2017-U8听我说—合并报表U8支持服务事业部姓名：李杰2017年07月20日讲师介绍照片1、2011年加入用友，财务链高级工程师2、主要精通财务链、网报预算、合并报表、集团财务，成本管理3、为客户电话或远程处理问题累计近2万例，得到客户认可与好评。系统介绍1.产品概述2.应用准备3.流程介绍高频问题专题1.上报2.成本法转权益法调整3.内部抵消4.生成合并报表1.1产品概述合并流程：支持逐级合并、一次性大合并两种。支持单用户应用模式，这种模式的最大特点是一个集团用户，既操作母公司、又操作各个分子公司的模式。提供完善、易用的简易应用流程与方案模板。可以自由定义合并样表的格式，并且以《股份有限公司会计制度》为蓝本，提供合并资产负债表、利润表、利润分配表、现金流量表模板，供您方便套用。提供通过定义用友函数，自动从财务系统获得个别报表与内部交易数据的功能。同时也提供手工录入个别报表与内部交易数据功能。支持投资公司按成本法核算的权益类项目自动抵销。1.1.1主要功能提供内部往来类交易的自动抵销。系统提供用户灵活定义内部往来类合并科目、抵销关系的功能。同时提供内部往来自动对账功能，并且同时得到对账结果。系统还提供灵活的手工录入抵销分录功能。提供合并分类管理的功能，即对同一期间的合并报表、内部交易数据，可以根据不同的集团树合并单位进行分类，生成相应的合并报表，并保存结果，以备查询。解决合并报表年初数问题，在合并分类中提供年初数据录入功能。自动生成工作底稿、合并报表。1.1.1主要功能样表•应用模板•样表自定义•工作底稿定义填报•取数参数定义•取数公式定义•上报成本法转权益法•自动生成调整分录•手工录入调整分录•调整分录查询•生成调整表•调整表查询•调整表工作底稿查询内部业务抵消•合并分类•权益投资自动抵消•内部销售自动抵消•内部往来自动抵消•手工录入抵消分录•抵消分录查询生成合并报表•生成合并报表•合并报表查询•合并报表工作底稿查询1.1.2应用框架分析公司：在合并报表系统中，分析公司是指可以拥有该系统所有功能权限的公司，通常您可以理解为是合并工作的主体公司，他在一个集团中通常是集团本部公司，他完成的主要工作是定义合并科目、抵销关系、下发样表、采集数据、执行生成合并或汇总报表、完成检索分析等功能。非分析公司：在合并报表系统集团树上始终处于末级节点的公司，在合并工作中只能完成采集数据和内部往来对账的功能，即按分析公司下发的样表格式，填报本单位的个别报表、内部交易数据，核对本单位与集团内其他单位之间的内部往来数据。逐级合并中，如果在集团树上处于不是末级节点的公司，即是一个公司分类时，这样的非分析公司还可以完成数据权限范围内的填报管理和合并功能。1.1.3基本知识集团：两个或两个以上独立的法人实体由于投资控股关系形成的整体经济单位。母公司、子公司：一个公司接受一个或多个公司投资时，对其控股比例最高或拥有实际控制权的投资方是该公司的母公司。当一个公司对外投资时，拥有被投资方半数以上权益性资本或拥有实际控制权的被投资公司，被称为是该投资公司的子公司。合并科目：是在合并报表系统中设置的科目，是完成合并报表中内部交易抵销的基础因素。1.1.3基本知识样表：在合并报表系统中，样表是指一个报表的集合，即在一个样表中可以存在多张表页，每张表页可以是一张报表。另外，在一个样表中，如果有一张表页具有合并属性，那么系统将自动在这个样表中追加三张采集内部交易数据的附表：内部投资表、内部往来、内部销售表。例如，一个月报样表中可包含资产负债表、利润表、所有者权益变动表、现金流量表、投资表、销售表、内部往来表七张表页。抵销关系：抵销关系是指在合并报表中，将集团中需要抵销的内部交易，用相应相对的合并科目通过借贷规则来反映所形成的关系。抵销分录：用于抵销集团内部公司之间业务数据的凭证。1.1.3基本知识合并分类：合并分类是针对一个样表，按每一棵集团树进行管理的，即对于一棵集团树来说，需要按树上每个可以生成合并报表的母公司建立一个合并分类。例如：一棵地区分类的集团树，针对北京地区分类的合并就需要建立一个北京地区合并分类，针对天津地区分类的合并就需要建立一个天津地区合并分类，针对华北大区分类的合并就需要建立一个华北大区合并分类。根据地区分类集团树逐级类推。合并实例：一个合并分类中，可以按不同的合并期间建立若干个合并实例。同一合并分类中，一个会计期间只能建立一个合并实例，系统将根据一个实例生成一次合并结果，合并结果与合并实例为一一对应的关系。1.1.3基本知识多级集团逐级合并1.1.4应用模式多级集团大合并1.1.4应用模式接口说明：1、调用U8集团财务的实体单位、用户、角色、权限2、调用U8提供的业务函数1.1.4产品接口1.2应用准备安装用友U8产品，安装完整iis，并保证iis服务、webpool服务、msdtc服务启动。1.2.1环境准备系统管理->创建集团账套1.2.1环境准备启用合并报表模块，辅助程序安装，1.2.1环境准备由集团主管确定整个集团的内部单位范围,建立实体单位列表集团主管应该确定每个内部单位的名称、编码,编码对于每个单位来说应该是唯一的1.2.2集团目录逐级合并新增集团树根节点保存选择实体公司应用保存新增选择大合并应用大合并1.2.2集团树集团树用户最多可定义10个未应用的集团树上的节点可以增加、修改、删除集团树为填报、填报管理、内部往来对账、合并、汇总、检索功能提供这棵集团树的管理和数据权限控制在U8"基础档案"集团公司目录中删除、封存公司时，合并报表系统自动同时删除集团树中相应的实体公司建立大合并树以后，在U8企业门户中新增了实体公司，停用大合并树，刷新大合并，系统将按当前U8企业门户中的实体公司列表刷新。1.2.2集团树合并报表系统要处理集团公司的内部交易数据，数据量繁多，而分析公司也可以有多个，各自需要的财务数据也不尽相同，这些内容庞大，口径不同的数据放在一起会给用户带来诸多不便。私有数据库管理根据这种情况提供建立数据库功能，给每一个分析公司建立自己的数据库，进行数据分类管理。建立私有库方式：账套库上创建私有库，适用于需要建立的私有数据库与集团账套库在同一服务器上，并按默认参数建立的情况；点增加按钮创建私有库，适用于需要根据自己要求的参数建立私有数据库。1.2.3创建私有库根据参数建立私有库步骤：第1步：录入计算机名、实例名（非默认实例情况需要输入）数据库用户名、密码等；第2步：连接测试，参数值正确连接测试成功，否则失败，需要修改参数连接测试；第3步：录入密码，创建数据库；第4步：录入密码，保存数据库；1.2.3创建私有库进入合并报表系统要首先选定分析公司，然后才能展开编制合并报表的一系列工作支持建立多个分析公司，这是为满足有些用户（比如会计师事务所）会用到多个分析公司的需求分析公司和私有数据库是一对一的各分析公司的业务完全独立分析公司进行业务前必须启用取消分析公司的资格，停用即可1.2.4分析公司管理1.3合并流程1.3.1简易流程黑色部分说明：取数参数定义、取数公式定义：需要直接从子公司帐套中取数的情况下，需要进行取数公式定义。下发：需要对样表的上报有审核级别的控制要求，或者对样表需要进行文字的填报要求说明时需要做下发处理调整：投资核算方法为成本法的公司的投资数据，或因其他原因需要调整个别报表数据的才需要做调整数据简易流程应用取数参数定义取数公式定义下发填报成本法转权益法调整生成调整表合并分类、实例内部事项抵消生成合并报表1.3.1简易流程为了使初学合并报表的用户和一些像会计师事务所这样具有较规范合并业务的机构能够快速应用用友合并报表，系统提供了一个预置的简易应用流程与方案，预置了成套初始工作的模板。系统预置内容包括：样表格式2001旧会计制度报表模板（资产负债表、利润表、利润分配表、现金流量表及附表）2007新会计制度报表模板（资产负债表、利润表、所有者权益变动表、现金流量表）合并科目：预置了权益类、内部销售类、内部往来类合并科目与预置样表格式和合并科目相对应的完成了定义的工作底稿抵消关系：预置内部往来类抵销关系一个分析公司只能适用简易流程建立一套样表，如果需要增加样表需要在样表中新建样表简易流程建样表系统自动启用了模板样表格式、合并科目，所以样表格式和合并科目都不能修改或删除，只能新增1.3.1简易流程进入简易应用流程方案节点点继续按钮录入样表信息点应用模板查看生成样表1.3.1.1应用步骤预制样表格式新会计制度标准格式，不同报表分表页显示1.3.1.2简易流程-预置内容预制样表项目间钩稽公式1.3.1.3简易流程-预置内容启用合并科目启用样表启用启用状态启用状态启用1.3.1.3简易流程-预置内容预制工作底稿默认显示预制项目名称、合并科目单元位置对应报表工作底稿、权益类系统预制1.3.1.3简易流程-预置内容建样表取数参数定义取数公式定义下发填报成本法转权益法调整生成调整表合并分类、实例内部事项抵消生成合并报表工作底稿定义合并科目1.3.2自建样表合并流程企业的报表格式同标准报表格式中项目差异较大或其他用于合并、分析的报表，适合自建样表，可应用新旧会计制度报表模板，然后再做修改，大大减少工作量应用模板：2001旧会计制度报表模板（资产负债表、利润表、利润分配表、现金流量表及附表）2007新会计制度报表模板（资产负债表、利润表、所有者权益变动表、现金流量表）自定义样表模板表页属性：汇总;合并支持样表格式编辑支持定义或导入表内钩稽关系的公式1.3.2自建样表预置报表模板自定义模板样表另存为报表模板预置的不能删除自定义报表模板1.3.2.1样表模板已应用不能删除修改表属性信息编辑表格式查看表格式停用状态追加表页应用/停用新增样表单位：元、千元、万元报表类型：年报/半年报/季报/月报/日报点增加按钮保存表格式点启用按钮启用样表点编辑按钮编辑格式录入信息点保存1.3.2.2样表建立应用模板应用模板2001旧会计制度模板2007新会计制度模板选择即应用自定义模板1.3.2.2样表建立导入excel报表文件点读入excel文件点打开点开始转换选择文件点浏览文件夹按钮1.3.2.2样表建立编辑报表格式行列增、插、删、单元格合并操作单元格锁定/解锁可修改汇总：表页中无涉及内部交易抵销的项目合并：表页中有涉及内部交易抵销的项目1.3.2.2样表建立设置关键字设置单元格非只读属性设置关键字编制单位选择期间及显示格式选择日期及显示格式1.3.2.2样表建立定义样表公式公式单元格公式表达式1.3.2.3样表变更修改样表格式可修改项目名称可做这些修改1.3.2.3样表变更修改、设置关键字右键点修改按钮该单元格为非只读属性设置关键字1.3.2.3样表变更合并科目：是生成合并报表时需要使用的；应用后不能删除预制合并科目不允许删除可以修改合并科目名称新增合并科目启用/停用1.3.2.4合并科目1.3.2.4合并科目-常用合并科目定义定义内部往来类、抵销资产减值准备类抵销关系，是系统自动生成这两类抵销分录的基础。另外，内部往来类抵销关系也是系统内部往来自动对账的依据。1.3.2.5抵消关系选择样表所在行切换到工作底稿表页点定义工作底稿参照选择合并科目及方向保存工作底稿1.3.2.6工作底稿定义权益类合并科目报表取数选择对应的合并科目调整分录与抵消分录生成的时候取值单元格方向为贷：合并数＝合计数－抵销分录借方＋抵销分录贷方方向为借：合并数＝合计数＋抵销分录借方－抵销分录贷方专题问题专题1.上报2.成本法转权益法调整3.内部抵消4.生成合并报表2.1上报填报：完成集团内所有公司的数据采集及上报工作个别报表填报调整表上报合并中间结果上报个别报表填报调整表上报合并结果上报通过切换操作公司来填报个公司数据2.1上报个别报表填报如何填报数据采集方式•公式直接取数•手工录入•导入excel文件•离线填报-下载接收•离线填报-编制数据•离线填报-上报数据个别报表期报列表调整表上报合并结果上报2.1上报点个别报表填报按钮进行填报个别报表填报2.1.1个别报表填报点个别报表填报按钮进行填报先录入会计期间主表数据填报附表数据填报：投资表、销售表、内部往来表查看上级下发时要求的填报须知不是第一期填报可用于取上期填报数据已存在填报数据，不允许取上期数据2.1.1个别报表填报点样表，通过增加填报按钮进行填报2.1.1个别报表填报手工录入根据函数公式取数导入excel数据数据采集2.1.1个别报表填报-数据采集取数参数定义2.1.1.1个别报表填报-函数定义按照操作公司来定义选定公司要取数账套存放的应用服务器名称选定公司要取数据所在的数据源名称选定公司对应的账套号帐套日期为可以登录帐套的日期，并且与取数年度保持一致可以在服务数据源配置中查看具体的数据源名称取数公式定义2.1.1.1个别报表填报-函数定义存为模板供其他公司套用套用保存的函数模板离线填报流程分析公司下发样表填报公司填报数据填报公司上报数据分析公司接收数据2.1.1.2个别报表填报-离线应用可同时下发已录入的数据，并可按照公司、填报期间来导出文件名可以修改保存为.hbc文件离线填报-磁盘传报分析公司导出样表文件2.1.1.2个别报表填报-离线应用离线填报-磁盘传报分析公司通过磁盘下载、接收样表文件选中磁盘文件选择磁盘文件选择.hbc文件2.1.1.2个别报表填报-离线应用离线填报-编制数据查看合并报表文件2.1.1.2个别报表填报-离线应用离线填报-编制数据在每张报表的格式页：定义表内表间计算公式、定义业务取数函数在每张报表的数据页:录入关键字、自动计算或提取报表数据；如果没有定义计算式或取数函数，也可手工录入数据注意：在定义、修改计算公式时，请注意不要修改报表的基本格式，即报表的行列项目内容或增减行列数，否则会影响上报。2.1.1.2个别报表填报-离线应用离线填报-磁盘传报填报公司导出磁盘文件手工录入文件名上报.hbs文件选中磁盘文件按照公司上传数据文件按照期间上传数据文件可批量上传数据2.1.1.2个别报表填报-离线应用离线填报-上报数据分析公司导入数据文件2.1.1.2个别报表填报-离线应用选择web服务器录入web服务器信息离线填报-在线传输分析公司通过web服务器下载接收样表文件选择公司导入只导入样表导入样表和数据可批量导入样表及数据2.1.1.2个别报表填报-离线应用离线填报-编制数据查看合并报表文件2.1.1.2个别报表填报-离线应用离线填报-编制数据在每张报表的格式页：定义表内表间计算公式、定义业务取数函数在每张报表的数据页:录入关键字、自动计算或提取报表数据；如果没有定义计算式或取数函数，也可手工录入数据注意：在定义、修改计算公式时，请注意不要修改报表的基本格式，即报表的行列项目内容或增减行列数，否则会影响上报。2.1.1.2个别报表填报-离线应用离线填报-在线传输分析公司在线上报数据选中web服务器录入web服务器信息按照公司上传数据文件可批量上传数据按照期间上传数据文件上报结果2.1.1.2个别报表上报-离线应用显示已填报的期报已上报期报不允许更改、删除填报已填报期报可执行审核、上报已上报期报可申请取消上报，分析公司人员在填报管理中取消上报后，处理状态为已填报可查看当期个别报表2.1.2个别报表填报列表显示已生成的调整表期报已上报期报不允许删除填报已填报期报可执行审核、上报已上报期报可申请取消上报，分析公司人员在填报管理中取消上报后，处理状态为已填报可查看当期调整表2.1.3权益法调整表填报列表显示已生成的合并报表期报已填报期报可执行审核、上报已上报期报可申请取消上报，分析公司人员在填报管理中取消上报后，处理状态为已填报可查看当期合并报表2.1.4合并报表填报列表为了让上级公司了解样表的个别报表、调整表和合并中间结果的填报状况，将个别报表、调整表、合并报表在该节点做统一管理，可做到查看、更改、审核、上报、取消上报、删除填报等操作。上级分析公司2.1.5个别报表及附表填报情况个别报表查看已填报的所有公司当期报表按期间查询按报表状态筛选点填报公司展开当期报表2.1.5个别报表及附表填报情况调整表查看已填报的所有公司当期报表按期间查询按报表状态筛选点填报公司展开当期报表2.1.5个别报表及附表填报情况合并报表按期间查询按照集团树来筛选点填报公司展开合并结果2.1.5个别报表及附表填报情况2.2成本法转权益法调整参与合并的公司长期股权投资及投资收益的核算采用成本法核算的，需要先调整为权益法再进行合并投资数据管理自动生成调整分录手工录入调整分录调整分录一览表调整分录汇总表生成权益法调整表权益法调整表查询调整表底稿查询2.2成本法转权益法调整按样表查询选择投资双方投资数据2.2.1投资数据管理设置投资公司长投核算方法自动生成调整分录：按照投资数据管理中投资公司确定的最近一次开始使用成本法进行长期投资核算的第一个期间等，系统按照固定预制的算法生成调整分录选择条件：样表期间投资公司2.2.2自动生成调整分录借：长期股权投资贷：年初未分配利润—（以前年度的投资收益和）投资收益--（投资比例*被投资公司本年净利润）2.2.2自动生成调整分录借：投资收益--（被投资公司发放现金股利等，投资公司已经做账的借长投贷投资收益金额冲减）年初未分配利润--（被投资公司以前年度发放现金股利等，投资公司已经做账的借长投贷投资收益金额冲减）贷：长期股权投资本年被投资公司宣告发放现金股利等适用于自动生成的个别报表调整分录不能完全满足用户的需要，调整分录不能删除，只能作废。选择条件：样表期间投资公司必须选择被投资公司可选择常用分录模板快速录入点击切换到自动生成的分录2.2.3手工录入调整分录可另存为常用调整分录按生成的调整凭证分别展示，相同合并科目分录行不合并。选择条件：样表期间投资公司相同合并科目分录行不合并2.2.4调整分录一览表相同合并科目分录行合并显示选择条件：样表期间投资公司相同合并科目分录行合并2.2.5调整分录汇总表将调整分录汇总表上的调整数据对相应个别报表项目进行调整选择条件：样表期间投资公司2.2.6生成权益法调整表对已生成的调整表进行查询选择条件：样表期间投资公司2.2.7权益法调整表查询选择条件：样表期间投资公司是否分页=是，查询结果分页签显示是否分页=否，查询结果显示在一个页签上选择要查询的表页2.2.8权益法调整底稿查询2.3内部抵消合并分类合并实例自动生成抵销分录权益类抵销内部收入成本抵销内部往来抵销逐级合并模式下抵销的处理手工录入抵销分录抵销分录一览表抵销分录汇总表2.3内部抵销合并分类：是针对一个样表，按每一棵集团树进行管理的，即对于一棵集团树来说，需要按树上每个可以生成合并报表的母公司建立一个合并分类2.3.1合并分类录入合并报表期初数据：适用于用户第一次用U8合并报表之前，已经手工生成过合并结果，可以在该合并分类中手工录入已有合并结果的期末数，再生成当期合并报表时就可通过定义的SELECT函数自动生成本期合并报表的年初数据。2.3.1合并分类合并实例：一个合并分类中，可以按不同的合并期间建立若干个合并实例。同一合并分类中，一个会计期间只能建立一个合并实例，系统将根据一个实例生成一次合并结果，合并结果与合并实例为一一对应的关系按照会计期间建立2.3.2合并实例显示该合并实例是否已生成抵消分录2.3.2合并实例自动生成抵销分录选择条件：样表集团树可单独选择一种业务生成可全部一次性生成2.3.3自动生成抵消分录内部业务抵销总的处理规则：权益类抵销：按照每一条抵销分录模版，需要按照实例内的每一个子公司生成一张抵销分录，并且在摘要中说明母子公司的名称和抵销内容内部销售类抵销：按照抵销分录模版，需要按照实例内每两两公司（包括母公司）生成一张抵销分录，并且在摘要中说明这两个公司的名称和抵销内容。内部往来类抵销：对于内部往来类中每一条抵销关系，如果汇总为是，则只自动生成一张抵销分录；如果汇总为否，则合并范围内各公司之间的两两排列互对抵销情况。2.3.3自动生成抵消分录权益类自动生成抵销分录（系统预制固定算法）长期投资抵销借：股本（对方公司期末股本）资本公积（对方公司期末资本公积）盈余公积（对方公司期末盈余公积）未分配利润（利润分配表）（对方公司期末未分配利润）其他所有者权益科目15个（同股本）合并价差（差额）贷：长期股权投资（投资公司对对方公司长期股权投资）少数股东权益（对方公司所有者权益*（1-持股比例）-投资公司长期股权投资）2.3.3自动生成抵消分录权益类自动生成抵销分录（系统预制固定算法）投资收益抵销借：投资收益（对方公司本期净利润*投资比例）少数股东收益（差额=对方公司本期净利润-投资收益）期初（或收购日）未分配利润（对方公司期初未分配利润）其他转入科目15个（同期初未分配利润）贷：提取盈余公积（对方公司本期提取的盈余公积）应付普通股股利（对方公司本期宣布的普通股股利）其他涉及盈余公积还原的利润分配项目5个（同盈余公积）其他利润分配项目5个（对方公司本期所做的其他利润分配项目的金额）未分配利润-（所有者权益变动表）（所有者权益变动表中的期末未分配利润）2.3.3自动生成抵消分录权益类自动生成抵销分录（系统预制固定算法）盈余公积金还原（权益法一）借：提取盈余公积（对方公司本期提取盈余公积金*等效持股比）2007提取法定公益金（同上）其他涉及盈余公积还原的利润分配项目5个（同上）贷：盈余公积（=借方金额）借：期初未分配利润（对方公司期初提取盈余公积金*等效持股比）贷：盈余公积（对方公司期初提取盈余公积金*等效持股比）2.3.3自动生成抵消分录权益类自动生成抵销分录（系统预制固定算法）盈余公积金还原（权益法二）借：提取盈余公积（对方公司上收购日后提取的盈余公积金*等效持股比）2007提取法定公益金（同上）其他涉及盈余公积还原的利润分配项目5个（同上）贷：盈余公积（=借方金额）借：期初未分配利润[对方公司（上期末盈余公积金-第一次收购日的盈余公积金）*等效持股比]贷：盈余公积[对方公司（上期末盈余公积金-第一次收购日的盈余公积金)*等效持股比]2.3.3自动生成抵消分录内部销售自动生成抵销分录（系统预制固定算法）借：主营业务收入（本期内部销售收入）贷：存货（未对外销售的内部存货*综合毛利率）主营业务成本（本期内部销售收入-未对外销售的内部存货*综合毛利率）内部销售的抵销数据来源于个别报表填报内部销售表销售方录入：本期内部销售收入和综合毛利率[（销售收入-销售成本）/销售收入*100%)]购买方录入：期末未对外销售的内部存货2.3.3自动生成抵消分录内部往来类自动生成抵销分录（手工定义抵销关系，只支持一借一贷）如抵销关系：生成内部往来类分录如下：借：应付账款贷：应收账款生成资产减值准备类分录如下：借：坏账准备贷：管理费用2.3.3自动生成抵消分录适用于自动生成的抵消分录不能完全满足用户的需要选择条件：样表集团树合并分类会计期间2.3.4手工录入抵消分录相同合并科目分录行不合并2.3.5抵消分录一览表选择条件：样表集团树合并分类会计期间相同合并科目分录行合并选择条件：样表集团树合并分类会计期间2.3.5抵消分录汇总表相同合并科目分录行合并2.4生成合并报表确认投资方法为成本法的已调整为权益法核算，并且调整表已经上报确认已生成所需抵销分录确定已定义该实例所属样表的工作底稿确认合并母公司及其下级公司报表数据是否上报，填报状态为已上报，申请取消上报，强制上报的参与合并2.4.1生成合并报表前准备工作选择条件：样表集团树合并分类会计期间适用于上一年没有做过合并工作的单位使用，是将当前参与合并的各单位报表的年初数/上期数进行简单汇总，作为合并报表的年初数/上期数适用于上一年做过合并工作的单位使用，是系统按单元格中SELECT函数的定义要求取其他期间已经生成的合并报表的期末数/本期数，作为本期合并报表的年初数/上期数2.4.2生成合并报表合并结果支持导出到excel文件对已编制完毕的合并报表进行查询合并报表调整表支持单选/单弃全选/全弃支持选择表页来查询2.4.3合并报表查询工作底稿查询：查看已生成合并报表对应的工作底稿选择条件：样表集团树合并分类会计期间工作底稿工作底稿简表是否分页=是，查询结果分页签显示是否分页=否，查询结果显示在一个页签上支持选择部分表页2.4.4工作底稿查询工作底稿查询：查看已生成合并报表对应的工作底稿底稿类型选择工作底稿展示了个别公司填报数据2.4.4工作底稿查询工作底稿查询：查看已生成合并报表对应的工作底稿底稿类型选择工作底稿简表展示个别公司填报的汇总数据2.4.4工作底稿查询高频问题问题：合并报表离线应用下导出文件时，提示错误：Q1原因：IIS信息管理的MIME类型中少一个.HBC的类型，添加后重启iis即可。原因：IIS信息管理的MIME类型中少一个.HBC的类型，添加后重启iis即可。问题：生成调整分录时会有错误提示，如下图Q2方案：在工作底稿定义中，合并利润表的本月数列中没有定义2000本期净利润这个科目。问题：合并结果，资产负债表不平Q3方案：检查不平的原因，只上报一个母公司和一个子公司，生成抵销分录，再生成合并报表，然后检查不平的原因，因为只有两个抵销分录，简单。注：如果这两个上报是平的，那再取消这个子公司上报，再上报另一个，顺序逐个检查如果这两个合并都不平：A.个别报表就不平，合并后也平不了，检测个别报表不平原因B.调整表不平，合并后也平不了，检查调整问题C.抵销分录中的科目是否全部定义在工作底稿中。D.检查工作底稿所有的项目的方向是否设置正确，尤其是汇总项目，如资产总计、负债总计等。样表公式：利润表的本月数=本月累计-上月累计的公式。利润表的归属于母公司净利润=净利润–少数股东损益所有者权益变动表的净利润取自利润表的归属于母公司净利润（累计列）资产负债表的期末未分配利润取自所有者权益变动表的未配利润工作底稿定义：利润表的抵销科目定义在累计列，本期列不需要定义（除2000本期净利润）期初未分配利润、期末未分配利润定义在所有者权益变动表，资产负债表不需要定义。（有的单位所有者权益变动表使用完整，那就股本、盈余公积等设置方法与未分配利润一样，都取自所有者益变动表，抵销科目也定义在所有者权益变动表）少数股东权益定义在资产负债表的期末列少数股东权益处；少数股东损益定义在利润表的累计列的少数股东损益处；问题：合并结果，资产负债表不平Q3问题：权益类抵消分录出现合并价差的处理思路：Q4方案：1、子公司权益类的某项没有取到或者取数不对；权益类抵消分录生成的时候，通过工作底稿定义中的‘权益类合并科目的报表取数’表页中定义的单元格进行取数，请检查该表页对应的单元格是否正确；2、生成的长期股权投资数字不对；请检查调整分录是否生成，期初未分配利润是否已经做了调整分录，手工录入调整分录的时候；注意：被投资公司一定要录入正确；逐级合并的情况，中间层合并公司对被投资公司做的调整分录，需要手工录入到上级对中间层的调整中（比如A为母公司，B为子公司，C为孙公司；B与C的合并结果上报后，生成A公司的权益法调整分录时，投资收益科目取数只能取到B公司的净利润，而不是取B与C合并的净利润，所以A的调整分录中，需要手工将B对C的调整手工录入到A对B的调整中）4、确认存在合并价差；购买企业在收购其他企业时所花的投资成本与所取得的被并企业的净资产账面价值有差额;母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有份额相抵消后有差额。问题：样表表页的合并属性和汇总属性有何区别？Q5方案：如果一张表页上有涉及内部交易抵销的项目，则应将该表页设置为合并属性；反之，如果一张表页上的项目只需要汇总，不需要抵销，则应将该表页设置为汇总属性。只有被设置为合并属性的表页，才可以在样表的工作底稿中出现。在一个样表中，只要有一张表页具有合并属性，那么在【填报】时系统将自动在这个样表中追加三张采集内部交易数据的附表：内部股权投资、内部往来、内部销售，用于采集内部交易数据。问题：合并报表如何进行数据备份与恢复？Q6方案：合并报表系统目前没有提供通过程序对私有数据库备份与恢复的功能，现在对私有数据库的备份与恢复工作需要通过数据库企业管理器来实现。备份：1）、通过系统管理输出当前合并报表帐套；2）、通过SQLSERVER备份当前合并报表系统中所有的私有数据库。恢复：1）、通过系统管理引入当前合并报表帐套；2）、在SQLSERVER中手工创建空数据库；3）、通过SQLSERVER对应引入当前合并报表系统中所有的私有数据库备份；4）在合并报表“私有数据库管理”中建立各分析公司与其对应私有数据库的连接即可，注意测试连接成功以后，以后要输入密码，重新保存。注意：在合并报表系统中，私有数据库的备份必须与U8系统管理中对应集团账套的备份每次同时匹配进行，恢复时也要求每次同时匹配恢复，这样才能确保数据的正确完整性。问题：合并结果中期初数据来源是什么？Q7方案：两种来源：1.手工录入:合并分类-合并结果期初录入中,录入了上年的期末数据，本期进行合并后,系统将录入的数据做为本期年初数。样表公式中定义了跨表页取数s函数。生成合并结果时，需选择“取自其他期间合并报表数据”2.系统合并生成:当前个别报表期初数的简单汇总个别报表中取到期初数，并上报生成合并结果时，需选择“当前个别报表汇总”问题：合并结果中期初数据来源是什么？Q7年初数上期数生成规则-取其它期合并报表数据，select函数的定义〖函数说明〗本表他页取数函数〖函数格式〗S(<单元格名>，<期间条件1>，<期间条件2>)参数说明：单元格名是指定取哪个单元格的值，如"资产负债表!D7"。期间条件：由数字和期间关键字（年/Y，半年/H，季/S，月/M）组成。数字前面有负号代表上几期，有正号代表下几期，无符号期间值即为常量，数值为空或是0代表当前期间。适用业务范例函数表达式《利润分配表》取上年实际利润分配表D5单元取本表关键字“年”为上一年的表页中C5单元的数值利润分配表!D5=S("利润分配表!C5","-1年")《资产负债表》中求年初数。资产负债表中的“年初数”C7单元，取上年12月资产负债表中的"期末数"D7单元资产负债表!C7=S("资产负债表!D7","-1年","12月")《损益表》中求本月发生数月报样表中，本月发生数=本月累计数-上月累计数损益表!C7=损益表!D7-S("损益表!D7","-1月")Q8方案：少数股东收益是倒挤得到的，如果出现少数股东收益，说明其他项目数据不对1、投资收益数据取数不对检查工作底稿定义中，权益类合并科目的报表取数页签下，本年净利润2001对应单元格为利润表的本年累计的净利润单元格；2、本期有提取盈余公积、利润分配等但是抵消分录中没有体现；合并科目中启用提取盈余公积、利润分配等科目工作底稿定义中，对应到所有者权益变动表中未分配利润一列。同时权益类合并科目的报表取数页签对应单元格正确。问题：投资比例为100%，但自动生成的投资收益抵销分录中出现少数股东收益Q8问题：合并现金流量表内部资金往来的抵消需如何设置？Q9方案：可以使用两种方式：自动和手工例如：购买商品接受劳务支付的现金和销售商品提供劳务收到的现金抵消自动步骤：1、增加两个合并科目（内部往来）应用，设置合并科目的抵销关系并应用；2、进入工作底稿定义中设置购买商品接受劳务支付的现金和销售商品提供劳务收到的现金的抵消科目为新增加的两个合并科目；3、进入个别报表及附表填报情况中录入内部往来数据；4、生成抵销分录时，按内部往来类抵消关系生成。手工：1、增加两个合并科目应用；2、进入工作底稿定义中设置购买商品接受劳务支付的现金和销售商品提供劳务收到的现金的抵消科目为新增加的两个合并科目；3、手工录入抵销分录。问题：调整分录主要用于什么情况，常用调整分录是什么？Q10方案：调整分录的应用情况：母公司对子公司投资，母公司平时账上核算是成本法，不按子公司经营利润的变化确认自己的投资收益。常见的调整分录有两种：一种是调整本年净利润，直接记入投资收益借：长期股权投资（子公司的净利润中的归属于母公司净利润*持股比例）贷：投资收益另一种：调整年初未分配利润借：长期股权投资（子公司的所有者权益变动表中年初未分配利润*持股比例）贷：期初未分配利润温馨提示往期直播课程回顾：本次及以后直播的课程，我们会统一放在微课堂，供未能参加直播的同事学习获取路径：用友服务微信公众号->服务圈->微课堂服务圈-让服务更快捷：服务圈是聚合U8客户、服务顾问、授权商业合作伙伴分享解决方案的用友官方服务平台，可提供问题咨询、信息查询等服务。平台包含PC端和移动端，涵盖知识库搜索、服务商城，客服、问答、文库等系列服务产品。Web端入口：http://fwq.yonyou.com问答平台设课程讨论专题（服务圈）：用友服务微信公众号->服务圈->微问答内将开辟置顶话题#U8听我说#请留言及意见反馈，以供我们在后续课程中进行改进。扫码关注服务圈让服务更快捷谢谢观看！
