出格式，系统不预置预算分析表，全部由用户自行定义；定义预算分析表的过程与定义预算表基本相同，不同之处在于构成指标的参数有些差异。一张预算分析表由预算口径、预算项目、预算指标、分析周期构成，其中指标值由3个参数决定：（数量、本位币金额，外币金额）*（期初，本期发生，累计发生，期末）*（预算，实际、差异、差异率、完成率）。 执行情况分析：以每个期间的预算数据为基准，以所设计的预算分析表或选择的分析条件为输出格式，进行分析。 完成状态分析：以全年的预算数据为基准，以所设计的预算分析表或选择的分析条件为输出格式，进行分析。集团企业应用模式 编制机构：编制预算并承担预算责任的机构。 在集团应用中，各个公司是编制机构。 上报预算：编制完成的预算审批通过后，编制机构将其上报给上级机构的过程。 审批预算：最高预算管理机构对由编制机构编制的预算进行审批，并根据企业在当期的规划，批示预算是否符合管理控制要求，如果不符合要求则给出相应调整意见。9第3章3.1操作流程3.1.1集团集中应用模式适用情况集团公司的全面预算管理，由集团公司统一对分子公司执行预算管理，分子公司本身不单独进行预算管理。解决方法将集团公司账套设为单一企业账套，将各分子公司设为部门。注意 集团公司本身也要单独设置为一个部门。操作流程1、进行初始设置、建立预算体系、编制预算数据。基础设置部门外币、存货、客户、供应商等预算假设预算汇率完善预算体系预算表设计预算表格式预算表审核预算编制编制提交审批预算发布102、预算发布后，还需修改编制的预算数据时，启用预算调整流程。填写调整申请单审批调整申请单3、预算控制预算控制如需进行预算控制，启用预算控制流程设置控制选项设置控制规则业务系统进行业务处理是否超预算设置超预算金额审批权限超预算审批是4、业务实际执行情况与预算情况的对比分析。执行情况分析完成情况分析自定义分析自定义分析设置定义预算项目执行数公式抽取执行数3.1.2集团分布应用模式集团分布应用模式下，根据预算的最终审批机构不同又分为上级集团审批和公司审批两种情况。编制完毕的预算只有通过了最终审批才允许发布。11适用情况集团公司的全面预算管理，既可以由集团公司统一对分子公司执行预算管理，分子公司本身还可以单独进行预算管理。解决方法 将集团公司账套设为集团企业账套，设置集团企业目录。 分子公司账套可以根据情况设置为集团企业账套或单一企业账套。 需要建立集团公司和分子公司基础档案数据对应关系。注意 集团公司本身也要单独设置为一个分子公司。 如果分子公司账套也为集团企业账套，则必须先建立与集团公司账套的基础数据对应关系。一、集团分布应用－上级集团审批操作流程1、集团公司进行初始设置、建立预算体系、下发预算体系。集团公司基础设置集团企业目录外币、存货等设置本身机构预算假设预算汇率预算体系设置预算项目预算类型预算表设计预算表格式预算表审核下发预算体系注意 只有按部门编制的预算输入表才可以下发。2、分子公司进行初始设置、接收并完善预算体系.
