分项成本演讲者：余文强2023年4月20日目录分项成本启用设置1分项参考成本设置2分项期初拆分3PART1分项成本启用设置分项成本启用设置成本管理-设置-选项中勾选启用分步分项结转；如果存在除全月平均，移动平均核算成本的计价方式，是无法启用分项的启用分项提示：存在共用材料剩余，不能启用分项成本提交二线处理方案：1、后台删除本月的共用材料剩余2、把这个金额调整到“期初余额调整表中”中的一张或多张订单中3、重新启用分项成本分项成本启用设置成本项目分类：【成本管理】-【设置】-【成本项目分类】中点增加，增加材料，费用项目分类，具体项目分类由用户根据自己单位的实际情况增加；系统分类系统自带，即采购分项所属分类分项成本启用设置成本项目【成本管理】-【设置】-【成本项目分类】中点中具体的项目分类，点增行，维护成本项目名称，计算明细为是，成本分项计算就会根据成本项目对照的具体明细进行计算，查询分项表也可以查询到成本项目明细；存在委外业务，建议增加委外加工费成本项目此处还影响到存货分项期初余额导入，为是，则存货分项期初余额不允许导入，只能通过分项拆分进行拆分；为否才可以导入；此处建议最好建立时设置为是，后续查询分项表可以查到具体的成本项目明细分项成本启用设置成本项目对照【成本管理】-【设置】-【成本项目对照】中进行增行，此处实际是将系统的存货与费用明细和增加成本项目进行对照，费用类型为材料费用的，可以按存货分类或具体的存货来进行对照，一般根据存货分类来对照，有特殊的存货可以单独设置该存货对照的成本项目注：后续使用过程中，增加过新存货或存货分类，需要在成本项目对照中做更新确认，新存货分类，需要与分项项目作对照，再更新确认；更新确认前非采购存货单据不要记账PART2分项参考成本设置分项参考成本设置分项参考成本的作用作用：主要用于卷积计算时，系统无法计算获取出入库单据的单据时，从而从分项参考成本设置取分项单价及结构分项存货期初余额、分项期初在产余额进行分项拆分时，从分项参考成本设置获取分项结构即比例，按此结构及比例进行拆分第一次进入分项参考成本设置，需要先点刷新最新存货，才可以获取到所有的存货的记录；系统根据存货档案+属性（外购、自制，委外）获取记录，如果存货只勾选了外购属性，则只会刷新出来一个类型为采购的类型，如果存货同时勾选了外购、自制，委外，则会刷新三条记录，类型分别为采购、自制、委外；注：分项取数和拆分时，按此顺序取：自制>委外>采购；新增存货后都需要点刷新最新存货；调整过存货属性，不存在的属性记录无法删除分项参考成本设置分项参考成本设置1.手工录入先增加分项，选择成本项目，然后再点增加分项明细，增加分项明细，即选择最底层采购件，输入数量和单价注：采购类型，只需要直接填入采购成本项目的金额；委外类型的存货，必须要增加委外加工费分项分项参考成本设置2.取数半成品取数支持：从分项计划成本、成本还原结果、上期平均入库价、上期平均出库价、上期结存单价和BOM全展方式；原材料支持：不取、成本系统材料计划价、存货档案计划价、存货档案最新成本、存货档案参考成本分项参考成本设置除从分项计划成本和成本还原结果方式，其余方式均只能取到材料分项，无法取到费用分项；成本还原结果：一般适用于已经使用成本管理，中途启用分项成本，启用分项前已经做过成本还原运算，才可以从还原运算结果来取数；如果启用分项前未做还原运算，则无法取到数据分项计划成本；需要用户先在【成本管理】-【计划】中做计划成本计算，生成单位计划成本后，才可以取数，从分项单位计划成本明细表取数；计划成本操作流程，请参考：https://fwq.yonyou.com/community/askDetail?aId=e5a5b5b47a83d723197240fc357977595b3936a961f1755e&themeType=2分项参考成本设置3.导入分项参考成本设置界面，输出为excel分项参考成本设置输出excel后，在excel上维护成本项目编码，费用类型，费用明细编码，数量和金额；成本项目编码从成本项目对照中获取；费用明细编码：材料费用，费用明细编码为存货编码，需要填上数量和金额；制造费用、人工或加工费，费用明细编码为成本项目对照的费用编码，只需要填金额分项参考成本设置1.点导入，选择导入的模板文件；分项参考成本设置2.选择导入的正式内容的开始行号和截至行号；从excel表第几行开始导入，就填几；分项参考成本设置3.设置源数据列，维护上存货编码、类型、成本项目编码、费用类型，材料/费用编码金额数量、金额项目的源数据列；比如存货编码在A列，源数据就填A，这样就可以导入成功了PART3分项期初拆分分项期初拆分分项存货期初余额1.分项与存货同月启用，从存货期初余额读取数据到存货分项期初余额2.存货先启用，分项后启用，则读取的启用分项前一会计期间存货核算的期末结存金额根据分项参考成本设置中分项结构，将期初金额进行拆分分项期初拆分分项在产期初余额1.分项与成本同月启用，从成本期初余额调整读取在产到分项在产期初余额2.成本先启用，分项后启用，则读取的启用分项前一会计期间成本管理的在产品成本汇总表的期末在产金额根据期初录入的材料明细，费用项目归集到对应的分项项目，存在半成品，则根据分项参考成本设置中分项结构将半成品拆分
