阮晓琳(96号)如何通过自定义转账设置将制造费用结转至生产成本电话接听过程中，每月要遇到很多这种问题：我如何通过自定义转账，将制造费用全部结转至生产成本中？之前已写过关于自定义转账设置的文档，但现在发现此问题在每月都频繁遇到。总结归类，用户处大都有一共同点，制造费用科目都有部门核算，在“生产成本”科目下设二级科目：“制造费用”。那么要生成的凭证就是借：生产成本—制造费用，贷：制造费用—A费用，贷：制造费用—B费用。余额表中，制造费用下的三个二级科目都有借方余额。下面，我们分步操作。1、进入自定义转账设置。2、点增加按钮，系统弹出转账目录窗口，录入转账序号、转账说明(凭证中的摘要)，选择凭证类别。点“确定”。3、系统会将转账说明带至摘要栏中(此摘要即为凭证中的摘要),选择“生产成本—制造费用”科目编码，如有部门核算，必须选择部门。方向为借方(与凭证中的科目方向是同一方向)双击“金额公式”处，选择“取对方科目计算结果”,JG()。点“下一步”。在下面的窗口中，不用选择科目，直接点“完成”。JG()，是取对方科目计算结果，也就是说贷方科目的三条分录之和为100的话，那么借方科目金额也是100。4、点“增行”，转至下一行，开始录入“制造费用”科目，选择部门，设置公式。注意方向为贷方。公式处选择“期末余额”，QM()。点“下一步”。制造费用—折旧费此处的科目编码默认为刚才录入的科目编码，不需要更改。点“完成”。依次增行，将制造费用下的二级科目都设置完毕。保存。5、将所有的凭证记账。到期末—转账生成中选择“自定义转账”。在“是否结转”中双击出现Y点“确定”。系统生成的凭证如下：由凭证的贷方金额来看，又引发了另外一个问题：之前查看余额表中410501科目的余额与凭证中结转的金额不一致。余额表中的余额为33881.54，而凭证中只结转了3000.00，这是为什么？我们来查一下410501科目的明细账。这样看来，系统在结转时只结转了11月份的3000.00，而没有结转10月的30881.54。定义了公式，系统应该按照全部余额来结转才对，为什么会这样呢？查看一下10月份的凭证。“部门”处是空的。我们在设置自定义转账时，因科目有部门核算，必须录入部门，那为什么这里还会是空的？总结：10月份使用该410501科目时，是没有任何辅助核算的。到了11月份勾选了部门核算，所以系统在进行结转时，只能去找选择了部门的记录去结转，而不会结转10月份的金额。因而也不建议用户随意改动科目的辅助核算，这样会对结转的数据有影响、同时也会造成总账与辅助账对账不平。
