用友网络科技股份有限公司U8服务支持事业部姓名祝燕飞｜2018年10月10日U8听我说—你的账还好吗？-财务对账专题照片文字简介1.2010年加入用友，财务链高级工程师。2.参与《U8+财务链实战手册》、《2017年U8听我说-UFO出纳》编写。3.擅长领域：财务链、人力资源、成本管理等。4.累计处理客户问题2万+。讲师介绍对账自检步骤对账逻辑关系财务对账介绍对账案例分析财务对账介绍对账接口介绍对账操作步骤总账应收（付）固定资产出纳管理1.1对账接口流程图应收（付）款对账操作步骤⚫参与对账科目，必须受控为：应收（付）系统科目（基础档案-财务-会计科目，设置科目受控系统）⚫对账操作节点---与总账对账（选对账方式及对账期间）⚫核对期初、借方、贷方、期末数据---是否存在差异（双击不平记录，查询差异明细原因）⚫最后，根据差异核查调整业务（根据原因提示，调整数据）1.2对账操作步骤-应收（付）系统1固定资产对账操作步骤⚫参与对账科目----固定资产、累计折旧类科目（设置-选项-与账务系统接口，设置对账科目）⚫对账操作节点----资产对账--对账（选择对账科目及对账期间）⚫核对期初、借方、贷方、期末数据----是否存在差异（双击不平记录或点击明细，查询差异不平原因）⚫最后，根据差异核查调整业务（根据原因提示，调整数据）1.2对账操作步骤-固定资产2出纳管理对账操作步骤⚫参与对账科目----现金及银行类科目（设置-系统设置-账户管理，总账科目）⚫对账操作节点----账务处理—总账对账（选择对账期间）⚫核对期初、期末数据----是否存在差额（点击明细账，核对具体差异记录）⚫最后，根据差异核查调整业务（核对不一致记录，调整数据）1.2对账操作步骤-出纳管理3对账逻辑关系对账载体对账方式•载体：单据•对账：审核、制单应收（付）管理•载体：卡片•对账：制单、记账固定资产•载体：日记账•对账：制单出纳管理2.1对账载体2.1对账载体2.2对账方式2.2对账方式2.2对账方式对账自检步骤应收（付）款管理固定资产出纳管理总账与“其他系统”对账，自检步骤？⚫先核对“业务都已制单”---排除出错因素（排查因业务未制单导致问题）⚫上个月，对账是否存在问题—定位具体出现错误月份（快速定位具体出现错误月份）⚫核查期初或本期（借方或贷方）是否存在问题----定位具体出现问题业务（快速定位具体发生业务单据情况）⚫最后，跨月核对是否存在问题---查询跨月制单问题或冲销凭证问题（排除其他特殊场景引起的情况）对账自检步骤01020304单据是否审核⚫单据审核依据⚫立账单据业务是否已制单⚫核销及对冲，科目不一致⚫异币种核销，必须制单业务科目是否正确⚫核销制单时修改科目⚫单据与凭证科目不一致其他⚫总账制单与应收不对应⚫跨月制单，冲销凭证3.1对账自检步骤-应收（付）3.1对账自检步骤-应收（付）3.1对账自检步骤-应收（付）3.1对账自检步骤-应收（付）⚫对账界面时间依据：单据审核日期⚫业务应收账表日期查询依据为立账日期，需区分立账单据3.1对账自检步骤-应收（付）3.1对账自检步骤-应收（付）3.1对账自检步骤-应收（付）制单业务⚫制单业务已完成⚫原始卡片手工制单资产类别⚫选项设置“按资产类别设置缺省科目”，需在资产类别中维护“缺省入账科目”对账科目⚫固定资产对账科目⚫累计折旧对账科目凭证记账⚫涉及固定资产凭证⚫涉及累计折旧凭证3.2对账自检步骤-固定资产3.2对账自检步骤-固定资产⚫对账期间：卡片录入日期小于等于当月参与对账，原值数据为开始使用时间计算期初、本期3.2对账自检步骤-固定资产3.2对账自检步骤-固定资产3.3对账自检步骤-出纳管理对账科目业务是否已制单收支操作⚫已指定现金及银行科目⚫账户中设置总账科目⚫录入日记账⚫生成日记账⚫制单在应收应付系统3.3对账自检步骤-出纳管理3.3对账自检步骤-出纳管理⚫对账显示：账户管理需维护“总账科目”⚫对账期间：日记账的日期时间为参与对账期间对账案例分析应收（付）款管理固定资产出纳管理预收款冲抵应收款后，余额不对？预收余额与应收余额相抵应为零。4.1对账案例分析-应付系统14.1对账案例分析-应付系统4.1对账案例分析-应付系统4.1对账案例分析-应付系统按科目进行对方时：⚫与总账对账方式切换为：按科目+客户⚫检查“业务是否已制单”单据上是否有科目或单据已制单，影响按科目对账方式显示数据。⚫核查出错期间（期初、本期）先核查有问题的数据出现在那个期间，根据对账差异金额，在出错期间业务明细数据主意核对，可核对总账科目明细账和应收业务明细账查看数据⚫调整业务数据未制单可进行制单；凭证科目错误当月可直接修改凭证，跨月需冲销凭证后重新制单4.1对账案例分析-应付系统固定资产系统数据为零？总账系统有数据？4.2对账案例分析-固定资产24.2对账案例分析-固定资产4.2对账案例分析-固定资产⚫先核对“业务都已制单”可查询凭证处理-批量制单中的业务是否都已完成，原始卡片是否补录凭证⚫对账科目是否正确检查选项中与总账对账科目设置⚫核查期初或本期（借方或贷方）是否存在问题可根据点击对账界面明细查看业务数据情况，或直接核对账表“总账-科目账-明细账”和“固定资产-固定资产总账或部门类别明细账”核对明细业务来源⚫出现固定资产系统某一类类别数据不显示核查是否按资产类别设置缺省科目，在资产类别中补录缺省科目设置即可。⚫其他异常数据如：期初+借方-贷方<>期末数据：根据对账明细核对差异来源，如明细数据均正常，可更新固定资产最新补丁后再查看。4.2对账案例分析-固定资产出纳与总账对账，期末数据不对？4.3对账案例分析-出纳管理34.3对账案例分析-出纳管理⚫对账明细数据对比核对期初正确，核查有问题期间数据，点击打开明细数据进行对比。⚫先核对“业务都已制单”日记账记录中，对应凭证号是否有记录⚫核查账户科目设置是否维护账户设置中总账科目设置错误⚫核查期初或期末错误期间逐月排查出现错误明细数据存在期间，进入与总账对账明细，核对错误记录。也可查询总账-出纳-现金或银行存款日记账和出纳系统-日记账查询中，核对问题账户的明细数据进行对比排查。4.3对账案例分析-出纳管理⚫总账系统数据来源为“凭证”数据⚫其他系统数据来源为对应载体：应收应付单，固定资产卡片，出纳日记账⚫对账期间，总账为凭证制单期间，其他系统根据对应载体的审核或录入时间应收应付为单据审核日期，固定资产卡片为录入期间，日记账为录入时间⚫核查出错期间：排查具体出现错误的期间，在错误期间才能查找问题出错的原因所在。⚫运用各系统的账表核对明细：总账的科目余额表及明细账、应收应付为业务账表、固定资产总账及部门类别明细账、出纳日记账查询财务对账问题小结温馨提示往期直播课程回顾：本次及以后直播的课程，我们会统一放在微课堂，供未能参加直播的同事学习获取路径：用友服务微信公众号->服务圈->微课堂服务圈-让服务更快捷：服务圈是聚合U8客户、服务顾问、授权商业合作伙伴分享解决方案的用友官方服务平台，可提供问题咨询、信息查询等服务。平台包含PC端和移动端，涵盖知识库搜索、服务商城，客服、问答、文库等系列服务产品。Web端入口：http://fwq.yonyou.com问答平台设课程讨论专题（服务圈）：用友服务微信公众号->服务圈->微问答内将开辟置顶话题#U8听我说#请留言及意见反馈，以供我们在后续课程中进行改进。扫码关注服务圈让服务更快捷
