客户服务中心59号工程师BPM－合并报表课程内容:1.系统简介2.相关概念3.应用模型4.操作流程5.常见问题合并报表－系统简介合并报表是以母公司和子公司组成的企业集团为一会计主体，以母公司和子公司单独编制的个别会计报表为基础，抵销企业集团内部交易对个别会计报表的影响，以真实反映企业集团的经营成果、财务状况及其变动情况的会计报表。因投资关系形成的企业集团涉及到合并报表的问题，当投资者能有效地对被投资企业实施控制时，投资企业就需要编制合并报表。"合并报表"系统就是为方便集团公司编制合并报表而设计的。母子公司使用同一个系统实现母子公司间的数据交接，最终由母公司制成合并报表。合并报表－相关概念1.合并科目：是在合并报表系统中设置的科目，是完成合并报表中内部交易抵销的基础因素。2.样表：在合并报表系统中，样表是指一个报表的集合，即在一个样表中可以存在多张表页，每张表页可以是一张报表。另外，在一个样表中，如果有一张表页具有合并属性，那么系统将自动在这个样表中追加三张采集内部交易数据的附表：内部股权投资、内部往来、内部销售。例如，一个月报样表中可包含资产负债表、利润表、利润分配表、现金流量表四张表页。3.合并分类：合并分类是针对一个样表，按每一棵集团树进行管理的，即对于一棵集团树来说，需要按树上每个可以生成合并报表的母公司建立一个合并分类。例如：一棵地区分类的集团树，针对北京地区分类的合并就需要建立一个北京地区合并分类，针对天津地区分类的合并就需要建立一个天津地区合并分类，针对华北大区分类的合并就需要建立一个华北大区合并分类。根据地区分类集团树逐级类推。合并报表－相关概念4.合并实例：一个合并分类中，可以包含若干个合并实例，即合并实例是合并分类的详细内容。对于某个分类中的一个合并实例而言，确定的条件为会计期间、参与合并的公司、母公司。另外，对于同一合并分类中，每一会计期间用户只可以保留一个合并实例。最后，系统将根据一个实例，生成一次合并结果。5.本方公司、对方公司：由于内部交易涉及交易双方，为便于描述数据含义，本系统中将内部交易数据提供方称为“本方公司”，交易所指的另一方称为“对方公司”。6.抵销关系：抵销关系是指在合并报表中，将集团中需要抵销的内部交易，用相对的合并科目通过借贷抵销规则所形成的关系。7.抵销分录：用于抵销集团内部公司之间业务数据的凭证。8.分析公司：在合并报表系统中，分析公司是指可以拥有该系统所有功能权限的公司，通常可以理解为是合并工作的主体公司，他完成的主要工作是定义合并科目、抵销关系、下发样表、采集数据、执行生成合并报表等功能。在合并报表系统中，对分析公司的管理还主要体现在为该公司分配一个数据库。合并报表－应用模型多级集团逐级合并合并报表－应用模型多级集团大合并合并报表－应用模型跨级合并、混合合并不直接支持跨级合并、混合合并的模式，而是合并时确定单位树上的合并单位后，系统将自动把它的下一级单位全部做为本次合并的合并范围，如果其下一级单位还有子结点，则要求进行本次合并的数据是已经生成的合并结果，否则按这个结点没有数据处理。即只支持严格的从下到上的逐级合并模式，因为系统已经提供了定义多棵集团树，并且每棵树还可以变化的功能，通过定义符合要求的集团树，是可以完全达到跨级合并、混合合并的要求。单用户应用模式小型集团企业进行合并报表时，由一个操作员先完成集团内各个分子公司的个别报表和内部交易数据的取数设置、数据采集，然后再完成母公司的合并等功能。这种模式的最大特点是一个集团用户，既操作母公司、又操作各个分子公司的模式。合并报表－操作流程－系统初始第一步系统初始1)建立集团账套：启用合并报表模块需建立集团账套。2）设立实体公司：基础档案－集团目录中对账套所属集团的实体公司进行设定。系统集团树上始终处于末级节点的非分析公司在合并报表中只具有填报、对账的功能，逐级合并中如果在集团树上处于不是末级节点的非分析公司，即是一个公司分类时，这样的非分析公司还可以完成数据权限范围内的填报管理和合并功能。3）为操作员设立权限：权限包括功能权限、数据权限（对用户进行可操作公司的数据权限设置）。如果采用的是完全集中式生成合并报表的方式，那么分析公司与非分析公司始终使用的是同一套系统，非分析公司没有自己的数据。如果采用的不是完全集中式生成合并报表的方式，那么非分析公司可以用UFO为离线端，离线录入个别报表、内部交易数据后，在线传输或磁盘传报给分析公司。合并报表－操作流程－确定分析公司第二步确定分析公司先创建私有数据库，再选定分析公司，并将分析公司与私有数据库关联。分析公司必须要对应一个私有数据库，而且只能对应一个。系统中可以定义多个分析公司，各分析公司间的业务完全独立。合并报表－操作流程－简易应用流程与方案第三步简易应用流程与方案简易应用流程与方案是一个预置了成套初始工作的模板。系统预置内容为：1）样表格式（其中包括《2001企业会计制度》的资产负债表、利润表、利润分配表、现金流量表），2）权益类、内部销售类、内部往来类合并科目，3）与预置样表格式和合并科目相对应的完成了定义的工作底稿，4）内部往来类抵销关系。预置方案中的样表格式和合并科目都不能修改或删除，只能新增。如果需要启用，则以后步骤中的”定义、启用合并科目”,”设计样表格式”,”定义工作底稿、定义抵销关系”的工作就不需要定义了。合并报表－操作流程－确定数据采集格式第四步确定数据采集格式：定义、启用合并科目。合并报表－操作流程－确定数据采集格式设计样表格式合并报表－操作流程－确定数据采集格式定义审核公式、取数函数。合并报表－合并报表－操作流程－确定数据采集格式下发：将样表的审核级别控制和文字填报说明下发到内部各公司。样表应用后，如果制定者需要对样表的上报有审核级别的控制要求，或者对样表需要进行文字的填报要求说明时，则需要进行下发操作。执行本功能操作需要分析公司中的下发权限。注意：样表应用后，如果只是进行数据采集，则无需进行下发操作，因为样表只要一经应用，系统就会自动下发给集团内的所有实体公司。合并报表－填报－在线填报第五步填报：在线填报合并报表－填报－离线应用合并报表－填报－离线应用分析公司导出文件合并报表－填报－离线应用填报公司接收/上报（磁盘方式）接收文件为*.hbc，上报文件为*.hbs。合并报表－填报－离线应用填报公司接收/上报（web服务器方式）合并报表－填报－离线应用填报公司填报数据合并报表－填报－离线应用分析公司导入填报公司的*.hbs文件合并报表－合并、汇总、检索前的初始工作第六步合并、汇总、检索前的初始工作定义并且启用集团树合并报表－合并、汇总、检索前的初始工作合并前的初始：定义工作底稿、定义抵销关系定义工作底稿主要是建立具有合并属性的表页中的项目与合并科目的对应关系.工作底稿表页定义是为了将合并科目生成的抵销分录汇总数据，按此定义的该合并科目与报表项目的对应关系去抵销冲减相应项目的汇总值，从而求得合并值。一张工作底稿是针对一个样表来定义的，在样表被应用以后，根据样表中各表页的属性来决定是否可以对样表进行工作底稿定义。如果样表中存在合并表页，即其表页属性为“合并”，则可以进行工作底稿定义。定义内部往来类、抵销资产减值准备类抵销关系，是系统自动生成这两类抵销分录的基础。另外，内部往来类抵销关系也是系统自动对账的依据。合并报表－合并、汇总、检索前的初始工作工作底稿样表中定义了表内计算公式的项目显示为“是”方向为贷时，合并数＝合计数－抵销分录借方＋抵销分录贷方方向为借时，合并数＝合计数＋抵销分录借方－抵销分录贷方合并报表－合并、汇总、检索前的初始工作汇总前的初始：如果需要查询展开式汇总报表，要先定义基础指标合并报表－合并、汇总、检索前的初始工作合并报表－编制合并报表第七步编制合并报表定义合并分类：合并分类是按集团树进行管理的，在一棵集团树中合并分类根据实际需要设定，可以是一个或多个。合并报表－编制合并报表新增合并实例：在合并分类中确定生成合并报表的会计期间,合并实例每期都需新增。合并报表－编制合并报表编制抵销分录：系统可以依据设定抵销关系自动生成，用户也可根据个别情况手工编制。合并报表－编制合并报表生成合并报表：系统将数据归集根据预定算法自动生成。生成合并报表后可以进行合并报表、工作底稿、抵销分录、投资与权益表的查询。合并报表－查询汇总表、检索表第八步查询汇总表、检索表在合并报表系统中，指标检索是针对同一样表进行的，系统提供对个别报表、汇总报表指标检索和对合并报表指标检索两种方式。对个别报表、汇总报表指标检索时：系统提供按时间、按指标、按单位三种检索方式，提供一般、定基、环比的对比分析表，单位展开方式提供按实体单位、按单位分类两种。对合并报表指标检索时：系统提供按单位检索的方式，提供一般、定基、环比的对比分析表。定基对比分析：以某一期的报表数据作为基数,其他各期与之对比,计算差额和百分比，以观察其变化趋势。环比对比分析：以当期的数据和上一期数据进行比较，计算趋势差额和百分比，以观察每期的增减变化情况。合并报表－常见问题1.样表表页的合并属性和汇总属性有何区别？如果一张表页上有涉及内部交易抵销的项目，则应将该表页设置为合并属性；反之，如果一张表页上的项目只需要汇总，不需要抵销，则应将该表页设置为汇总属性。只有被设置为合并属性的表页，才可以在样表的工作底稿中出现。在一个样表中，只要有一张表页具有合并属性，那么在【填报】时系统将自动在这个样表中追加三张采集内部交易数据的附表：内部股权投资、内部往来、内部销售，用于采集内部交易数据。合并报表－常见问题合并报表－常见问题2.合并报表-离线应用-导出中，点确定时，显示无法打开该页。win2003server+sp1,IE6+sp1,870+sp1.检查IE中相关权限设置,没有问题.解决办法：1.Internet信息服务->默认网站－>右键属性－>HTTP头－>MIME类型,点”新建“录入:扩展名：.hbc，MIME类型：txt确定后,应用.2.重启IIS.合并报表－常见问题合并报表－常见问题合并报表－常见问题3.合并报表结转到2008年，如何查询2007年分公司填报情况？使用2008年日期登录,填报管理-个别报表及附表的填报情况中,录入需查询的日期查询即可.4.合并报表处理到2008年,是否可以补录2007年数据?除利润表外,其它报表可以补录.利润表一般从一月份开始合并,一月份,本月数=本年累计数,之后月份,本月数=本月本年累计数-上月本年累计数.5.合并结果中期初数据来源是什么？两种来源：1.手工录入:合并分类-合并结果期初录入中,录入了上期的期末数据,本期进行合并后,系统将录入的数据做为本期期初数.生成合并结果时，需选择“取自其他期间合并报表数据”，并样表中定义了计算公式。如：资产负债表!C14=S("资产负债表!D14","-1年","12月")2.系统合并生成:上报中录入上期所有公司期末数/定义公式从总帐中取上期期末数据,合并后,生成上期合并结果,做为本期期初数.合并报表－常见问题6.合并报表中，集团使用A操作员编制样表，并下发，分公司端离线方式也需要使用A操作员登录ufo操作？可以使用A操作员，也可以使用在集团帐套中有合并报表权限的操作员。7.结转08年后,登陆合并报表中的基础设置,样表等都没有了?建立年度帐后,没有结转上年数据.8.合并报表：增加了一个子公司，如何设置，将这个公司的数据参与合并到总公司中？先将集团树停用,增加实体公司即可.9.打开合并报表，点击具体的目录树的时就会让安装web客户端，用户已经安装多次，还是不行。regedit注册表中hkey_local_machine\software\ufsoft\u8web中的edittime的时间调大.合并报表－常见问题10.合并报表如何进行数据备份与恢复？合并报表系统目前没有提供通过程序对私有数据库备份与恢复的功能，现在对私有数据库的备份与恢复工作需要通过数据库企业管理器来实现。备份：1）、通过系统管理输出当前合并报表帐套；2）、通过SQLSERVER备份当前合并报表系统中所有的私有数据库。恢复：1）、通过系统管理引入当前合并报表帐套；2）、在SQLSERVER中手工创建与私有数据库同名的空数据库；3）、通过SQLSERVER对应引入当前合并报表系统中所有的私有数据库备份；4）在合并报表“私有数据库管理”中建立各分析公司与其对应私有数据库的连接即可。注意：在合并报表系统中，私有数据库的备份必须与U8系统管理中对应集团账套的备份每次同时匹配进行，恢复时也要求每次同时匹配恢复，这样才能确保数据的正确完整性。合并报表－常见问题11.合并报表中，样表列表，样表状态为“申请取消上报”如何取消上报？报表状态为申请取消上报,但无法更改状态.填报管理中,取消上报后,正常.12.合并报表。离线应用导入文件时提示后台发生异常在XP或2003Server系统中进入＇控制面板＇->＇管理工具＇，打开＇组件服务＇程序，打开程序中左树上的＇组件服务＇->＇计算机＇，在＇我的电脑＇上单击右键，选择属性；然后在属性窗口中点击＇MSDTC＇，在此页签窗口中点击左下角的按钮＇安全性配置.＇，在弹出的新窗口中选择所有的复选框（在XP中还要选择＇不要求进行验证＇单选框），确认后，重新启动电脑。如果还有问题，请运行如下命令："C:\WINDOWS\Microsoft.NET\Framework\v1.1.4322\Regsvcs.exeC:\UFSOFT\GDP\HBBB\Bin\UFSOFT.HBBB.BusinessRules.dll"运行前，请对应修改U8的安装目录和操作系统的系统目录。
