应收管理使用手册。目录第1章系统介绍..11.1系统功能..11.1.1在应收系统核算..11.1.2在总账系统核算..11.2产品接口..11.2.1在应收系统核算..11.2.2在总账系统核算..21.3应用方案..21.3.1在应收系统核算..21.3.2在总账系统核算..3第2章系统操作流程..52.1新用户操作流程..52.2老用户操作流程..6第3章应用准备..83.1期初数据的准备..83.2日常处理数据的准备..8第4章系统初始..94.1系统选项的设置..94.1.1设置应收款的核销方式..94.1.2设置控制科目的依据..104.1.3设置产品销售科目的依据..104.1.4设置预收款的核销方式..104.1.5设置受控科目制单的方式..104.1.6选择非受控科目制单方式..114.1.7单据审核日期依据..114.1.8设置计算汇兑损益的方式..114.1.9设置坏账处理方式..114.1.10设置是否显示现金折扣..124.1.11设置录入发票是否显示提示信息..124.1.12选择是否启用远程控制..124.1.13选择是否需要进行自动报警..124.1.14选择是否需要信用额度控制..124.1.15核算代垫运费的单据类型..134.2凭证科目的设置..134.2.1基本科目设置..134.2.2控制科目设置..154.2.3产品科目设置..154.2.4结算方式科目设置..164.3坏账准备设置..174.3.1销售收入百分比法..174.3.2账龄百分比法..184.3.3应收账款余额百分比法..194.4账龄区间的设置..204.5报警级别设置..214.6单据类型设置..234.7自定义项设置..234.8单据设计..234.9期初余额..244.9.1如何设置期初余额..244.9.2如何修改期初余额..274.9.3如何删除期初余额..274.9.4如何对期初余额进行查询..27第5章单据处理..285.1如何增加一张单据..285.2如何修改一张单据..325.3如何删除一张单据..325.4如何审核一张单据..325.5如何弃审一张单据..325.6如何查询一张单据..335.7如何对一张单据制单..33第6章单据结算..346.1如何增加一张收款单/付款单.346.2如何修改一张收款单/付款单.366.3如何删除一张收款单/付款单.366.4如何对收款单/付款单进行核销.376.5如何设置中间币种及汇率..396.6如何查询一张收/付款单.406.7如何进行代付款的处理..406.8如何全部形成预收款..41第7章票据管理..427.1如何增加一张应收票据..437.2如何删除一张应收票据..447.3如何修改一张应收票据..447.4如何对一张票据进行贴现处理.447.5如何对一张票据进行背书处理..457.6如何对一张票据进行计息处理..477.7如何对一张票据进行结算处理..477.8如何对一张票据进行转出处理..487.9如何对票据登记簿进行查询..487.10如何对已背书票据进行退票处理..49第8章坏账处理..508.1如何计提坏账准备..508.1.1应收账款百分比法..508.1.2销售收入百分比法..508.1.3账龄分析法..518.2如何处理坏账发生..528.3如何处理坏账收回..538.4如何对坏账的发生及收回情况进行查询..54第9章转账处理..559.1如何用预收款冲抵应收款..559.2如何用应收款冲抵应付款..589.3如何用红字单据冲抵正向单据..609.3.1如何进行自动对冲..619.3.2如何进行手工对冲..619.4如何用应收款冲抵应收款..61第10章制单..63第11章月末处理..6711.1计算汇兑损益..6711.1.1月末计算汇兑损益..6711.1.2单据结清后计算汇兑损益..6811.2月末结账..6911.3年末结账..71第12章系统管理..7312.1恢复操作前状态..7312.2恢复结账..74第13章业务查询..7513.1单据查询..7513.1.1发票查询..7513.1.2应收单查询..7613.1.3结算单查询..7713.1.4凭证查询..7813.1.5报警单查询..7813.2业务账表查询..7913.2.1业务余额表查询..7913.2.2业务明细账查询..8013.2.3对账单查询..8013.2.4业务总账表查询..8113.3业务分析..8113.3.1应收账龄分析..8113.3.2收款账龄分析..8213.3.3欠款分析..8313.3.4收款预测..8313.4科目账表查询..8513.4.1余额查询..8513.4.2明细账..88第14章远程应用..9114.1数据导出..9114.2数据导入..94附录A图标操作一览表..95基本操作图标.95单据处理图标.95结算处理图标.96票据处理图标.96其他操作图标.97账表操作图标.97第1章用友U8管理软件应收账款管理系统主要用于核算和管理客户往来款项。系统根据您对客户往来款项核算和管理的不同要求，提供了两种应用方案。不同的应用方案，其功能、产品接口、操作流程等均不相同。 方案一：在应收管理系统核算客户往来款项如果核算业务符合下列条件之一，应选择在应收账款管理系统核算客户往来款项： 销售业务以及应收款核算与管理业务比较复杂； 需要追踪每一笔业务的赊销和收款等情况； 需要将应收款核算到产品一级；在应收账款管理系统核算客户往来款项，所有的客户往来凭证全部由应收账款系统生成，其他系统不再生成这类凭证。 方案二：在总账系统核算客户往来款项如果销售业务以及应收账款业务并不十分复杂，或者现销业务很多，则可以选择在总账系统通过辅助核算完成客户往来核算。对于以上两种方案选择哪一种，可以在总账系统中通过设置系统选项的方式来设置（具体设置步骤参见总账系统用户手册中相关部分）。以下从系统功能、产品接口、应用流程三个方面对两种应用方案进行详细比较，您可根据自己的核算情况进行选择。1.1系统功能1.1.1在应收系统核算本系统主要帮助您实现应收账款的核算和管理。系统的主要功能包括如下几点： 根据输入的单据记录应收款项的形成，包括由商品交易和非商品交易所形成的所有应收项目。 帮助您处理应收项目的收款及转账情况。 对应收票据进行记录和管理。 对应收项目的处理过程生成凭证,并传递到总账系统。 对计提坏账准备、坏账发生、坏账收回等会计事件进行处理。 对外币业务及汇兑损益进行处理。 根据您所提供的条件，提供各种查询及分析。1.1.2在总账系统核算该方案的主要功能是： 接收销售系统的发票，并对其进行审核、制单处理；（为实现制单需要预先进行科目设置）。1.2产品接口1.2.1在应收系统核算本系统主要与总账系统、销售系统、应付系统、财务分析等系统有接口。各系统的相互接口可以用下图（图1-1）表示：1销售系统总账系统应付系统财务分析应收系统转账凭证发票数据图1-1应收账款系统与其他系统接口 本系统可接收销售系统录入的发票，由本系统审核后生成凭证，并对发票进行收款结算处理。销售中的现结业务不在本系统处理，而是在销售管理系统处理。 本系统向总账系统传递凭证，并能够查询其所生成的凭证。 本系统和应付系统之间可以进行转账处理。 本系统向财务分析系统提供各种分析数据。1.2.2在总账系统核算主要与总账系统有接口。接口如下图1-2。应收账款系统总账系统销售系统发票凭证凭证图1-2主要使用总账系统进行往来核算 如果同时使用了销售管理系统，为了便于对销售业务快速生成凭证，您还可以在本系统对销售发票执行审核、制单功能。1.3应用方案1.3.1在应收系统核算这种方案是本手册重点描述的业务方案，应用本方案，系统提供了强大而灵活的定义功能，用户可以深入细致的对各种应收款项进行会计核算和业务管理，详细内容参见本手册其他章节相关内容。2 提示本手册第2章操作流程、第3章应用准备、第4章至第13章全部是针对此方案而进行说明的。这种应用方案区别于总账核算方案，在总账核算方案中，主要利用的是总账系统的辅助核算功能，由于辅助核算功能比较简单，只能进行一些简单的核算，而不能满足对应收账款业务进行详细核算的需要。采用本方案，应收账款核算以一系列原始单据为依据，对应收款进行详细核算和业务处理。如当应收款发生时，根据发票或应收单记录应收款形成的详细相关数据，如应收款金额、应收单位、销售产品品种等，当收回应收款时，根据收款单和用户自定义的核算要求（如按余额核销、按单据核销、按产品品种核销等）对应收款进行核销，并且可以由本系统自动生成记账凭证并转至总账系统。除此之外，由于系统提供了从原始单据开始的核算功能，从而可以实现各种转账冲销功能，以及提供极其详尽而灵活的票据管理、统计分析等功能。1.3.2在总账系统核算图1-3和图1-4都是说明如何在总账系统中核算往来款项。您可以利用总账系统提供的辅助核算功能直接录入客户往来凭证，在应收账款系统中设置了往来单位的对应关系后，可以在应收账款系统对应收账款发生、核销情况进行查询。查询结果的明细与详细程度，取决于您在总账系统录入凭证时输入数据的明细和详细程度。在总账系统录入往来凭证在应收账款系统查询在销售系统录入发票在应收账款系统制单图1-3在总账系统核算往来款项如果希望客户往来凭证可以由系统自动生成，同时您又选购了用友U8管理软件销售系统，则您可以将在销售系统录入的销售发票转到本系统，由本系统自动生成记账凭证，并转至账务系统。明细账往来两清对账单打印往来账余额表发票制单科目设置账龄分析部门收支分析项目统计分析图1-4利用总账系统核算的详细流程图1-4是在图1-3的基础上，对采用总账核算方案做了进一步的详细说明。通过科目设置（应收控制科目和存货销售科目），利用本系统根据销售系统转入的发票自动生成记账凭证，经过总账系统汇总记账后，您可以凭借在总账系统中设置的各种辅助核算项目对往来核算进行管理，这些管理功能包括账龄分析、往来勾对以及一系列丰富的查询功能。关于如何使用本系统与总账、销售核算系统协作完成往来核算的详细说明，请参见各系统手册的相关说明以及本手册的如下章节： 应收控制科目设置（参见第4章4.2.2控制科目设置）说明如何设置应收款核算项目与总账系统的应收账款科目相对应；3 存货销售科目设置（参见第4章4.2.3存货销售科目设置）说明如何设置销售对象与存货销售科目相对应，用来实现发票制单和辅助核算。 发票制单（参见第10章）现在该往哪里去？阅读完本部分，您对本系统的两种应用方案已经有了初步了解，您可以根据我们在两种方案比较过程中给出的提示，深入了解其他有关章节，从而正确选择适合您的应用方案。4第2章2.1新用户操作流程图2-1和图2-2直观的说明了应收款管理系统的使用流程。图2-1说明了第一年使用应收账款核算系统的应用流程，图2-2进一步细化了日常处理，说明了日常处理的详细数据流程。如果您是第一年使用应收账款管理系统，应按照下列操作流程（图2-1）进行：安装应收账款系统进入应收账款系统初始设置期初余额系统选项设置查询分析月末结账年末结转基础信息日常处理图2-1第一年使用应收账款系统操作流程图2-2进一步分解了日常处理的内容，说明了用户在日常工作中主要处理.
