应收应付各类转账应用中端客户成功运营中心营销制造采购金融财务人力协同平台个人简介简介1.财务高级工程师。擅长财务会计、网报预算、集团财务等领域；2.资深培训讲师，多次参与组织U8产品培训；3.多次参与顾问专业资格认证考试命题、评审等工作CONTENTS目录各类转账概述123转账应用场景及案例常见问题各类转账概述营销制造采购金融财务人力协同平台1.1各类转账概述核销红票对冲应收冲应付（应付冲应收）应收冲应收预收冲应收应付冲应付预付冲应付营销制造采购金融财务人力协同平台1.2相关术语预收冲应收：处理对同一客户的预收款和应收欠款的转账核销业务。核销：建立收款与应收款的对应关系，监督应收款及时回收，加强往来款项的管理，做核销可以方便做账龄分析。核销方式分为即时核销，手工核销和自动核销三种。应收冲应收：也叫并帐，将应收账款在客户、部门、业务员、项目和合同之间进行转入、转出，实现应收业务的调整，解决应收款业务在不同客户、部门、业务员、项目和合同间入错户或合并户问题。030102红票对冲：实现客户的红字应收单/发票与其蓝字应收单/发票、收款单与付款单中间进行冲抵的操作04营销制造采购金融财务人力协同平台1.2相关术语应付冲应付：也叫并帐，将应付账款在供应商、部门、业务员、项目和合同之间进行转入、转出，实现应付业务的调整，解决应付款业务在不同供应商、部门、业务员、项目和合同间入错户或合并户问题。应付冲应收：用供应商的应付账款，冲抵某客户的应收款项。系统通过应付冲应收功能将应付款业务在供应商和客户之间进行转账，实现应付业务的调整，解决应付债务与应收债权的冲抵。070506预付冲应付：处理对同一供应商的预付款和应付款的转账核销业务。08应收冲应付：用客户的应收账款，冲抵某供应商的应付款项。系统通过应收冲应付功能将应收款业务在客户和供应商之间进行转账，实现应收业务的调整，解决应收债权与应付债务的冲抵。转账应用场景及案例营销制造采购金融财务人力协同平台2.1核销应用场景案例现象操作流程报表查询例如：销售货物以人民币金额出售，收到的款项也是人民币01同币种核销02异币种核销例如：销售货物是以美元进行出售，但是客户以人民币的金额还回货款营销制造采购金融财务人力协同平台2.1核销财务应用场景案例现象操作流程报表查询异币种核销案例17年12月31日销售给客户A一批材料，货款20万美金，汇率6.518年1月31日，收到客户A公司人民币金额124万营销制造采购金融财务人力协同平台2.1核销应用场景案例现象操作流程报表查询手工核销条件1.通用条件下：选择需要核销的客户2.收付款单：选择对应收款单的币种-人民币3.单据：选择发票或应收单对应的币种-美元01营销制造采购金融财务人力协同平台2.1核销应用场景案例现象操作流程报表查询1、单据对应币种按中间币种的对应汇率进行调整，按调整后的中间币种余额进行核销处理。2、本次结算（中间币种要一致）才能进行核销3、对应单据本次结算金额则为：182352.94=1240000/6.802手工核销营销制造采购金融财务人力协同平台2.1核销应用场景案例现象操作流程报表查询异币种核销需要先进行中间币种的设置，否则会提示：收付款单币种的中间币种没有设置注意营销制造采购金融财务人力协同平台2.1核销核销制单异币种核销需要去生成凭证03应用场景案例现象操作流程报表查询营销制造采购金融财务人力协同平台2.1核销核销凭证分录如下：贷：应收账款-人民币（红字）贷：应收账款-美元营销制造采购金融财务人力协同平台2.1核销注意制单查询界面核销无法勾选，去选项勾选上【核销生成凭证】同币种核销，应收单和收款单的受控科目一致，对核销生成凭证会提示：有效凭证分录数为0此类核销凭证生成的分录如下：贷：应收账款-人民币（红字）贷：应收账款-人民币此类业务不需要制单，在生成凭证界面【标记】即可营销制造采购金融财务人力协同平台2.1核销应用场景案例现象操作流程报表查询财务如何查询核销明细核销后可查询：收付款单查询、应收单查询、应收核销明细表、应收明细账01营销制造采购金融财务人力协同平台2.1核销包含余额=0条件要改为是，否则已核销完的单据过滤不出来收付款单查询营销制造采购金融财务人力协同平台2.1核销包含余额=0条件要改为是，否则已核销完的单据过滤不出来应收单查询营销制造采购金融财务人力协同平台2.1核销包含已结清条件要改为是，否则已核销完的单据过滤不出来应收核销明细账营销制造采购金融财务人力协同平台2.1核销查询条件选择日期和客户即可应收明细账营销制造采购金融财务人力协同平台2.2应收冲应收应用场景案例现象操作流程报表查询相同的客户之间不同的部门、项目、业务员的应收业务调整，如:从销售部转到财务部01相同客户02不同客户例如：1、客户A欠的应收货款由B客户承担2、之前的单据录入错客户特点：一张单转入转出营销制造采购金融财务人力协同平台2.2应收冲应收财务应用场景案例现象操作流程报表查询案例1客户A公司通知本单位，12月9日的欠款20万由客户C公司支付10万这笔业务生成的凭证应该是什么样的营销制造采购金融财务人力协同平台2.2应收冲应收应用场景案例现象操作流程报表查询应收冲应收（不同客户）1.选择转出客户A，转入客户C2.选择了转出客户，要点击查询按钮3.输入并账金额，然后点击确认01营销制造采购金融财务人力协同平台2.2应收冲应收财务应用场景案例现象操作流程报表查询案例2（同客户）查询明细账的时候发现一张36000的发票是属于销售部的张三销售的，但是发票上显示的部门是财务部的李四，如何调整？这笔业务生成的凭证是否需要生成凭证营销制造采购金融财务人力协同平台2.2应收冲应收应用场景案例现象操作流程报表查询应收冲应收1.选择转出客户A，转入部门，业务员2.选择了转出客户，要点击查询按钮3.输入并账金额，然后点击确认01营销制造采购金融财务人力协同平台2.2应收冲应收注意相同客户之间的并账不要维护转入客户，否则会报错：转出户与转入户不能相同；同时需要在核销设置上，根据转入的内容设置一下核销规则营销制造采购金融财务人力协同平台2.2应收冲应收应收冲应收需要去生成凭证02应用场景案例现象操作流程报表查询营销制造采购金融财务人力协同平台2.2应收冲应收不同客户应收冲应收凭证分录如下：借：应收账款-人民币客户A-100000借：应收账款-人民币客户C10000同客户应收冲应收凭证分录借：应收账款-人民币客户A李四-36000借：应收账款-人民币客户A张三36000营销制造采购金融财务人力协同平台2.2应收冲应收应用场景案例现象操作流程报表查询财务如何查询是否做了应收冲应收应收冲应收后可查询：发票查询、应收单查询、应收核销明细表、应收明细账发票、应收单、收付款单同核销，本次查询以应收明细账为例01营销制造采购金融财务人力协同平台2.2应收冲应收查询条件选择日期和客户即可应收明细账营销制造采购金融财务人力协同平台2.3预收冲应收应用场景案例现象操作流程报表查询处理对同一客户的预收款和应收欠款的转账核销业务。1、一般应用于：先预收货款后开票的情况2、平时不做核销处理，但是需要将预收的款项和应收的款项进行核销01相同客户02特点：同一客户的两张或两张以上单进行冲销营销制造采购金融财务人力协同平台2.3预收冲应收财务应用场景案例现象操作流程报表查询案例案例：1月5号预收A客户货款50000元，9号开具应收单，二者怎么进行平账？这笔预收冲应收业务是否需要生成凭证？营销制造采购金融财务人力协同平台2.3预收冲应收应用场景案例现象操作流程报表查询预收冲应收1.选择预收款页签输入客户A，点击过滤按钮2.双击要对冲单据的原币金额，即可自动回写转账金额3.应收款页签同样输入转账金额，然后点击确定01营销制造采购金融财务人力协同平台2.3预收冲应收预收冲应收1、如果应收单生成凭证是借：应收账款，贷主营业务收入；收款单生成凭证是借：银行存款，贷预收账款，需要生成凭证2、如果应收单生成凭证是借：应收账款，贷主营业务收入；收款单生成凭证是借：银行存款，贷应收账款，不需要生成凭证02应用场景案例现象操作流程报表查询营销制造采购金融财务人力协同平台2.3预收冲应收预收冲应收凭证分录贷：预收账款客户A-50000贷：应收账款-人民币客户A50000营销制造采购金融财务人力协同平台2.3预收冲应收应用场景案例现象操作流程报表查询财务如何查询是否做了预收冲应收预收冲应收后可查询：发票查询、应收单查询、应收核销明细表发票、应收单、收付款单同核销，本次查询以应收核销明细表为例01营销制造采购金融财务人力协同平台2.3预收冲应收包含已结清条件要改为是，否则已核销完的单据过滤不出来应收核销明细账营销制造采购金融财务人力协同平台2.3预收冲应收预收冲应收和核销有什么区别？区别核销预收冲应收处理单据收款单可以和蓝字应收单、付款单核销；付款单可以和红字应收单、收款单核销蓝字的收款单和蓝字的应收单；红字的收款单和红字的应收单业务顺序先挂账后回款，先收款后开票都可以先收款，后开票是否制单受控科目+辅助核算相同可不制单，否则需制单制单（如果不使用预收科目无需制单）营销制造采购金融财务人力协同平台2.4红票对冲应用场景案例现象操作流程报表查询实现客户的红字应收单与其蓝字应收单、收款单与付款单中间进行冲抵的操作例如：1、预收了款项，后面退回款项，收款单和红字收款进行对冲2、开了发票，后续该业务无法回款，开具红字发票来冲掉账务01相同客户02特点：一个客户两张不同颜色的同类型单据冲销。营销制造采购金融财务人力协同平台2.4红票对冲财务应用场景案例现象操作流程报表查询案例案例：1月7号收取A客户货款60000元，但是因为A客户业务发展需要，不需要从本公司购货，故1月31日需要退回这笔款，如何进行平账？这笔对冲是否需要生成凭证？营销制造采购金融财务人力协同平台2.4红票对冲应用场景案例现象操作流程报表查询先退回货款1月31日需要退回这笔款进行收款单录入-付款单，增加01营销制造采购金融财务人力协同平台2.4红票对冲应用场景案例现象操作流程报表查询红票对冲条件1、选择客户2、选择方向：收款单和付款单进行对冲，要改为贷方02营销制造采购金融财务人力协同平台2.4红票对冲应用场景案例现象操作流程报表查询红票对冲选择对应的单据进行输入对冲金额确认即可03营销制造采购金融财务人力协同平台2.4红票对冲红票对冲对冲单据的科目生成凭证的受控科目如果是相同的，无需生成凭证04应用场景案例现象操作流程报表查询营销制造采购金融财务人力协同平台2.4红票对冲应用场景案例现象操作流程报表查询财务如何查询是否做了红票对冲预收冲应收后可查询：发票查询、应收单查询、应收核销明细表发票、应收单、收付款单同核销，本次查询以应收核销明细表为例01营销制造采购金融财务人力协同平台2.4红票对冲包含已结清条件要改为是，否则已核销完的单据过滤不出来应收核销明细账营销制造采购金融财务人力协同平台2.4红票对冲红票对冲和核销有什么区别？区别核销红票对冲处理单据收款单可以和蓝字应收单、蓝字发票、付款单核销；付款单可以和红字应收单、红字发票、收款单核销。红字应收单与其蓝字应收单、收款单与付款单冲销币种支持同币种，异币种只支持同币种特点不同单据类型，相同颜色；相同单据类型，不同颜色（只限收付款单）相同单据类型，不同颜色营销制造采购金融财务人力协同平台2.5应收冲应付\应付冲应收应用场景案例现象操作流程报表查询1、用客户的应收去冲抵供应商的应付2、用供应商的应付冲客户的应收01客户和供应商之间特点：一客户一供应商两张或两张以上单进行冲销营销制造采购金融财务人力协同平台2.5应收冲应付\应付冲应收财务应用场景案例现象操作流程报表查询案例案例：销售给A的货款3000元跟供应商B购买原料的货款冲抵。思考一下：销售A的货款和向供应商购买原材料的货款凭证是什么以及冲抵要生成什么样的凭证营销制造采购金融财务人力协同平台2.5应收冲应付\应付冲应收财务应用场景案例现象操作流程报表查询案例案例：销售给A的货款3000元跟供应商B购买原料的货款冲抵。营销制造采购金融财务人力协同平台2.5应收冲应付\应付冲应收应用场景案例现象操作流程报表查询应收冲应付条件1、应收的页签选择客户2、应付的页签选择供应商3、如果是应收模块的收款单和应付模块的付款单进行对冲，选择预收冲预付01营销制造采购金融财务人力协同平台2.5应收冲应付\应付冲应收应用场景案例现象操作流程报表查询应收冲应付选择对应的单据，维护对应的转账金额02营销制造采购金融财务人力协同平台2.5应收冲应付\应付冲应收应收冲应付03应用场景案例现象操作流程报表查询应收单应付单凭证（应付冲应收）借：应付账款贷：应收账款收款单付款单凭证（预付冲预收）借：预付账款贷：预收账款营销制造采购金融财务人力协同平台2.5应收冲应付\应付冲应收应收冲应付凭证分录借：应付账款供应商B3000贷：应收账款客户A3000营销制造采购金融财务人力协同平台2.5应收冲应付\应付冲应收应用场景案例现象操作流程报表查询财务如何查询是否做了应收冲应付应收冲应付后可查询：发票查询、应收单查询、应收核销明细表、应付核销明细表、应付明细账、应收明细账本次查询以应收/应付明细账为例01营销制造采购金融财务人力协同平台2.5应收冲应付\应付冲应收查询条件选择日期和客户即可应收明细账营销制造采购金融财务人力协同平台2.5应收冲应付\应付冲应收查询条件选择日期和客户即可应付明细账营销制造采购金融财务人力协同平台2.6应付冲应付应用场景案例现象操作流程报表查询也叫并帐，将应付账款在供应商、部门、业务员、项目和合同之间进行转入、转出，实现应付业务的调整，解决应付款业务在不同供应商、部门、业务员、项目和合同间入错户或合并户问题。01供应商之间的并账（和应收冲应收类似）特点：一张单进行转营销制造采购金融财务人力协同平台2.6应付冲应付财务应用场景案例现象操作流程报表查询案例案例：1月5号从供应商A购入一批原材料，价值2000元，1月31日将此笔欠款转到供应商C。营销制造采购金融财务人力协同平台2.6应付冲应付应用场景案例现象操作流程报表查询应付冲应付1.选择转出供应商A，转入供应商C2.选择了转出供应商，要点击查询按钮3.输入并账金额，然后点击确认01营销制造采购金融财务人力协同平台2.6应付冲应付应付冲应付需要生成凭证03应用场景案例现象操作流程报表查询营销制造采购金融财务人力协同平台2.6应付冲应付应付冲应付凭证分录贷：应付账款供应商A-2000贷：应收账款供应商C2000营销制造采购金融财务人力协同平台2.6应付冲应付应用场景案例现象操作流程报表查询财务如何查询是否做了应付冲应付应收冲应付后可查询：应付单查询、应付核销明细表、应付明细账本次查询以应付单查询为例01营销制造采购金融财务人力协同平台2.6应付冲应付包含余额=0条件要改为是，否则已核销完的单据过滤不出来收付款单查询营销制造采购金融财务人力协同平台2.7预付冲应付应用场景案例现象操作流程报表查询处理对同一供应商的预付款和应付款的转账核销业务。1、一般应用于：先预付货款后收采购发票的情况2、平时不做核销处理，但是需要将预付的款项和应付的款项进行核销3、如果启用付款申请流程，不能进行预付冲应付操作01相同供应商特点：同一供应商的两张单冲销营销制造采购金融财务人力协同平台2.7预付冲应付财务应用场景案例现象操作流程报表查询案例1月31日，将2018年1月20日预付给供应商B公司的5万冲销应付款余额；这笔预付冲应付业务是否需要生成凭证？营销制造采购金融财务人力协同平台2.7预付冲应付应用场景案例现象操作流程报表查询预付冲应付1.选择预付款页签输入供应商B，点击过滤按钮2.双击要对冲单据的原币金额，即可自动回写转账金额3.应付款页签同样过滤输入转账金额，然后点击确定01营销制造采购金融财务人力协同平台2.7预付冲应付预付冲应付1、如果应付单生成凭证是借：原材料，贷：应付账款；付款单生成凭证是借：预付账款，贷：银行存款；需要生成凭证2、如果应付单生成凭证是借：原材料，贷：应付账款；付款单生成凭证是借：应付账款，贷：银行存款；无需要生成凭证02应用场景案例现象操作流程报表查询营销制造采购金融财务人力协同平台2.7预付冲应付预付冲应付凭证分录借：预付账款供应商B-50000借：应付账款供应商B50000营销制造采购金融财务人力协同平台2.7预付冲应付应用场景案例现象操作流程报表查询财务如何查询是否做了预付冲应付预付冲应付后可查询：发票查询、应付单查询、应付核销明细表发票、应付单、收付款单同核销，本次查询以应付核销明细表为例01营销制造采购金融财务人力协同平台2.7预付冲应付包含已结清条件要改为是，否则已核销完的单据过滤不出来应付核销明细账营销制造采购金融财务人力协同平台2.7预付冲应付预付冲应付和核销有什么区别？区别核销预付冲应付处理单据付款单可以和蓝字应付单、收款单核销；收款单可以和红字应付单、付款单核销蓝字的付款单和蓝字的应付单；红字的付款单和红字的应付单业务顺序先挂账后付款，先付款后开票都可以先预付，后收票是否制单受控科目+辅助核算相同可不制单，否则需制单制单营销制造采购金融财务人力协同平台总结转账类型特点凭证核销不同单据类型，相同颜色相同单据类型，不同颜色（只限收付款单）贷：应收账款（红字）贷：应收账款应收冲应收一张单转入转出借：应收账款（红字）转出客户借：应收账款转入客户预收冲应收同一客户的两张或两张以上单进行冲销贷：预收账款（红字）贷：应收账款红票对冲相同单据类型，不同颜色收款单红票对冲后凭证：付款单红票对冲凭证：贷：应收账款（红字）借：应付账款（红字）贷：应收账款贷：应付账款应收单红票对冲后凭证:应付单红票对冲凭证借：应收账款（红字）贷：应付账款（红字）借：应收账款贷：应付账款应收冲应付/应付冲应收一客户一供应商两张或两张以上单进行冲销应付冲应收后凭证借：应付账款贷：应收账款预付冲预收后凭证：借：预付账款贷：预收账款应付冲应付一张单转入转出贷：应付账款（红字）转出供应商贷：应付账款转入供应商预付冲应付同一供应商的两张或两张以上单进行冲销借：预付账款（红字）借：应付账款常见问题营销制造采购金融财务人力协同平台常见问题Q1做了应收冲应付、核销的操作，发现做错了怎么取消？Answer•其他处理-取消操作，选择对应的操作类型进行取消•取消注意事项：1、做的转账之后如果生成凭证了凭证，需要删除凭证才能取消2、做了转账之后，如果做了做后续操作，比如做A客户的应收余额转入到了B客户之后B客户又将这笔数据转给了C客户：此类情况要取消A的转账的话，需先取消B做了转账，之后才能取消操作3、只有核销可以跨月取消营销制造采购金融财务人力协同平台常见问题Q2操作预收冲应收的时候找不到预收单据？Answer•⚫检查单据的状态：•1、预收的单据是否已经审核•2、预收冲应收的查询条件是否正确•3、去对应单据的查询列表上看单据的原币金额和原币余额是否相等，本币金额和本币余额是否相等，如果余额为0，说明已经做了后续操作，可以点击核销明细去进行查询做了后续操作营销制造采购金融财务人力协同平台常见问题Q3制单提示有效凭证分录为0，不能生成凭证，是否数据错误？Answer方案：不一定错误，参与核销的两张单据如科目一致会导致此情况：1、如果想要生成凭证，可以修改选项中制单方式为明细到单据。2、如果不生成凭证，点击标记按钮，将制单的记录隐藏Answer营销制造采购金融财务人力协同平台常见问题Q4制单处理中隐藏制单的记录怎么再生成凭证？Answer方案：制单处理中选择显示：隐藏记录，取消记录后点击取消Answer营销制造采购金融财务人力协同平台常见问题Q5手工核销，输入本次结算金额之后，提示：不符合核销规则条件，请重新输入结算金额Answer问题原因：选项-核销设置上设置了核销规则，勾选了部门+业务员，而核销的两个单据部门+业务员不一致方案：1、取消核销规则部门+业务员的设置2、相同部门+业务员的单据进行核销Answer营销制造采购金融财务人力协同平台常见问题Q6核销或红票对冲都要生成凭证吗？Answer方案：若单据的受控科目与对应辅助项不同时必须生成凭证，否则可以不生成。AnswerQ7在应付冲应收后单据上的金额没有变？Answer方案：业务操作后单据金额是不变化，变化的是余额。Answer营销制造采购金融财务人力协同平台课后测验本期课程配套的课后习题已上线。自测时间：2020年8月5日19:40-23:59自测解析：自测结束后发送至各位报名的邮箱。互动交流：微问答社区#U8听我说#专栏还没报名参加今年U8听我说的小伙伴们赶紧扫码加入我们吧~扫码进入服务圈-微测验进行课后自测吧扫码提交报名，参与今年的《U8听我说》课程吧
